目  录

第一部分  单位概况

1、主要职能

2、部门决算单位构成

第二部分  2020部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年部门决算情况说明

1、收支决算总体情况说明

2、财政拨款收支决算总体情况说明

3、关于“三公”经费支出说明

4、关于机关运行经费支出说明

5、关于政府采购支出说明

6、关于国有资产占用情况说明

7、关于2020年度预算绩效情况的说明

8、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

9、国有资本经营预算财政拨款支出说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

广水市李店财政所主要负责

1、预算编制管理。负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;组织协调收入。根据财政体制规定，负责乡镇契税，耕地占用税的征收与管理;负责乡镇规费，政府性基金、租金收入等非税收入资金的管理;专项资金管理。

2、监督粮食直接补贴、良种补贴、大型农机具补贴、森林生态效益补偿资金，退耕还林工程现金补助、退耕还林补助粮食资金等直接面向农民的补贴性资金和上级下达的农田水利建设、新农村建设等支农专项资金、农村公益项目资金的落实;

3、负责或协助乡镇范围内农村五保户补助、抚恤优抚资金，农村低保资金等政策规定的社会保障资金以及计划生育家庭奖励扶助金、农村贫困学生“两免一补”资金的监督，管理和发放;

4、负责新型农村合作医疗资金的监督管理;

5、负责乡镇转移支付资金专户储存，核拨及监督管

6、国有资产管理。对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值;单位财务监管。

7、负责乡镇各单位会计核算和代理村级会计核算工作;

8、财经政策执行。贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度;依法监管会计人员从业资格和会计信息，培训会计人员;督促会计人员依法履行职责;负责监督乡镇范围内各单位的财务活动，检查财税政策、法令和财务会计制度执行情况。

二、部门决算单位构成

广水市李店财政所从决算单位构成看，广水市李店财政所决算包括：广水市李店财政所本级决算。

广水市李店财政所机构设置及人员情况详细说明：2020年无内设单位。现有编制13名，实有11人，其中：在编在职11名，借调人员0名。

第二部分：2020部门决算公开表

2020年广水市李店财政所部门决算公开表.pdf

第三部分 2020年部门决算情况说明

一、关于广水市李店财政所2020年收支决算总体情况说明

广水市李店财政所2020年决算收入总计205.90万元，其中：本年收入205.90万元，年初结转和结余0万元，与上年总收入相比减少14.12万元，减少的原因为：受疫情影响导致本年收入减少；决算支出总计205.90万元，其中：本年支出197.28万元，年末结转结余8.62万元，与上年总支出相比减少14.12万元，减少的原因为：压缩经费，减少支出。

本年收入包括：一般公共预算财政拨款收入205.90万元，占100%。

本年支出包括：基本支出197.28万元，占95.81%；基本支出结转8.62万元，占4.19%。

二、关于广水市李店财政所2020年决算财政拨款收支总体情况说明

广水市李店财政所2020年一般公共预算财政拨款收入决算205.90万元，与年初预算数相比增加66.989万元，增加的原因为：基本支出政策性增支和信息化建设增加，与上年数相比减少14.12万元，减少的原因为：疫情影响，收入减少；一般公共预算财政拨款支出决算197.28万元，与年初预算数相比增加58.369万元，增加的原因为：基本支出政策性增支和信息化建设增加，与上年数相比减少22.74万元，减少的原因为：部分经费在政策范围内结转下年继续使用，并且很多支出受疫情影响未完成。

三、关于广水市李店财政所2020年“三公”经费支出情况说明

广水市李店财政所2020年“三公”经费总支出数为5万元，与年初预算数相比减少0.87万元，原因为：每年三公经费的压缩，比上年数减少0.3万元，原因为：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较年初预算有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数0，与年初预算数相比增加0万元，原因为：无因公出国（境）费，比上年数增加0万元，原因为：无因公出国（境）费；公务用车购置数0辆，保有量0辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加0万元，原因为：无公务购车，比上年数增加0万元，原因为：无公务购车。公务用车运行维护费0万元，与年初预算数相比增加0万元，原因为：无公务用车，比上年数增加0万元，原因为：无公务用车。公务接待费5万元，国内公务接待79批次714人次，与年初预算数相比减少0.87万元，原因为：强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降，比上年数减少0.3万元，原因为：强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市李店财政所2020 年度机关运行经费支出197.27万元，比年初预算数增加58.359万元，增长42.01%。与上年数减少22.74万元，降低10.34%。主要原因是：严格落实中央八项规定精神，本年进一步压减了公用经费支出规模。办公设施设备购置经费减少，资产运行维护支出减少，落实过紧日子要求压减支出。

五、关于政府支出采购说明

广水市李店财政所 2020年度政府采购支出总额0.86 万元，其中：政府采购货物支出 0.86万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%。

六、关于国有资产占用情况说明

截至 2020年 12 月 31 日，广水市李店财政所共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0 辆，单位价值50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备0 台（套）。

截至2020年12月31日，广水市李店财政所占用使用国有资产总体情况为房屋945平方米，原值165万元，,折旧后147万元；土地1600平方米，价值8万元；车辆0辆，价值0元；办公家具原值10.42万元，折旧后6.16万元；其他资产原值18.83万元，折旧后4.01万元。国有资产分布情况为：

本级部门房屋945平方米，原值165万元，,折旧后147万元；土地1600平方米，价值8万元；车辆0辆，价值0元；办公家具原值10.42万元，折旧后6.16万元；其他资产原值18.83万元，折旧后4.01万元。

七、关于2020年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市李店财政所组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0％。从评价情况来看，我单位较好地完成了年初制定的工作目标任务，各个项目有序开展，整体支出平稳，较好地实现社会效益和可持续效益目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，我单位在预算编制、预算执行、支出绩效方面，严格按照规定执行，涉及“三重一大”事项必须经局党组会讨论决定，“三公经费”逐年下降。严格按照资金管理办法，做到项目资金专项专用，无截留、无挪用等现象，使财政资金发挥最大使用效益。

广水市李店财政所2020年部门整体支出绩效目标自评表..pdf

   （2）部门决算中项目绩效自评结果

广水市李店财政所2020年无项目支出预算

（3）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

部门绩效评价结果拟应用情况。我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

广水市李店财政所2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出说明

广水市李店财政所2020年无国有资本经营预算财政拨款收支。

十、其他重要事项的情况说明

无其他需要说明事项。

第四部分 名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。