目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

主要职责如下：

1、负责组织和管理镇办财政收入和支出，编制执行年度财政预算，监督镇办单位预算执行，编制财政决算；

2、负责村级“一事一议”财政奖补工作；

3、负责镇办非税收入的管理；

4、负责管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡（折）通”发放机制；

5、负责镇办财政专项资金的管理；

6、协助镇村两级清收债权、化解债务；

7、负责对国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保国有资产安全和保值增值；

8、负责对农民负担进行监督管理；

9、贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督镇办范围内各单位的财务活动；

10、认真完成上级主管部门和镇办交办的其它事项。

二、机构设置

1.单位类型为：公益一类事业单位。

2.广水市广水财政所内设广水市广水财政所本级，无下设单位。内部设置岗位有：预算会计、专户会计、农财会计、商贸会计、经费会计、出纳会计、国有资产管理、政府采购管理、绩效管理、档案管理等。

3.无下设部门（单位）。

4.无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

1.2023年预算由1家单位构成。

(1)独立核算单位1家，即：广水市广水财政所

(2)无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

2.2023年纳入预算管理人员39人。

(1)核定编制17名，其中：行政编制0名，事业编制17名。

(2)实有人员39人，其中：在职在编17人；离休0人；退休13人；借调人员1名；退养人员5名；编外长聘3人；其他人员0人。

第二部分  部门预算表

   广水市广水财政所2023年部门预算表.pdf

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

1.2023年收入总预算424.07万元，其中：本年收入314.16万元，上年结转109.91万元，较上年预算安排减少29.44万元，同比减少6.49%，主要原因是：规范了基础绩效奖励工资，减少收入。

(1)本年收入：一般公共预算拨款314.16万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入0万元。

(2)上年结转：一般公共预算拨款结转54.01万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转55.9万元。

2.2023年支出总预算424.07万元，较上年预算安排支出减少29.44万元，同比减少6.49%，主要原因是：政策性增资和项目支出。

(1)支出按资金来源分：本年收入安排支出314.16万元；上年结转安排支出109.91万元。

(2)支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出368.17万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出55.9万元。

(3)支出按功能分类分：一般公共服务支出297.44万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出63.53万元；卫生健康支出21.06万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出11.5万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出30.54万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(4)支出按经济分类分：工资福利支出344.08万元；商品和服务支出55.76万元；对个人和家庭的补助18.53万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出5.7万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出0万元。

(5)支出按支出类别分：人员类支出362.6万元；运转类支出32.76万元；特定目标类支出28.7万元。

(6)支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

1.2023年财政拨款收入预算368.17万元，较上年增加16.26万元，同比增加4.62%，主要原因是：一是政策性增资，二是争取了上级部门项目经费。

(1)本年财政拨款收入：一般公共预算拨款314.16万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

(2)财政拨款上年结转：一般公共预算拨款54.01万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.2023年财政拨款支出预算368.17万元，较上年增加16.26万元，同比增加4.62%，主要原因是：政策性工资调整增加支出。

(1)财政拨款支出：一般公共服务支出248.54万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出63.53万元；卫生健康支出18.06万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出7.5万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出30.54万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(2)财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算支出368.17万元，较上年增加16.26万元，同比增加4.62%，主要原因是：政策性工资调整增加支出。

1.一般公共预算支出按资金来源分。

(1)一般公共预算安排本年预算支出314.16万元。其中：人员经费291.8万元，公用经费12.36万元，项目支出10万元。

(2)一般公共预算安排上年结转支出54.01万元。其中：人员经费46.6万元，公用经费7.41万元，项目支出0万元。

2.一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出248.54万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出63.53万元；卫生健康支出18.06万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出7.5万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出30.54万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

2023年一般公共预算基本支出358.17万元，较上年增加36.29万元，同比增加11.27%，主要原因是：政策性工资调整增加支出。

1.一般公共预算基本支出安排人员经费338.4万元。其中：工资福利支出319.88万元；对个人和家庭补助18.53万元。

2.一般公共预算基本支出安排公用经费19.76万元，均为商品和服务支出。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

2023年一般公共预算“三公”经费安排数为12.7万元，较上年减少0.05万元，同比减少0.39%，主要原因是：根据八项规定厉行节约减少开支，无增长。

具体安排情况如下：

1.因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，因上年无此预算故无增减比例。

2.公务用车购置0万元，较上年增加0万元，因上年无此预算故无增减比例。

3.公务用车运行维护费4.7万元，较上年减少0.05万元，同比减少1.05%，主要原因是：厉行节约减少开支。

4.公务接待费8万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：根据八项规定厉行节约减少开支，无增加支出。

