目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市马坪财政所主要职责如下：

1、拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施

2、制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行

3、承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行

4、负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出

5、负责乡镇政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务性管理工作

二、机构设置

1.广水市马坪财政所核定单位类型为：公益一类事业单位。

2.无内设机构。

3.无下设部门（单位）。

4.无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

1.2023年广水市马坪财政所预算由1家单位构成。

(1)独立核算单位1家，即：广水市马坪财政所本级。

(2)无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

2.2023年广水市马坪财政所纳入预算管理人员13人。

(1)核定编制13名，其中：行政编制0名，事业编制13名。

(2)实有人员19人，其中：在职在编13人；离休0人；退休5人；编外长聘0人；退养人员1人。

第二部分  部门预算表

广水市马坪财政所2023年部门预算报表.pdf

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

1.广水市马坪财政所2023年收入总预算227.86万元，其中：本年收入208.05万元，上年结转19.81万元，较上年预算安排减少30.57万元，同比下降11.8%，主要原因是：1、调减人员绩效奖励工资支出，2、压缩公用经费支出。

(1)本年收入：一般公共预算拨款198.05万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入10万元。

(2)上年结转：一般公共预算拨款结转10万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转9.81万元。

2.广水市马坪财政所2023年支出总预算227.86万元，较上年预算安排支出减少30.57万元，同比下降11.8%，主要原因是：1、调减人员绩效奖励工资支出，2、进一步压缩“三公”经费支出。

(1)支出按资金来源分：本年收入安排支出208.05万元；上年结转安排支出19.81万元。

(2)支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出208.05万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出19.81万元。

(3)支出按功能分类分：一般公共服务支出173.88万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出28.6万元；卫生健康支出10.9万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出1.4万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出13.08万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(4)支出按经济分类分：工资福利支出183.07万元；商品和服务支出37.7万元；对个人和家庭的补助6.34万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出0.75万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出0万元。

(5)支出按支出类别分：人员类支出189.41万元；运转类支出16.84万元；特定目标类支出21.61万元。

(6)支出总预算年终结转结余10万元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

1.广水市马坪财政所2023年财政拨款收入预算208.05万元，较上年增加19.22万元，同比增加10.7%，主要原因是：1、政策性调资增加，2、增加项目支出。

(1)本年财政拨款收入：一般公共预算拨款198.05万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

(2)财政拨款上年结转：一般公共预算拨款10万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.广水市马坪财政所2023年财政拨款支出预算208.05万元，较上年增加19.22万元，同比增加10.7%，主要原因是：1、政策性调资增加，2、增加项目支出。

(1)财政拨款支出：一般公共服务支出158.47万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出28.6万元；卫生健康支出7.9万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出13.08万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(2)财政拨款年终结转结余10万元。

三、一般公共预算支出情况说明

广水市马坪财政所2023年一般公共预算支出208.05万元，较上年增加19.22万元，同比增加10.7%，主要原因是：1、政策性调资增加，2、增加项目支出。

1.一般公共预算支出按资金来源分。

(1)一般公共预算安排本年预算支出198.05万元。其中：人员经费179.99万元，公用经费8.06万元，项目支出10万元。

(2)一般公共预算安排上年结转支出10万元。其中：人员经费6.92万元，公用经费0.68万元，项目支出2.4万元。

2.一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出158.47万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出28.6万元；卫生健康支出7.9万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出13.08万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

广水市马坪财政所2023年一般公共预算基本支出195.65万元，较上年增加15.42万元，同比增加8.5%，主要原因是：1、政策性调资增加，2、增加项目支出。

1.一般公共预算基本支出安排人员经费186.91万元。其中：工资福利支出183.07万元；对个人和家庭补助3.84万元。

2.一般公共预算基本支出安排公用经费8.74万元，均为商品和服务支出。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市马坪财政所2023年一般公共预算“三公”经费安排数为3.9万元，较上年增加1.9万元，同比增加９５%，主要原因是：因项目经费财政拨款增加，“三公”经费从项目中列支，上年因经费不足，所以少列“三公”经费支出。

具体安排情况如下：

1.因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

2.公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

3.公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

4.公务接待费3.9万元，较上年增加1.9万元，同比增加95%，主要原因是：因项目经费财政拨款增加，“三公”经费从项目中列支，上年因经费不足，所以少列“三公”经费支出，今年“三公”经费总支出与上年持平。

六、政府性基金预算支出情况说明

广水市马坪财政所2023年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

广水市马坪财政所历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

广水市马坪财政所2023年机关运行经费支出预算23.17万元，较上年减少15.82万元，同比48.4%，主要原因是：压缩支出，同时按市局要求将“三公”经费支出从项目中列支。

