目    录

第一部分  李店财政所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  李店财政所2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  李店财政所2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第一部分 李店财政所概况

一、部门主要职责

广水市李店财政所主要负责

    (1) 拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,确保全年收支平衡

    (2) 制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行

    (3) 承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行

    (4) 负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出

    (5) 负责乡镇政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务管理工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，李店财政所部门决算由实行独立核算的李店财政所本级决算和0个下属单位决算组成。

纳入李店财政所2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 李店财政所（本级）

广水市李店财政所机构设置及人员情况详细说明：2022年内设广水市广水财政所1个单位。内部设置岗位有：预算会计、专户会计、农财会计、商贸会计、经费会计、出纳会计、国有资产管理、政府采购管理、绩效管理、档案管理等。现有编制13名，实有11人，其中：在编在职11名，聘用人员0名，借调人员2名。

第二部分  李店财政所2022年度部门决算表

一、收入支出决算总         

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  本单位当年无国有资本经营预算财政拨款收入支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  2022年度收、支总计均为 169.15万元。与2021年度210.5相比，收、支总计各减少41.35万元，下降 24.45%，主要原因：一方面是压缩公用经费，厉行节约；另一方面是疫情防控经费减少。

图1：收、支决算总计变动情况

  二、收入决算情况说明

  2022年度收入合计168.77万元，与2021年度相比，收入合计减少33.11万元，下降19.62%，主要原因是落实过紧日子，压缩经费。

  其中：财政拨款收入167.63万元，占本年收入99.33%；上级补助收入0万元，占本年收入0 %；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入 0  %；其他收入 1.14万元，占本年收入 0.67  %。

图2：收入决算结构

  三、支出决算情况说明

    2022年度支出合计169.15万元，与2021年度相比，支出合计减少40.96万元，下降24.22%，主要原因是厉行节约，压缩公用经费。其中：基本支出169.15万元，占本年支出100%；项目支出0万元，占本年支出0%；上缴上级支出0万元，占本年支出0 %；经营支出0万元，占本年支出 0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0 %。

3：支出决算结构

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计均为168.01万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各减少 42.49万元，下降25.3%。主要原因是压缩公用经费，减少基本支出。

    2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 167.63万元，比2021年度决算数减少34.25万元。减少主要原因是压缩公用经费，减少基本支出。政府性基金预算财政拨款收入  0万元，比2021年度决算数增加0万元。增加主要原因是李店财政所2022年无此项收入。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加 0万元。增加主要原因是李店财政所2022年无此项收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出168.01万元，占本年支出合计的100%。与2021年度210.11相比，一般公共预算财政拨款支出减少42.1万元，下降25.06%。主要原因是压缩公用经费，减少基本支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出168.01万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出168.01万元，占100%。主要是用于行政运行、事业运行、其他财政事务支出。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为161.8万元，支出决算为168.01万元，完成年初预算的103.84%。其中：一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为161.8万元，支出决算为168.01万元，完成年初预算的103.84%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是人员调资等相应调整保险等缴费基数影响。

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为161.8万元，支出决算为 168.01万元，完成年初预算的103.84%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是人员调资等相应调整保险等缴费基数影响。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出168.01万元，其中：

人员经费136.4万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金。

公用经费31.61万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、公务接待费、劳务费、委托业务费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入 0万元，本年支出 0万元，年末结转和结余0万元，本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

  八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元，本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为 5 万元，支出决算为4.75万元，完成预算的 95 %。决算数小于预算数的主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较年初预算有所下降；二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为 0万元，支出决算为0万元，完成预算的0 %，比预算增加0万元，主要原因是本单位无此项支出。

2.公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成年初预算的 0 %；其中：

(1)公务用车购置费0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是本单位无此项支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是本单位无此项支出。截止2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量0辆。

3.公务接待费支出决算为4.75万元，完成年初预算的95%，比年初预算减少0.25万元，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准。其中：

国内公务接待支出4.75万元，接待对象主要是其他单位领导同事，主要是开展业务培训、督导检查、交流学习等工作。2022年共接待国内来访团组83 个， 920人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位为非参公管理的事业单位。

