目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市职业技术教育中心主要职责如下：

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据市人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。

4.积极办好本校高中教育。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

6.按照上级有关部门的规定，负责对本校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

7.对照课标，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

1.广水市职业技术教育中心核定单位类型为：公益二类事业单位。

2.广水市职业技术教育中心内设十个处室组，分别为校办公室、资助办公室、特种行业办公室、总务处、教务处、政教处、电大、电教处、财务处、年级组。

3.无下设部门（单位）。

4.无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

1.2023年广水市职业技术教育中心预算由1家单位构成。

(1)独立核算单位1家，即：广水市职业技术教育中心。

(2)无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

2.2023年广水市职业技术教育中心纳入预算管理人员257人。

(1)核定编制210名，其中：行政编制0名，事业编制210名。

(2)实有人员257人，其中：在职在编118人；离休1人；退休91人；编外长聘40人；其他人员7人（遗属生活困难人员7人）。

3.学生人数共4010名，其中：高中生4010名。

第二部分  部门预算表

    广水市职教中心2023年部门预算.pdf

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

1.广水市职业技术教育中心2023年收入总预算5083.05万元，其中：本年收入4362.57万元，上年结转720.49万元，较上年预算安排增加3538.75万元，同比增加229.15%，主要原因是：上年事业收入收支部分由财政局统一预算，本年年则由各单位自行预算收支。

(1)本年收入：一般公共预算拨款2712.57万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入1200万元；单位资金收入450万元。

(2)上年结转：一般公共预算拨款结转361.99万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转358.5万元。

2.广水市职业技术教育中心2023年支出总预算5083.05万元，较上年预算安排支出增加3538.75万元，同比增加229.15%，主要原因是：上年事业收入收支部分由财政局统一预算，本年年则由各单位自行预算收支。

(1)支出按资金来源分：本年收入安排支出4362.57万元；上年结转安排支出720.49万元。

(2)支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出3074.56万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出1200万元；单位资金支出808.5万元。

(3)支出按功能分类分：一般公共服务支出0万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出4953.32万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出27.83万元；卫生健康支出101.9万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出0万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(4)支出按经济分类分：工资福利支出2938.76万元；商品和服务支出812.72万元；对个人和家庭的补助1004.58万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出327万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出0万元。

(5)支出按支出类别分：人员类支出3052.46万元；运转类支出6.23万元；特定目标类支出2024.37万元。

(6)支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

1.广水市职业技术教育中心2023年财政拨款收入预算3074.56万元，较上年增加1575.26万元，同比增加105.07%，主要原因是：工资正常晋级和事业单位单列绩效工资增加。

(1)本年财政拨款收入：一般公共预算拨款2712.57万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

(2)财政拨款上年结转：一般公共预算拨款361.99万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.广水市职业技术教育中心2023年财政拨款支出预算3074.56万元，较上年增加1575.26万元，同比增加105.07%，主要原因是：工资正常晋级和事业单位单列绩效工资增加。

(1)财政拨款支出：一般公共服务支出0万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出2969.83万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出27.83万元；卫生健康支出76.9万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出0万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(2)财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

广水市职业技术教育中心2023年一般公共预算支出3074.56万元，较上年增加1575.26万元，同比增加105.07%，主要原因是：工资正常晋级和事业单位单列绩效工资增加。

1.一般公共预算支出按资金来源分。

(1)一般公共预算安排本年预算支出2712.57万元。其中：人员经费1601.34万元，公用经费6.23万元，项目支出1105万元。

(2)一般公共预算安排上年结转支出361.99万元。其中：人员经费201.12万元，公用经费0万元，项目支出160.87万元。

2.一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出0万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出2969.83万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出27.83万元；卫生健康支出76.9万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出0万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

广水市职业技术教育中心2023年一般公共预算基本支出1808.68万元，较上年增加309.38万元，同比增加20.64%，主要原因是：工资正常晋级和事业单位单列绩效工资增加。

1.一般公共预算基本支出安排人员经费1802.46万元。其中：工资福利支出1688.76万元；对个人和家庭补助113.7万元。

2.一般公共预算基本支出安排公用经费6.23万元，均为商品和服务支出。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市职业技术教育中心2023年一般公共预算“三公”经费安排数为0万元，较上年减少5万元，同比减少100%，主要原因是：压缩开支形成。

