目     录

第一部分  单位概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2022年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

十四、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分单位概况

一、主要职能

广水市陈巷财政所主要负责：

1、贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章；拟定和执行乡镇财政发展规划和其他有关政策。

2、编制年度财政预算草案并组织执行；向镇人大报告财政决算；根据财政体制的规定，管理和监督乡镇各项财政收支，提高财政资金的使用效率。

3、落实和兑现各级、各项惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管。

4、根据会计法规的要求，对镇各单位、各村集体的财务活动、会计核算工作进行监管，检查财税政策、法令和财务制度的执行情况。

5、提出加强财政管理的政策建议，负责财政税收政策、法规的宣传工作；负责做好农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作。围绕乡镇财源建设搞好服务。

二、部门决算单位构成

广水市陈巷财政所从决算单位构成看，广水市陈巷财政所决算包括：广水市陈巷财政所本级决算。

广水市陈巷财政所机构设置及人员情况详细说明：2022年内设5个部门，分别为预算、农财、综合、单位、商贸。现有事业编制15名，实有17人，其中：在编在职15名，借调人员2名，退休人员4名，行政编0名，事业编14名，工勤编1名，工勤岗1名，差额人员1名。

第二部分：2022部门决算公开表

广水市陈巷财政所2022年部门决算公开表.pdf

第三部分 2022年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为232.45万元。与2021年度相比，收、支总计各减少 83.05万元，下降27%，主要原因是受疫情影响厉行节约压缩开支。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计224.47万元，与2021年度相比，收入合计减少91.03万元，下降29%。其中：财政拨款收入192.42万元，占本年收入86%；上级补助收入 0 万元，占本年收入 0 %；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入 0万元，占本年收入0  %；附属单位上缴收入  0 万元，占本年收入0  %；其他收入32.05 万元，占本年收入15  %。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计232.24  万元，与2021年度相比，支出合计减少75.28 万元，下降25 %。其中：基本支出232.45万元，占本年支出100%；项目支出0万元，占本年支出0%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出 0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为200.4  万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各减少33.20  万元，下降15   %主要原因是受疫情影响厉行节约压缩开支。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入192.42  万元，比2021年度决算数减少41.18  万元。减少主要原因是受疫情影响厉行节约压缩开支。政府性基金预算财政拨款收入0  万元，比2021年度决算数减少0  万元。减少主要原因是陈巷财政所无政府性基金预算财政拨款。国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，比2021年度决算数减少0  万元。减少主要原因是陈巷财政所无国有资本经营预算财政拨款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出200.4 万元，占本年支出合计的100 %。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少25.22万元，下降12%。主要原因是厉行节约压缩开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出200.40万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出200.4万元，占100%。主要是用于事业运行。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为180.9万元，支出决算为200.4万元，完成年初预算的  111  %。其中：

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为180.9 万元，支出决算为200.4万元，完成年初预算的111%，支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是工资晋级及调资；二是退休人员补缴及一次性补助。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出188.44万元，其中：

人员经费188.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费11.96 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

广水市陈巷财政所2022年无政府性基金预算财政拨款收支，以空表列示。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

广水市陈巷财政所2022年无国有资本经营预算财政拨款收支，以空表列示。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

广水市陈巷财政所2022年度“三公”经费总支出数为6.12万元，与年初预算数相比减少3.88万元，同比下降39%，原因为：受疫情影响厉行节约压缩开支，比上年数减少2.48万元，同比减少29%，原因为：受疫情影响厉行节约压缩开支。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数为0，与年初预算数相比减少0万元，同比下降0%，原因为：本单位当年无因公出国（境）费预算，比上年数减少0万元，同比下降0%，原因为：本单位当年无因公出国（境）费预算；

公务用车购置数0辆，保有量1辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比减少0万元，同比下降0%，原因为：本单位当年无公务用车购置预算，比上年数减少0万元，同比 下降0%，原因为：本单位当年无公务用车购置预算；

公务用车运行维护费2.02万元，与年初预算数相比减少0万元，同比下降0%，原因为：厉行节约压缩开支，比上年数增加0.4万元，同比增加16%，原因为：厉行节约压缩开支；

公务接待费4.09万元，国内公务接待73批次584人次，与年初预算数相比减少2.91万元，同比下降42%，因为：厉行节约压缩开支，比上年数减少1.91万元，同比下降32%，原因为：厉行节约压缩开支。

十、关于机关运行经费支出说明

广水市陈巷财政所2022年度机关运行经费支出11.38万元，比年初预算数增加0.78 万元，增长7%。与上年数减少19.4万元，降低63%。主要原因是：2021年度有建设项目，2022年资产运行维护支出减少，厉行节约压缩开支。

