目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

1、部门整体绩效目标编制情况。

2、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市应山财政所主要职责：

（1）落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；

（2）围绕乡镇财源建设搞好服务；

（3）农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡镇政府机关财务代理；

（4）乡镇公有资产管理利用及村级集体资产监督管理；   

（5）财政预算编制、执行及管理。

二、机构设置

1.广水市应山财政所核定单位类型为:公益一类事业单位。

2.无内设机构。

3.无下设部门(单位)。

4.无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

1.2023年预算由1家单位构成。

(1)独立核算单位1家，即：广水市应山财政所本级本级预算

2.2023年纳入预算管理人员15人。

(1)核定编制16名，其中：行政编制0名，事业编制16名。

(2)实有人员15人，其中：在职在编17人；离休0人；退休1人；编外长聘0人；其他人员0人。

第二部分  部门预算表

广水市应山财政所2023年预算.pdf.pdf

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

1.2023年收入总预算353.56万元，其中：本年收入332.14万元，上年结转21.42万元，较上年预算安排增加14.97万元，同比增加5%，主要原因是：根据国家政策普涨工资财政拨款收入较上年增加。

(1)本年收入：一般公共预算拨款220万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入112.14万元。

(2)上年结转：一般公共预算拨款结转16.1万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转5.32万元。

2.2023年支出总预算353.56万元，较上年预算安排支出增加14.97万元，同比增加4%，主要原因是：根据国家政策普涨工资财政拨款收入较上年增加。

(1)支出按资金来源分：本年收入安排支出353.56万元；上年结转安排支出21.42万元。

(2)支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出241.42万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出112.14万元。

(3)支出按功能分类分：一般公共服务支出237.27万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出61.42万元；卫生健康支出26.31万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出4.5万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出24.07万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(4)支出按经济分类分：工资福利支出186.66万元；商品和服务支出8.84万元；对个人和家庭的补助25.34万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出0万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出67.58万元。

(5)支出按支出类别分：人员类支出212万元；运转类支出8.84万元；特定目标类支出67.58万元。

(6)支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

1.2023年财政拨款收入预算220万元，较上年增加0.26万元，同比增加0.2%，主要原因是：根据国家政策普涨工资财政拨款收入较上年增加。

(1)本年财政拨款收入：一般公共预算拨款220万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

(2)财政拨款上年结转：一般公共预算拨款16.1万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.2023年财政拨款支出预算241.42万元，较上年增加11.6万元，同比增加5%，主要原因是：根据国家政策普涨工资财政拨款收入较上年增加。

(1)财政拨款支出：一般公共服务支出165.62万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出49.42万元；卫生健康支出12.31万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出14.07万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(2)财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算支出241.42万元，较上年增加11.68万元，同比增加5%，主要原因是：根据国家政策普涨工资财政拨款收入较上年增加。

1.一般公共预算支出按资金来源分。

(1)一般公共预算安排本年预算支出241.42万元。其中：人员经费212万元，运转经费8.84万元，项目支出20.58万元。

(2)一般公共预算安排上年结转支出16.1万元。其中：人员经费0万元，公用经费0万元，项目支出16.1万元。

2.一般公共预算支出按功能分类。

一般公共服务支出165.62万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出49.42万元；卫生健康支出12.31万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出14.07万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

2023年一般公共预算基本支出220.84万元，较上年减少8.9万元，同比减少3.9%，主要原因是：退休人员减少。

1.一般公共预算基本支出安排人员经费212万元。其中：工资福利支出186.66万元；对个人和家庭补助25.34万元。

2.一般公共预算基本支出安排公用经费8.84万元，均为商品和服务支出。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

2023年一般公共预算“三公”经费安排数为5.19万元，较上年减少0.21万元，同比下降5%，主要原因是：响应国家政策节约开支。

具体安排情况如下：

1.因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项费用。

2.公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项费用。

3.公务用车运行维护费0.89万元，较上年减少0.01万元，同比下降1%，主要原因是：响应国家政策节约开支。

4.公务接待费4.3万元，较上年减少0.2万元，同比下降5%，主要原因是：严格遵守中央八项规定厉行节约大力压缩三公经费。

六、政府性基金预算支出情况说明

2023年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

2023年机关运行经费支出预算8.84万元，较上年减少2.43万元，同比下降28%，主要原因是：严格遵守中央八项规定厉行节约。

1.一般公共预算安排机关运行经费20.85万元。

(1)基本支出安排机关运行经费8.84万元。其中：办公费3.73万元；印刷费0.6万元；水电费1.72万元；邮电费1.5万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 0.48万元；福利费0万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0.02万元；维修(护)费0.5万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0.29万元；办公设备购置0万元。

(2)项目支出安排机关运行经费8万元。其中：办公费3.5万元；印刷费0万元；水费0万元；电费0万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 0万元；福利费0万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费1.5万元；维修(护)费3万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0万元；办公设备购置0万元。