具体安排情况如下：

1.因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：压缩开支形成。

2.公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：压缩开支形成。

3.公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：压缩开支形成。

4.公务接待费0万元，较上年减少5万元，同比减少100%，主要原因是：压缩开支形成。

六、政府性基金预算支出情况说明

广水市职业技术教育中心2023年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

广水市职业技术教育中心历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

广水市职业技术教育中心2023年机关运行经费支出预算653.72万元，较上年增加116.71万元，同比增加21.73%，主要原因是：2022年票据开具或审核不及时，支付平台关闭后才送达相关凭证，相应收支在2023年核算。

1.一般公共预算安排机关运行经费381.23万元。

(1)基本支出安排机关运行经费6.23万元。其中：办公费0万元；印刷费0万元；水费0万元；电费0万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 0万元；福利费0万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0万元；维修(护)费0万元；其他交通费用4.74万元；其他商品和服务支出1.49万元；办公设备购置0万元。

(2)项目支出安排机关运行经费375万元。其中：办公费36万元；印刷费0万元；水费0万元；电费0万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费12万元；差旅费 0万元；福利费0万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0万元；维修(护)费0万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0万元；办公设备购置327万元。

2.政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

3.国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

4.纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费214万元。

5.单位资金安排机关运行经费58.5万元。

九、政府采购支出情况说明

广水市职业技术教育中心2023年政府采购总预算327万元，较上年增加282万元，同比增加626.67%，主要原因是：教学办公设备购入。

1.按采购对象分：面向中小企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此预算；面向小微企业采购327万元，较上年增加282万元，同比增加626.67%，主要原因是：教学办公设备购入。

2.按采购品目分：政府采购货物预算327万元，较上年增加282万元，同比增加626.67%，主要原因是：教学办公设备购入；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此预算；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此预算。

十、国有资产占用使用情况说明

广水市职业技术教育中心2023年年初资产总额为6407.11万元，较上年增加432.65万元，同比增加7.24%，主要原因是：财政应返还额度和其他应收款增加所致。

具体情况为:流动资产1414.97万元，较上年增加432.65万元，同比增加44.04%，主要原因是：财政应返还额度和其他应收款增加所致；固定资产4992.14万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：加强内部管理，节约开支。

其中固定资产：房屋36493.24平方米，价值2942.17万元；土地26680平方米，价值187.76万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值341.07万元；其他资产价值1521.14万元。

十一、其他事项说明

1.本年度无一般公共预算“三公”经费支出，以空表列示，特此说明。

2.本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

3.本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

4.本年度无新增资产配置预算，以空表列示，特此说明。

5.本年度无纳入一般公共预算管理非税收入征收计划，以空表列示，特此说明。

6.本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

1、本部门整体绩效目标是：长期目标为高中教育持续、健康、科学发展；职业教育持续、健康、科学发展。年度目标为高中教育持续、健康、科学发展；职业教育持续、健康、科学发展。

2、长期目标1：高中教育持续、健康、科学发展，具体指标设置为：

产出指标：数量指标，高中教育资助人数=53人次，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中教育免学费人数=43人次，指标设立依据是高中免学费工作计划。普通高中教育公用经费人数 =360人次，指标设立依据是育才高中教育公用经费工作计划；质量指标，高中教育资助率=100%，指标设立依据是高中学生资助文件规定。高中教育免学费率=100%，指标设立依据是高中免学费文件规定。普通高中教育公用经费使用率=100%，指标设立依据是育才高中教育公用经费文件规定；时效指标，高中教育资助时间=每半年一次，指标设立依据是高中学生资助文件规定。高中教育免学费时间=每半年一次，指标设立依据是高中免学费文件规定。普通高中教育公用经费拨付时间=2023年12月底以 前，指标设立依据是育才高中教育公用经费文件规定；成本指标，高中教育资助标准= 2000 元/生/年，指标设立依据是高中学生资助文件规定。高中教育免学费标准= 1260 元/生/年，指标设立依据是高中免学费文件规定。普通高中教育公用经费标准= 1000 元/年/生，指标设立依据是育才高中教育公用经费文件规定；