1.一般公共预算安排机关运行经费12.66万元。

(1)基本支出安排机关运行经费5.96万元。其中：办公费0.64万元；印刷费0万元；水费0.26万元；电费1万元；邮电费0.2万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 1.5万元；福利费2.3万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0万元；维修(护)费0万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0.06万元；办公设备购置0万元。

(2)项目支出安排机关运行经费6.7万元。其中：办公费2.85万元；印刷费0.4万元；水费0万元；电费0万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 0.5万元；福利费1.7万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0万元；维修(护)费0万元；其他交通费用1.25万元；其他商品和服务支出0万元；办公设备购置0万元。

2.政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

3.国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

4.纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

5.单位资金安排机关运行经费10.51万元。

九、政府采购支出情况说明

广水市马坪财政所2023年政府采购总预算0.75万元，较上年减少2.55万元，同比下降77.3%，主要原因是：根据非必要不购置原则尽量节约资源。

1.按采购对象分：面向中小企业采购0.75万元，较上年减少2.55万元，同比下降77.3%，主要原因是：根据非必要不购置原则尽量节约资源；面向小微企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

2.按采购品目分：政府采购货物预算0.75万元，较上年减少2.55万元，同比下降77.3%，主要原因是：根据非必要不购置原则尽量节约资源；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

十、国有资产占用使用情况说明

广水市马坪财政所2023年年初资产总额为255.55万元，较上年减少8.67万元，同比减少3.3%，主要原因是银行存款减少。

具体情况为:流动资产61.24万元，较上年减少8.67万元，同比减少3.3%，主要原因是银行存款减少；固定资产264.22万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

其中固定资产：房屋2677.75平方米，价值191.50万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值11.70万元；其他资产价值17.1万元。

十一、其他事项说明

1.本年度单位资金预算“三公”经费安排数为0.6万元，较上年增加1.9万元，同比增加９５%，主要原因是：因项目经费财政拨款增加，“三公”经费从项目中列支，上年因经费不足，所以少列“三公”经费支出。

(1)因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

(2)公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

(3)公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

(4)公务接待费0.6万元，较上年增加1.9万元，同比增加95%，主要原因是：因项目经费财政拨款增加，“三公”经费从项目中列支，上年因经费不足，所以少列“三公”经费支出，今年“三公”经费总支出与上年持平。

2.本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

3.本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

4.本年度无纳入一般公共预算管理非税收入征收计划，以空表列示，特此说明。

5.本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

1、2023年广水市马坪财政所预算支出全部纳入绩效管理，设置了部门整体支出绩效目标：长期目标0个，年度目标3个分别为：

2、年度目标1：惠农补贴政策宣传，具体指标设置为：

产出指标：惠农补贴宣传资料≥1200份；宣传时间一个月；宣传资料总成本≤1000元，指标设立依据是本年计划。

效益指标：补贴农户更深入了解国家惠农政策，指标设立依据是本年计划。

满意度指标：补贴农户满意率≥98%，指标设立依据是工作目标。

3、年度目标2：惠农补贴发放，具体指标设置为：

产出指标：耕地地力补贴发放农户≥7900户；耕地地力补贴发放金额≤1858944.4 元；耕地地力补 贴发放面积≤26369.29 亩；耕地地力补 贴发放时间一个月；监督卡发放时间三个月；监督卡发放成本≤5000元，指标设立依据是本年计划。

效益指标：增加农户可支配收入；增加国家粮食储备量；改善耕地种植能力，指标设立依据是本年计划。

满意度指标：补贴农户满意率≥99%，指标设立依据是工作目标。

4、年度目标3：票据管理，具体指标设置为：

产出指标：村集体经济收据≥425份；单位往来票据≥60份；票据管理有限管控资金，指标设立依据是本年计划。

效益指标：增加村级补助收入，增加单位补助收入，指标设立依据是年初预算。

满意度指标：收据使用村满意率≥100%，票据使用单位满意率≥100%，指标设立依据是工作目标。

广水市马坪财政所2023年部门整体支出绩效目标申报表.pdf

    二、重点项目绩效目标编制情况

2023年广水市马坪财政所预算项目支出全部纳入绩效管理，纳入预算绩效管理项目6个，分别为：1.职工关怀；2，基层财政监督管理；3.乡村振兴；4.惠民与惠农；5.基层财政创建；6.疫情防控。

（一）职工关怀

1、主要内容是：每年职工体检、职工享受的工会福利等。2023年预算安排5.7万元，其中：3.6万元资金来源为当年一般公共预算资金，2.1万元资金来源为其他资金。

2、项目绩效总目标是：体现财政所对职工的关怀，如每年职工体检、职工享受的工会福利等。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：职工体检=1次；工会活动≥2次；职工体检参与率≥95%；工会活动参与率≥95%；完成时间2023年12月前；体检费≤1.7万元；工会活动经费≤4万元，指标设立依据是计划标准。