十一、政府采购支出说明

李店财政所2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，主要原因是本单位2022无采购计划。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年 12月31日，李店财政所共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车0辆；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。

    十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0％。从评价情况来看，我单位较好地完成了年初制定的工作目标任务，各个项目有序开展，整体支出平稳，经费使用规范，促进了办事效益，规范了财政所建设，达到了预期绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，我所在市财政局、李店镇党委的决策部署下，按照保进度、重质量、求实效的要求，全面推进各项重点工作，较好地完成了各项目标任务，为服务经济社会发展提供了强有力的组织保证。根据《广水市部门整体支出绩效评价指标体系》进行了自评。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

1、设备购置维护维修项目绩效自评综述：项目全年预算数为2.5万元，执行数为2.37万元，执行率为95%，主要产出和效益：一是产出指标，采购办公室设备9件，设备质量合格率达96%，二是效益指标，改善办公环境，规范化财政所建设完善，三是服务满意度，服务对象满意度达到97%。

2、突发应急处理事务项目绩效自评综述：项目全年预算数为0.18万元，执行数为0.18万元，执行率为100%，主要产出和效益：一是产出指标，应对突发应急处理事务12件，及时处理突发业务，二是效益指标，应对突发应急事件，保障财政所工作正常运转，三是服务满意度，服务对象满意度达到97%。

3、争先创优项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为1万元，执行率为20%，主要产出和效益：一是产出指标，12月之前完成文明单位创建、综合治理平安创建、党建、档案管理，二是效益指标，文明单位创建为随州市级，综合治理平安创建为优胜等级，党建、责任为优胜等级，档案管理为省一级等级，干部整体素质和财政整体形象有效提升，三是服务满意度，单位职工满意度达到97%，公众满意度达到95%。

4、惠农惠民项目绩效自评综述：项目全年预算数为4万元，执行数为1.4万元，执行率为35%，主要产出和效益：一是产出指标，全年发放监督卡8000张，宣传5次，监督发放率达96%，二是效益指标，强化惠农政策宣传，耕地力保护有所提升，三是服务满意度，农户满意度达到95%。

    （三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。对项目规划进行细致的分析，以提高项目的质量效益、经济效益和可持续效益为主。规范合理安排项目的分配，根据以往年度的收入支出调整，不断细化和规范资金分配方案，以利于业务工作资金的使用效益更科学合理，取得的效益更高。为使绩效评价结果得到合理应用，将此次绩效评价结果作为以后年度资金分配的重要依据。

部门绩效评价结果拟应用情况。改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本单位预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施。加大项目执行的跟踪、督导、检查力度，促进项目建设或落实的进度，严格按照时间节点，严格监督项目资金的管理，做到不出纰漏。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2022年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分  附件

    一、2022年度李店财政所整体绩效评价报告

  自评结论

（一）部门整体绩效自评得分：

2022年度广水市李店财政所部门整体绩效自评得分：96分。

（二）存在的问题及原因分析

1、部分绩效目标设置不够完善。对于项目支出，虽然设立了项目资金绩效目标，但部分目标设置不够明确、细化和量化。

2、部分项目预算执行率偏低。主要原因：部分项目资金下达时间晚，一定程度上影响了资金的计划统筹使用。

3、固定资产资产及物料管理有待加强。对于固定资产的定期盘点清查工作落实不到位，相关管理制度不健全。主要原因：对资产管理不够重视、疏于管理。

（三）下一步改进措施

1、进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时，要求指向明确，细化量化、合理可行、相应匹配，以利于对工作的有效指导、过程的有效控制、结果的精确评价。

2、合理安排项目资金，加快支出进度。年初下达的基本支出预算及时用款，足额保障单位正常运转，项目支出预算要加快执行，根据项目实施进度合法、合规、及时办理资金支付手续。

3、进一步加强固定资产管理。完善固定资产管理相关制度并加强培训，定期开展盘点清查工作。

二、2022 年度项目绩效评价报告

无。