效益指标：社会效益，高中资助受益人数=53人次，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中免学费受益人数=43人次，指标设立依据是高中免学费工作计划；可持续发展，高中资助影响力=当年，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中免学费影响力=当年，指标设立依据是高中免学费工作计划。高中教育公用经费影响力=当年，指标设立依据是育才高中教育公用经费工作计划。

满意度指标：服务对象满意度指标，高中资助对象满意率≥95%，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中免学费对象满意率≥95%，指标设立依据是高中免学费工作计划。

长期目标2：职业教育持续、健康、科学发展

产出指标：数量指标，中职资助人数=317人次，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费人数=3809人次，指标设立依据是中职免学费工作计划；质量指标，中职资助达标率=100%，指标设立依据是中职学生资助文件规定。中职免学费达标率=100%，指标设立依据是中职免学费文件规定；时效指标，中职资助时间=每半年一次，指标设立依据是中职学生资助文件规定。中职免学费时间=每半年一次，指标设立依据是中职免学费文件规定；成本指标，中职资助标准=贫困学生 2000 元 /生/年，指标设立依据是中职学生资助文件规定。中职免学费标准=  符合条件学生400 元/生/年，指标设立依据是中职免学费文件规定。

效益指标：社会效益，中职资助受益人数=317人次，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费受益人数=3809人次，指标设立依据是中职免学费工作计划；可持续发展，中职资助影响力=当年，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费影响力=当年，指标设立依据是中职免学费工作计划。

满意度指标：服务对象满意度指标，中职资助对象满意率≥95%，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费对象满意率≥95%，指标设立依据是中职免学费工作计划。

3、年度目标1：高中教育持续、健康、科学发展，具体指标设置为：

产出指标：数量指标，高中教育资助人数=53人次，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中教育免学费人数=43人次，指标设立依据是高中免学费工作计划。普通高中教育公用经费人数  =360人次，指标设立依据是育才高中教育公用经费工作计划；质量指标，高中教育资助率=100%，指标设立依据是高中学生资助文件规定。高中教育免学费率=100%，指标设立依据是高中免学费文件规定。普通高中教育公用经费使用率=100%，指标设立依据是育才高中教育公用经费文件规定；时效指标，高中教育资助时间=每半年一次，指标设立依据是高中学生资助文件规定。高中教育免学费时间=每半年一次，指标设立依据是高中免学费文件规定。普通高中教育公用经费拨付时间=2023年12月底以 前，指标设立依据是育才高中教育公用经费文件规定；成本指标，高中教育资助标准= 2000 元/生/年，指标设立依据是高中学生资助文件规定。高中教育免学费标准= 1260 元/生/年，指标设立依据是高中免学费文件规定。普通高中教育公用经费标准= 1000 元/年/生，指标设立依据是育才高中教育公用经费文件规定；

效益指标：社会效益，高中资助受益人数=53人次，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中免学费受益人数=43人次，指标设立依据是高中免学费工作计划；可持续发展，高中资助影响力=当年，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中免学费影响力=当年，指标设立依据是高中免学费工作计划。高中教育公用经费影响力=当年，指标设立依据是育才高中教育公用经费工作计划。

满意度指标：服务对象满意度指标，高中资助对象满意率≥95%，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中免学费对象满意率≥95%，指标设立依据是高中免学费工作计划。

年度目标2：职业教育持续、健康、科学发展，具体指标设置为：

产出指标：数量指标，中职资助人数=317人次，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费人数=3809人次，指标设立依据是中职免学费工作计划；质量指标，中职资助达标率=100%，指标设立依据是中职学生资助文件规定。中职免学费达标率=100%，指标设立依据是中职免学费文件规定；时效指标，中职资助时间=每半年一次，指标设立依据是中职学生资助文件规定。中职免学费时间=每半年一次，指标设立依据是中职免学费文件规定；成本指标，中职资助标准=贫困学生 2000 元 /生/年，指标设立依据是中职学生资助文件规定。中职免学费标准=  符合条件学生400 元/生/年，指标设立依据是中职免学费文件规定。

效益指标：社会效益，中职资助受益人数=317人次，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费受益人数=3809人次，指标设立依据是中职免学费工作计划；可持续发展，中职资助影响力=当年，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费影响力=当年，指标设立依据是中职免学费工作计划。