效益指标：职工身心健康明显提高，团结协作能力明显提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：服务对象满意率≥95%，指标设立依据是计划标准。

职工关怀绩效目标申报表.pdf

（二）基层财政监督管理

1、主要内容是：发挥财政管理监督职能，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。2023年预算安排3.7万元，其中：2.95万元资金来源为当年一般公共预算资金，0.75万元资金来源为其他资金。

2、项目绩效总目标是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：财政资金监管次数≥30次；财务代理业务考核村个数=14个；财政资金监管到位率≥98%；财务代理考核完成率≥98%；完成时间2023年12月底前；财政监督管理成本≤3.7万元，指标设立依据是计划标准。

效益指标：财政资金利用率最大化，财政制约激励机制更加健全，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：领导和群众满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

基层财政监督管理绩效目标申报表.pdf

（三）乡村振兴   

1、主要内容是：搞好乡村振兴工作,改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等。2023年预算安排2.7万元，其中：2.7万元资金来源为其他资金。

2、项目绩效总目标是：紧紧围绕实施乡村振兴战略总体目标，搞好乡村振兴工作,改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等，为实现全面建成小康社会奠定坚实基础。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：政策知识宣传率≥98%；有效改善人居环境个数≥15个；农户政策知晓率≥98%；人居环境改善率=100%；完成时间2023年12月底前；助力乡村振兴成本≤2.7万元；工会活动经费≤4万元，指标设立依据是计划标准。

效益指标：农户生态文化意识明显提高，人居环境明显改善，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：农户满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

乡村振兴绩效目标申报表.pdf

（四）惠民及惠农

1、主要内容是：负责本地农民负担监管工作，对社区及村级实行财务监管、指导、并负责村级“一事一议”财政奖补工作，积极落实惠农政策、负责粮食直补、良种补贴、综合补贴等各项补贴，并实行“一卡通”发放。2023年预算安排4.86万元，其中：0.9万元资金来源为当年一般公共预算资金，3.96万元资金来源为其他资金。

2、项目绩效总目标是：所有兑付到人到户的补贴资金原则上均通过“一卡通”系统统一管理，清理整合补贴政策和资金。规范代发金融机构和发放流程、加强数据归集共享、搭建集中统一发放平台、加强公示等工作基本完成。在坚持中央统筹、省总则的前提下，市、县抓落实的监督格局基本建成，实现“一张清单管制度”“一个平台管发放”补贴政策更加科学，资金绩效显著提升。　

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：监督卡印刷≥7600张；政策知识宣传=15个村（社区）；业务培训人数≥60人次；监督卡印刷合格率≥98%；政策知识宣传率≥98%；培训合格及完成率≥95%；完成时间2023年10月底前；业务成本≤4.86万元，指标设立依据是计划标准。

效益指标：惠农补贴受益率=100%；业务技能明显提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：受益人群满意度满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

惠民及惠农绩效目标申报表.pdf

（五）基层财政创建

1、主要内容是：扎实推进基层财政所能力建设，增强基层创建丰富活动内涵，发挥以点带面示范作用，提高员工服务群众积极性，从而提高基层财政能力建设。2023年预算安排5.62万元，其中：2.3万元资金来源为当年一般公共预算资金，3.32万元资金来源为其他资金。

2、项目绩效总目标是：加强财政所文明创建和党建工作，从多方面提升干部精神文明素养和业务技能。加强社会治安综合治理，成立社会治安综合治理工作小组，制定各项管理制度积极开展综治活动，维护社会治安。加强档案管理工作，健全档案管理制度，保证各类档案的完整和保管规范。强化责任目标到位，加强干部工作业务提升素养。开展下基层、察民情、解民忧、暖民心活动工作。　

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：文明单位创建=1个；党建责任目标优胜单位=1个；综合治理优胜单位=1个；档案复核达标=1个；优胜；完成时间2023年12月底前；创建成本≤5.62万元，指标设立依据是计划标准。

效益指标：干部综合素质明显提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：部门及群体满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

基层财政创建绩效目标申报表.pdf

（六）疫情防控

1、主要内容是：建立有效防控机制，有力、有序做好疫情防控工作，做到全覆盖、无盲区、无死角，打赢疫情阻击战。2023年预算安排3万元，其中：3万元资金来源为其他资金。

2、项目绩效总目标是：建立有效防控机制，有力、有序做好疫情防控工作，做到全覆盖、无盲区、无死角，打赢疫情阻击战。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：年发放口罩次数=4次；卡口值守次数≥50次；防控物资到位率≥98%；卡口值守率优胜=100%；完成时间2023年12月底前；防控物资≤2万元；值守工作经费≤1万元，指标设立依据是计划标准。

效益指标：有效提升疫情防控能力，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：群众满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。   

疫情防控绩效目标申报表.pdf

第五部分  名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。