六、政府性基金预算支出情况说明

2023年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

2023年机关运行经费支出预算35.73万元，较上年减少27.63万元，同比减少43.6%，主要原因是：减少了资本性支出和应急经费。

1.一般公共预算安排机关运行经费20.03万元。

(1)基本支出安排机关运行经费14.03万元。其中：办公费3.83万元；印刷费0.07万元；水费0.21万元；电费1.5万元；邮电费0.84万元；取暖费0万元；物业管理费0.38万元；差旅费 2.64万元；福利费0万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费3.7万元；维修(护)费0万元；其他交通费用0.66万元；其他商品和服务支出0.2万元；办公设备购置0万元。

(2)项目支出安排机关运行经费6万元。其中：办公费3万元；印刷费1万元；水费0万元；电费0万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 1万元；福利费0万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费1万元；维修(护)费0万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0万元；办公设备购置0万元。

2.政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

3.国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

4.纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

5.单位资金安排机关运行经费15.7万元。

九、政府采购支出情况说明

2023年政府采购总预算6.5万元，较上年增加1.8万元，同比增加38.3%，主要原因是：工会在贫困地区采购农副产品，增加了支出。

1.按采购对象分：面向中小企业采购0万元，较上年减少1.5万元，同比减少100%，主要原因是：综合考虑采购物品性质价格等选择了小微企业；面向小微企业采购6.55万元，较上年增加3.35万元，同比增加104.69%，主要原因是：综合考虑采购物品性质价格等选择了小微企业。

2.按采购品目分：政府采购货物预算6.5万元，较上年增加1.8万元，同比增加38.3%，主要原因是：工会在贫困地区采购农副产品，增加了支出；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，因上年无此预算故无增减比例；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，因上年无此预算故无增减比例。

十、国有资产占用使用情况说明

2023年年初资产总额为443.47万元，较上年增加8.63万元，同比增加1.98%，主要原因是：固定资产增加。

具体情况为:流动资产180.49万元，较上年减少3.75万元，同比减少2.04%，主要原因是：增加固定资产，减少了流动资金；固定资产262.98万元，较上年增加12.38万元，同比增加4.94%，主要原因是：财政所住宿楼危房整修及办公购置增加了固定资产。

其中固定资产：房屋1750平方米，价值212.19万元；土地0平方米，价值0万元；车辆1辆，价值11.8万元；办公家具价值9.29万元；其他资产价值29.7万元。

十一、其他事项说明

1.本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

2.本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

3.本年度无纳入一般公共预算管理非税收入征收计划，以空表列示，特此说明。

4.本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

1、本部门整体绩效目标是：长期目标为以党建为引领，培植新财源、优化监管体系、系统实施绩效管理。年度目标为1完成税收目标和财政收入；2保障人员支出和单位日常正常运转；3保证票据使用合理和安全；4依法依规完成年度预决算编制及预决算公开等工作；5加强村级会计代理监管，保障合规合法。

