目     录

　　　　第一部分  单位概况

一、部门主要职责

　　　　二、部门基本情况

　　　　第二部分  2022部门决算公开表

　　　　一、收入支出决算总表

　　　　二、收入决算表

        三、支出决算表

        四、财政拨款收入支出决算总表

　　　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

        八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　　　九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　　　第三部分  2022年部门决算情况说明

　　　  一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

十四、其他重要事项的情况说明

　　　 第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

　　一、主要职能

　　广水市蔡河财政所主要负责：拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行；承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行；负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出；负责乡镇政府债券的举借、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务性管理工作。

　　二、部门决算单位构成

　广水市蔡河财政所从决算单位构成看，广水市蔡河财政所决算包括：广水市蔡河财政所本级决算。单位内设部门 ：预算、出纳、三资、专户、农财等岗位。广水市蔡河财政所机构设置及人员情况详细说明：2022年内设1单位，总人数20人，实有编制人数20人，其中在岗在职8人，借调人员8人，内退人员4人。

第二部分：2022部门决算公开表

广水市蔡河财政所2022年决算公开表.pdf

第三部分 2022年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为279.89 万元。本年收入252.96万元，年初结转和结余26.94万元，与2021年度相比，收、支总计各减少11.93万元，下降 4.26 %，主要原因是今年按照上级要求，疫情之后响应号召节俭日常工作费用，减少三公经费支出。

二、收入决算情况说明

    2022年度收入合计252.96万元，与2021年度相比，收入合计减少0.6万元，下降 0.23 %。其中：财政拨款收入 252.96 万元，占本年收入96.3%；上级补助收入 0  万元，占本年收入 0 %；事业收入 0  万元，占本年收入 0  %；经营收入 0  万元，占本年收入  0 %；附属单位上缴收入  0  万元，占本年收入 0  %；其他收入 9.58 万元，占本年收入3.7%.

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计   279.9 万元，与2021年度相比，支出合计减少 11.93  万元，下降 4.26 %。其中：基本支出  279.9  万元，占本年支出 100   %；项目支出 0  万元，占本年支出 0   %；上缴上级支出 0   万元，占本年支出   0 %；经营支出   0 万元，占本年支出 0  %；对附属单位补助支出  0  万元，占本年支出  0  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为  252.96  万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各减少   0.6 万元，下降  0.23  %。主要原因是工资改革，部分绩效工资未在本年发放。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入  252.96 万元，比2021年度决算数减少 0.6   万元。减少主要原因是工资改革，部分绩效工资未在本年发放。政府性基金预算财政拨款收入   0 万元，比2021年度决算数增加   0  万元。国有资本经营预算财政拨款收入  0 万元，比2021年度决算数增加  0  万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出  279.89   万元，占本年支出合计的  100    %。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少   0.6 万元，下降  0.23  %。主要原因是工资改革，部分绩效工资未在本年发放。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出 279.89   万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出279.89万元，占  100  %。主要是用于保障财政所人员类基本工资、养老保险、医疗保险等支出以及保障财政所基本运转公用经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为253.55万元，支出决算为  279.89  万元，完成年初预算的110.38%。其中

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为  233.55 万元，支出决算为  279.89  万元，完成年初预算的110.38%，主要原因是：一是本年度财政所有两名在职人员转退休做实职业年金支出；二是新入职两名招考大学生。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 279.89 万元，其中：

人员经费 248.26 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费  31.63  万元，主要包括：主要包括办公费2.13万元、印刷费1.35万元、水费0.52万元、电费2.37万元、邮电费0.09万元、差旅费1.69万元、维护费2.3万元、培训费0.36万元、公务接待费4.03万元、劳务费5.04万元、委托业务费5.105万元、工会经费4.38万元、其他商品和服务费用2.2万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

广水市郝店财政所本年度无政府性基金预算财政拨款收支。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

广水市郝店财政所本年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

蔡河财政所2022年度“三公”经费总支出数为4.33万元，与年初预算数相减少1.17万元，同比减少了21.27%，原因为：按照三公经费压缩比例要求，严控公务接待标准、次数及人数，严控公务接待范围，比上年数增加1.55万元，同比增加35.7%，原因为：因疫情防控，增加了值班人手。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数为0，与年初预算数相比增加（减少）0万元，同比增加(下降)0%，原因为：本年无因公出国（境）预算，比上年数增加（减少）0万元，同比增加(下降)0%，原因为：上年度及本年均无因公出国（境）预算；

公务用车购置数0辆，保有量0辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加（减少）0万元，同比增加(下降)0%，原因为：本年度无公车购置预算，比上年数增加（减少）0万元，同比增加(下降)0%，原因为：上年度及本年度无公车购置预算。

公务用车运行维护费0万元，与年初预算数相比减少0万元，同比下降0%.

