目     录

第一部分 　单位概况

1、主要职能

2、部门决算单位构成

第二部分 　2021年部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 　2021年部门决算情况说明

1、收支决算总体情况说明

2、财政拨款收支决算总体情况说明

3、关于“三公”经费支出说明

4、关于机关运行经费支出说明

5、关于政府采购支出说明

6、关于国有资产占用情况说明

7、关于2021年度预算绩效情况的说明

8、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

9、国有资本经营预算财政拨款支出说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分 　名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

广水市广水财政所主要负责：1、拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；2、制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行；3、承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行；4、负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出；5、负责乡镇政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务管理工作。

二、部门决算单位构成

广水市广水财政所从决算单位构成看，广水市广水财政所决算包括：广水市广水财政所本级决算。

广水市广水财政所机构设置及人员情况详细说明：2021年内设广水市广水财政所1个单位。现有编制17名，实有24人，其中：在编在职21名，聘用人员3名，借调人员0名。

第二部分：2021年部门决算公开表

广水市广水财政所2021年度部门决算公开表.pdf

第三部分　2021年部门决算情况说明

一、关于广水市广水财政所2021年收支决算总体情况说明

广水市广水财政所2021年决算收入总计582.94万元，其中：本年收入518.5万元，年初结转和结余64.44万元，与上年总收入相比增加146.64万元，同比增加39.43％，增加的原因为：上级部门弥补了两年的人员经费；决算支出总计582.94万元，其中：本年支出398.7万元，年末结转结余184.24万元，与上年总支出相比增加30.24万元，同比增加8.2％，增加的原因为：一是政策性增资，二是增加了奖励工资支出。

二、关于广水市广水财政所2021年决算财政拨款收支总体情况说明

广水市广水财政所2021年一般公共预算财政拨款收入决算386.5万元，与年初预算数相比增加28.63万元，同比增加7.97％，增加的原因为：本年人员调资增加财政拨款收入，与上年数相比增加18.04万元，同比增加4.88％，增加的原因为：财政所人员经费和奖励工资的增加；一般公共预算财政拨款支出决算387.90万元，与年初预算数相比增加28.63万元，同比增加7.97％，增加的原因为：政策性增资和预算调整，与上年数相比增加19.44万元，同比增加5.28％，增加的原因为：政策性调资和奖励工资的调整。

    财政拨款本年支出包括：基本支出387.90万元，项目支出0.75万元。与年初预算数作对比，基本支出增加了31.88万元，同比增加8.95%，增加的原因为：政策性调资和预算调整；项目支出减少了2.5万元，同比减少76.92%，减少原因为：厉行节约，减少了当年办公购置设备。

三、关于广水市广水财政所2021年“三公”经费支出情况说明

广水市广水财政所2021年“三公”经费总支出数为9.40万元，与年初预算数相比减少4.10万元，同比下降30.37％，原因为：厉行节约、减少开支，比上年增加1.91万元，同比增加25.5％，原因为：2021年财政所开展多项业务，因而公务接待批次人次增加，增加了支出。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数为0，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0％，原因为：本单位无该项业务，比上年数增加0万元，同比增加0％，原因为：本单位无该业务;

公务用车购置数0辆，保有量1辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0％，原因为：无购置计划，比上年数增加0万元，同比增加0％，原因为：无购置需求，

公务用车运行维护费2.42万元，与年初预算数相比减少2.58万元，同比下降51.6％，原因为：压缩经费、减少开支，比上年数增加0.05万元，同比增加2.11％，原因为：车辆使用年限较长、损坏率增加；

公务接待费6.98万元，国内公务接待132批次1317人次，与年初预算数相比减少1.52万元，同比下降17.88％，因为：厉行节约、压缩支出，比上年数增加1.86万元，同比增加36.33％，原因为：2021年财政所开展多项业务，如：乡镇振兴项目、农村财务监管、平安建设和交流活动等工作，因而公务接待批次人次增加，增加了支出。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市广水财政所2021年度机关运行经费支出26.23万元，比年初预算数减少12.87万元，降低32.92％。与上年数减少3.55万元，降低11.92％。主要原因是：落实过紧日子要求、压减支出。

五、关于政府支出采购说明

广水市广水财政所2021年度政府采购支出总额0.75万元，其中：政府采购货物支出0.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.75万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％。

六、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，广水市广水财政所共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是财政所业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

七、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市广水财政所组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金0.75万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，工作任务完成良好，经费使用规范，促进了办事效益，规范了财政所建设，达到了预期绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，我所在市财政局、广水办事处党委的决策部署下，按照保进度、重质量、求实效的要求，全面推进各项重点工作，较好地完成了各项目标任务，为服务经济社会发展提供了强有力的组织保证。根据《广水市部门整体支出绩效评价指标体系》进行了自评。

广水市广水财政所2021年度部门整体支出绩效自评表.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

广水财政所办公设备购置项目绩效自评综述：项目全年预算数为3.25万元，执行数为0.75万元，完成预算23.08％。主要产出和效益：一是项目资金安排能满足完成目标任务的要求；二是完成购置台式电脑和打印机各一台，加强了单位信息化建设。发现的问题及原因：一是项目申报前期测算不科学，项目资金申报过大；二是部门内部控制制度不完善，部门之间衔接不到位。下一步改进措施：一是加强预算编制，不漏报多报；二是强化绩效评价的意识，提高评价的质量和水平，提高单位对财政预算资金的管理、利用。

广水市广水财政所2021年度办公设备购置项目绩效自评表.pdf

（3）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。对项目规划进行细致的分析，以提高项目的质量效益、经济效益和可持续效益为主。规范合理安排项目的分配，根据以往年度的收入支出调整，不断细化和规范资金分配方案，以利于业务工作资金的使用效益更科学合理，取得的效益更高。为使绩效评价结果得到合理应用，将此次绩效评价结果作为以后年度资金分配的重要依据。

部门绩效评价结果拟应用情况。改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本单位预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施。加大项目执行的跟踪、督导、检查力度，促进项目建设或落实的进度，严格按照时间节点，严格监督项目资金的管理，做到不出纰漏。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

广水市广水财政所2021年无政府性基金预算财政拨款收支。与年初预算数相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%，原因为：财政所没有政府性基金收支。

本年度广水财政所无政府性基金预算以空表格列示。

   九、国有资本经营预算财政拨款收支说明

   广水市广水财政所2021年无国有资本经营预算财政拨款收支。与年初预算数相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%，原因为：财政所没有国有资本经营收支。

本年度广水财政所无国有资本经营预算以空表格列示。

十、其他重要事项的情况说明    

    2021年度广水市广水财政所单位无财政专项支出，以空表列示。

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。