2、长期目标1：以党建为引领，培植新财源、优化监管体系、系统实施绩效管理，具体指标设置为：

产出指标：镇办财税收入，五年内≥1.85亿 ；财政监管体系优化，指标设立依据是参照历史标准制定规划。

效益指标：提升民生保障水平，指标设立依据是通过各项工作管理达到预期效果。

满意度指标：公众满意度≥96%，指标设立依据是工作目标。

3、年度目标1：完成税收目标和财政收入，具体指标设置为：

产出指标：完成税收收入17050万元，公共预算收入7370万，指标设立依据是财政税收规划，与上年税收递增10%。

效益指标：为财政增收，完成税收任务，指标设立依据是参照历史标准制定计划。

满意度指标：纳税对象满意度≥90%，指标设立依据是全心全意为人民服务的工作要求。

年度目标2：保障人员支出和单位日常正常运转，具体指标设置为：

产出指标：经费保障单位1个，财政所基本支出362.6万元，项目支出32.76万元，指标设立依据是部门预算批复。

效益指标：经费拨付及时到位率100%，指标设立依据是工作计划。

满意度指标：公众满意度95%，指标设立依据是工作计要求。

年度目标3：加强票据管理，具体指标设置为：

产出指标：村集体经济收据≥500份，指标设立依据是参照历史标准制定计划。

效益指标：有效管控资金流向率≥99%，指标设立依据是参照历史标准制定计划。

满意度指标：票据使用单位满意度≥98%，指标设立依据是工作要求。

年度目标4：加大资金整合和统筹力度，提高资金使用效益，具体指标加强票据设置为：

产出指标：部门预决算公开部门1个，预决算公开覆盖率100%，部门预算编制准确率95%，指标设立依据是参照历史标准制定计划标准。

效益指标：人大审批通过率100%，指标设立依据是参照历史标准制定计划。

满意度指标：服务人群满意度≥98%，指标设立依据是工作要求。

年度目标5：加强村级会计代理监管，保障合规合法，具体指标设置为：

产出指标：村集体组织≥22个村社区，核算规范率≥96%，指标设立依据是指标设立依据是参照湖北省农村财务管理办法标准制定计划。

效益指标：规范合法100%，指标设立依据是参照湖北省农村财务管理办法标准制定计划。

满意度指标：村集体组织满意度≥98%，指标设立依据是工作要求。

广水财政所2023年部门整体支出绩效申报表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

1、“惠民及惠农项目”主要内容是：负责本地农民负担监管工作，对社区及村级实行财务监督、指导，并负责村级“一事一议”财政奖补工作；积极落实惠农政策，负责粮食直补、良种补贴、综合补贴等各项补贴， 并实行“一卡通”发放；做好各项农村迎检工作。2023年预算安排7.5万元，其中：7.5万元资金来源为当年一般公共预算资金。

项目绩效总目标是：核实耕地地力保护面积，按时完成补贴发放工作；落实农村惠农政策及监督检查。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：农税宣传单不少于12000份、村级财务监管22个村社区、培训人数≥44人 。惠农政策宣传到位率和培训人员合格率≥95%，指标设立依据是惠农政策要求和工作计划。

效益指标：受益居民户数≥4700户，惠农政策知晓率≥95%，指标设立依据是参照历史标准制定计划。

满意度指标：受益人群满意度≥95%，指标设立依据是工作要求。

惠民及惠农绩效目标申报表.pdf

2、“基层财政创建项目”主要内容是：以党建为引领，扎实推动财政所文明单位和综合治理建设；着实提高干部工作作风和业务技能；高质量完全上级各项工作任务；加强档案管理工作，确保每复审达标。2023年预算安排3.5万元，其中：2.5万元资金来源为当年一般公共预算资金，1万元资金来源为单位其他收入。

项目绩效总目标是：以党建为引领，扎实推动财政所综合治理和文明创建等工作。提升干部精神文明和业务技能。成立社会治安综合治理工作领导小组，制定各项管理制度，确保财政所安全以及环境卫生达标，积极开展综治活动,维护社会稳定。加强档案管理工作，配备档案管理员，档案管理制度健全，各类档案齐全，保管规范。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：完成创建3项、档案复审1个，文明单位创建-随州市文明单位，综合治理-优胜，党建工作-优胜、档案达标-省一级。指标设立依据是参照历史标准制定计划。

效益指标：提高干部整体素质和办事效率，指标设立依据是工作要求。

满意度指标：党政群体满意度达98%，指标设立依据是社会调查。

基层财政创建绩效目标申报表.pdf

3、“设备购置维修维护项目”主要内容是：广水财政所采购一批办公设备，维修维护办公场所。2023年预算安排10.7万元，其中：10.7万元资金来源为当年一般公共预算资金。

项目绩效总目标是：规范财政所信息化建设，改善办公条件，提高办事效率。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：办公设备购置一批，台式电脑1台，笔记本电脑1、台打印机2台、消毒柜1台、办公桌1个、冰柜1台、交换机1台等个及办公用房及附属维修面积700平方米，指标设立依据国资局和政府采购购置政策及工作需求。

效益指标：设备使用年限不低于5年，指标设立依据是国有资产管理细则。购置设备使用率100%，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：使用人员满意度98%，指标设立依据是社会调查。

办公设备购置及维修绩效目标申报表.pdf

4、“乡村振兴项目”主要内容是：紧紧围绕实施乡村振兴战略总体目标，搞好乡村振兴工作,改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等，为实现全面建成小康社会奠定坚实基础。2023年预算安排4万元，其中：4万元资金来源为单位其他收入。

项目绩效总目标是：紧紧围绕实施乡村振兴战略总体目标，搞好乡村振兴工作,改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等，为实现全面建成小康社会奠定坚实基础。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：政策知识宣传次数 ≥5次，防返贫利用率98%，乡村振兴项目 ≥8个；乡村振兴覆盖率≥90%。指标设立依据是乡村振兴战略总体目标制定工作计划。

效益指标：农民幸福指数提升，人居环境得到明显改善，指标设立依据是乡村振兴战略总体目标制定工作计划。

满意度指标：农户满意度≥98%，指标设立依据是工作目标。

乡村振兴绩效目标申报表.pdf

5、“疫情防控项目”主要内容是：建立有效防控机制，有力、有序做好疫情防控工作，做到全覆盖、无盲区、无死角，打赢疫情阻击战。2023年预算安排3万元，其中：3万元资金来源为单位其他收入。

项目绩效总目标是：及时处理各项突发事件，保障率≥95%。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：年发放口罩次数≥4次，卡口值守次数≥50次； 防控物资到位率≥98%，卡口值守率100%。指标设立依据是应急事项工作计划。

效益指标：保稳定促发展，指标设立依据是工作计划。

疫情防控绩效目标申报表.pdf

第五部分  名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。