满意度指标：服务对象满意度指标，中职资助对象满意率≥95%，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费对象满意率≥95%，指标设立依据是中职免学费工作计划。

二、重点项目绩效目标编制情况

1、“普通高中生均公用经费项目”主要内容是：公用经费。2023年预算安排36万元，其中：36万元资金来源为当年一般公共预算资金；“职业教育质量提升”主要内容是：提升中职教育质量。2023年预算安排327万元，其中：327万元资金来源为当年一般公共预算资金；“中职、高中免学费项目”主要内容是：免学费。2023年预算安排655万元，其中：655万元资金来源为当年一般公共预算资金；“校园安全经费”主要内容是：校园安全。2023年预算安排12万元，其中：12万元资金来源为当年一般公共预算资金；“家庭困难学生生活补助项目”主要内容是：学生助学金。2023年预算安排75万元，其中：75万元资金来源为当年一般公共预算资金；

2、项目绩效总目标是： 1.高中教育持续、健康、科学发展。 2.职业教育持续、健康、科学发展。  

3、项目绩效指标设置情况：

年度目标1：高中教育持续、健康、科学发展，具体指标设置为：

产出指标：数量指标，高中教育资助人数=53人次，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中教育免学费人数=43人次，指标设立依据是高中免学费工作计划。普通高中教育公用经费人数  =360人次，指标设立依据是育才高中教育公用经费工作计划；质量指标，高中教育资助率=100%，指标设立依据是高中学生资助文件规定。高中教育免学费率=100%，指标设立依据是高中免学费文件规定。普通高中教育公用经费使用率=100%，指标设立依据是育才高中教育公用经费文件规定；时效指标，高中教育资助时间=每半年一次，指标设立依据是高中学生资助文件规定。高中教育免学费时间=每半年一次，指标设立依据是高中免学费文件规定。普通高中教育公用经费拨付时间=2023年12月底以 前，指标设立依据是育才高中教育公用经费文件规定；成本指标，高中教育资助标准= 2000 元/生/年，指标设立依据是高中学生资助文件规定。高中教育免学费标准= 1260 元/生/年，指标设立依据是高中免学费文件规定。普通高中教育公用经费标准= 1000 元/年/生，指标设立依据是育才高中教育公用经费文件规定；

效益指标：社会效益，高中资助受益人数=53人次，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中免学费受益人数=43人次，指标设立依据是高中免学费工作计划；可持续发展，高中资助影响力=当年，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中免学费影响力=当年，指标设立依据是高中免学费工作计划。高中教育公用经费影响力=当年，指标设立依据是育才高中教育公用经费工作计划。

满意度指标：服务对象满意度指标，高中资助对象满意率≥95%，指标设立依据是高中学生资助工作计划。高中免学费对象满意率≥95%，指标设立依据是高中免学费工作计划。

年度目标2：职业教育持续、健康、科学发展，具体指标设置为：

产出指标：数量指标，中职资助人数=317人次，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费人数=3809人次，指标设立依据是中职免学费工作计划；质量指标，中职资助达标率=100%，指标设立依据是中职学生资助文件规定。中职免学费达标率=100%，指标设立依据是中职免学费文件规定；时效指标，中职资助时间=每半年一次，指标设立依据是中职学生资助文件规定。中职免学费时间=每半年一次，指标设立依据是中职免学费文件规定；成本指标，中职资助标准=贫困学生 2000 元 /生/年，指标设立依据是中职学生资助文件规定。中职免学费标准=  符合条件学生400 元/生/年，指标设立依据是中职免学费文件规定。

效益指标：社会效益，中职资助受益人数=317人次，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费受益人数=3809人次，指标设立依据是中职免学费工作计划；可持续发展，中职资助影响力=当年，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费影响力=当年，指标设立依据是中职免学费工作计划。

满意度指标：服务对象满意度指标，中职资助对象满意率≥95%，指标设立依据是中职学生资助工作计划。中职免学费对象满意率≥95%，指标设立依据是中职免学费工作计划。

职教中心2023年整体绩效目标申报.pdf

职教中心公用经费.pdf

第五部分  名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。