公务接待费4.33万元，国内公务接待85批次672人次，与年初预算数相比减少1.17万元，原同比下降21.27%，因为：按照三公经费压缩比例要求，严控公务接待标准及次数及人数，严控公务接待范围，比上年数增加1.55万元，同比增加35.7%，原因为：因疫情防控，增加了值班人手。

十、关于机关运行经费支出说明

蔡河财政所2022年度机关运行经费支出31.63万元，。主要包括办公费2.13万元、印刷费1.35万元、水费0.52万元、电费2.37万元、邮电费0.09万元、差旅费1.69万元、维护费2.3万元、培训费0.36万元、劳务费5.04万元、委托业务费5.105万元、工会经费4.38万元、其他商品和服务费用2.2万元。，比年初预算数增加7.54万元，增长23.84%。与上年数减少14.57万元，降低31.53%。主要原因是：2022年度人员变动大，在职转退2人、外单位借调2人，相应的减少机关运行支出，再就是落实过紧日子要求。

十一、关于政府支出采购说明

蔡河财政所022年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至 2022年 12 月 31 日，蔡河财政所共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车0 辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车 0辆，；单位价值50 万元以上通用设备0台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市蔡河财政所组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0％。从评价情况来看，一是严格资金管理，不得将资金用于与项目无关的支出，二是加强项目库建设管理，做好项目管理工作，加快资金拨付进度、加强资金绩效管理、严格项目绩效监控运行制度，做好项目绩效自评工作。

组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，对2022年度财政所整体绩效工作进行了总结评价，并附《2022年度蔡河财政所整体支出绩效自评表》。财政所预算绩效工作主要采取以下五项工作措施：1、不断提高融资渠道,提高筹集资金力度；2、合理安排财政支出,保障事业机构正常运行；3、加大资金整合统筹力度,提高资金使用效益；4、加强财政资金监督职能,不断提高财政资金的安全性,规范性,有效性；5、推进依法行政,依法理财,优化财税政策环境。

2022年度蔡河财政所部门整体部门自评表√.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

1、惠民惠农项目绩效自评综述：项目全年预算数为3.5万元，执行数为3.5万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是产出指标，发放监督卡15000余张，发放率达97%，12月底前完成，政策宣讲讲3次；二是效益指标，农户政策知晓率有效提升；三是满意度指标，服务对象满意度达98%。

蔡河财政所2022年度惠农惠民项目自评表

   2、提升基层能力建设目绩效自评综述：项目全年预算数为10万元，执行数为9.5万元，完成预算95％。主要产出和效益：一是产出指标，完成党建、综治、文明单位、档案达标及综合责任目标创建工作，创建达标率100%；二是效益指标，文明单位为随州市级、档案管理达省一级、综合责任目标、党建及综治创建达到优胜等级；三是满意度指标，服务对象满意度达98%。

蔡河财政所2022年度提升基层能力建设项目自评表

    3、基层财政监管能力建设项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是资金监管力，达到98%，二是效益指标，财务代理业务考核村24个；三是满意度指标，服务对象满意度达97%。

蔡河财政所2022年度财政监督管理项目自评表

4、疫情防控项目绩效自评综述：项目全年预算数为0.5万元，执行数为0.5万元，完成预算100％。主要产出和效益：卡口值守50次，口罩发放次数4次，二是效益指标：提升疫情防控能力10%，三是满意度指标，服务对象满意度达95%

蔡河财政所2022年度疫情防控管理项目自评表

（3）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。2022年度，蔡河财政所开展了绩效评价工作，加强了绩效目标管理、资金绩效理念、优化了财政资金支出结构、强化了资金管理水平、提高了资金使用效益，为了使绩效评价结果得到合理应用，我所将此次绩效评价结果作为以后年度资金分配的重要依据。 

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。财政所从以下两个方面加强管理：1、继续完善绩效目标管理；2、加强项目管理、结果与预算安排相结合。

十四、其他重要事项的情况说明

无其他重要事项说明。

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

　　政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

　　基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。