十一、关于政府支出采购说明

广水市陈巷财政所2022年度政府采购支出总额 0.59万元，其中：政府采购货物支出0.59 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.59万元，占政府采购支出总额的 100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至 2022年 12 月 31 日，广水市陈巷财政所共有车辆 1 辆，其中，副省级及以上领导干部用车0 辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1 辆，其他用车主要是用于下乡办事等；单位价值50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市陈巷财政所组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金5.14万元，占一般公共预算项目支出总额的52％。从评价情况来看，（1）惠民惠农：2022年所有直接兑付到人到户的补贴资金原则上均通过“一卡通”系统统一管理，清理整合补贴政策和资金、规范代发金融机构和发放流程、加强数据归集共享、搭建集中统一发放管理平台、加强公示公开等工作基本完成。在坚持中央统筹、省负总责的前提下，市、县抓落实的监管格局基本建成，实现“一张清单官制度“ ”一个平台管发放”，补贴政策更加科学，资金绩效显著提升。（2）争先创优：加强财政所文明创建和党建工作，从多方面提升干部精神文明素养和业务技能；加强社会治安综合治理工作，成立社会治安综合治理工作小组，制定各项管理制度积极开展综治活动，维护社会治安；加强档案管理工作，健全档案管理制度，保证各类档案的完整和报关规范；强化责任目标到单位，到科员，加强干部工作业务提升和素养。（3）设备购置维护维修：完善了办公设备配备，提高了工作效率，更好服务群众。（4）突发应急处理事务：因本年无突发应急事件，故该项目未使用。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，（1）全面完成财政收入：本年因有留抵退税，实际税收收入基本完成95%。（2）惠农资金发放：本年惠农资金已足额发放到位，执行率100%。（3）一事一议项目申报及发放：本年申报一事一议奖补项目共计12个村，18个项目，奖补资金为173万元，至2022年结束已验收发放奖补资金141万元，剩余资金因不可抗原因未能在当年发放（已于次年年初发放完毕）。

陈巷财政所部门整体支出绩效目标自评表.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

争先创优项目绩效自评综述：项目全年预算数为4.7万元，执行数为2.6万元，完成预算55％。主要产出和效益：一是产出指标：创建数量：共4项；二是效益指标：执行标准：文明单位创建达到随州市级标准；党建、责任目标达到优胜；综治平安创建达到优胜；档案管理达到省一级标准。以上4项均已达成。发现的问题及原因：一是档案管理预算经费因档案整理为3年一整，本年未付资金；二是响应压缩开支，厉行节约，减少了资金开支。下一步改进措施：在来年要预算的更加精准一点，提升效率。

争先创优项目项目绩效自评表.pdf

惠民惠农项目绩效自评综述：项目全年预算数为1.5万元，执行数为1.5万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是产出指标：发放监督卡数量：大于等于15000张，宣传次数大于等于5次；效益指标：惠农正常知晓率大于等于98%。以上均已达成。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：在来年要更加有效提升效率。

惠民惠农项目项目绩效自评表.pdf

设备购置维护维修项目绩效自评综述：项目全年预算数为3.2万元，执行数为1.04万元，完成预算33％。主要产出和效益：一是产出指标：设备购买数量：大于等于6台，购买设备金额大于等于2.7万元，维修费大于等于0.5万元；效益指标：设备利用率大于等于100%。发现的问题及原因：一是因人员借调，本年只购买了少数办公设备；二是因本年损耗不大，维修费只使用了0.31万元。下一步改进措施：在来年要预算的更加精准一点，提升效率。

设备购置维护维修项目绩效自评表.pdf

突发应急处理事务项目自评综述：本年无突发应急事务。

（3）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时广水市陈巷财政所至部门决算公开时年度目标已达成目标1、全面完成财政收入172.93万元；目标2、惠农资金发放612.5万元；目标3、一事一议项目2022年发放奖补资金141万元，余下项目及资金已于2023年全部发放，验收合格率达到100%。加强绩效目标管理、项目规划、完善管理办法、结果与预算安排相结合，积极参与村庄整治，乡村振兴，不当旁观者，保质保量对接完成镇域内各项工作。

部门绩效评价结果拟应用情况。积极参与村庄整治，乡村振兴，不当旁观者，保质保量对接完成镇域内各项工作，工作效率得到有效提升。至部门决算公开时已全部基本达到预计目标。

十四、其他重要事项的情况说明

无其他重要事项说明。

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。