2.政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

3.国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

4.纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

5.单位资金安排机关运行经费0万元。

九、政府采购支出情况说明

2023年政府采购总预算7.33万元，较上年减少0.22万元，同比下降3%，主要原因是：响应国家政策节约开支。

1.按采购对象分：面向中小企业采购7.33万元，较上年减少0.22万元，主要原因是：响应国家政策节约开支；面向小微企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

2.按采购品目分：政府采购货物预算7.33万元，较上年减少0.22万元，同比下降3%，主要原因是：响应国家政策节约开支。；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

十、国有资产占用使用情况说明

2023年年初资产总额为187.51万元，较上年减少24.99万元，同比下降，主要原因是货币资金减少。

具体情况为:流动资产29.28万元，较上年减少23.96万元，同比下降45%，主要原因是货币资金减少；固定资产142.85万元，较上年减少5.89万元，同比下降3.96%，主要原因是固定资产累计折旧。其中固定资产：房屋1089平方米，价值135.55万元；土地2020平方米，价值24.48万元；车辆1辆，价值10.85万元；办公家具价值13.75万元；其他资产价值16.64万元。

十一、其他事项说明

1.本年度单位资金预算“三公”经费安排数为0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项费用。

(1)因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项费用。

(2)公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项费用。

(3)公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项费用。

(4)公务接待费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

2.本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

3.本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

4.本年度无纳入一般公共预算管理非税收入征收计划，以空表列示，特此说明。"

5.本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

本部门整体绩效目标是：年度目标为. 1.以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，抓好各项创建工作；

2.着力培植税源，积极组织协调财政收入足额入库，确保全年税收任务完成；

3.强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放到位；

年度目标1：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，抓好各项创建工作；具体指标设置为：

产出指标：

数量指标-深入开展学习习近平总书记落实党建工作责任的重要指示精神的支部主题会议，每月2次，指标设立依据是学习规划。

质量指标-党建学校制度建设每月2次，指标设立依据是学习规划。

时效指标-当月完成，指标设立依据是学习规划。

成本指标-党建制度牌12块，指标设立依据是学习规划。

效益指标：

社会效益-提高干部队伍素质，提升业务水平和服务技能，指标设立依据是工作规划。

满意度指标：

服务对象满意度指标-党政机关及部门服务对象满意率98%，受益群众满意度98%，指标设立依据是工作规划。

年度目标2：着力培植税源，积极组织协调财政收入足额入库，确保全年税收任务完成；具体指标设置为：

产出指标：

数量指标-着力培植税源、积极组织财政收入，完成任务，指标设立依据是工作规划。

质量指标-落实完成，指标设立依据是工作规划。

时效指标-全年，指标设立依据是工作规划。

效益指标：

社会效益-为财政增收，指标设立依据是工作规划。

满意度指标：

服务对象满意度指标-招商引资企业满意，指标设立依据是工作规划。

年度目标3：强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放到位； 具体指标设置为：

产出指标：

数量指标-惠农政策宣传入户2000户，指标设立依据工作规划。

质量指标-宣传覆盖率100%，农户知晓率100%，指标设立依据工作规划。

时效指标-完成时间7月份。指标设立依据工作规划。

成本指标-打印监督卡2000份，面积核实2000户。指标设立依据工作规划。

满意度指标：

服务对象满意度指标-农民群众满意，指标设立依据是工作规划。

应山财政所2023年整体支出绩效目标.pdf.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

2023年广水市应山财政所预算项目支出全部纳入绩效管理，根据财政所年初工作安排，纳入预算绩效管理项目5个，分别为：1、基层财政创建，2、惠民惠农，3、基层财政监督管理，4、后勤服务，5、疫情防控。

（一）基层财政创建项目

1、“基层财政创建项目”主要内容是："以党建为引领，扎实推动财政所综合治理和文明创建等工作。提升干部精神文明和业务技能。成立社会治安综合治理工作领导小组，制定各项管理制度，确保财政所安全以及环境卫生达标，积极开展综治活动,维护社会稳定。加强档案管理工作，配备档案管理员，档案管理制度健全，各类档案齐全，保管规范"。2023年预算安排44250元，资金来源为本单位其他收入44250元。

2、项目绩效总目标是：以党建为引领，扎实推动财政所综合治理和文明创建等工作。提升干部精神文明和业务技能。成立社会治安综合治理工作领导小组，制定各项管理制度，确保财政所安全以及环境卫生达标，积极开展综治活动,维护社会稳定。加强档案管理工作，配备档案管理员，档案管理制度健全，各类档案齐全，保管规范。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：

基层财政创建成本≤44250元；

数量指标—文明单位创建1个、党建优胜单位1个、责任目标优胜单位1个、综合治理优胜单位1个、档案复核达标省一级1个，指标设立依据是计划标准；

质量指标—文明单位创建定性省级、党建定性优胜、责任目标定性优胜、综治创建定性优胜、档案复核定性省一级，指标设立依据是计划标准；

时效指标—完成时间年底前。

效益指标：

社会效益指标—干部综合素质明显提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：

部门及群体满意度—部门及群体满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

基层财政创建绩效指标表.pdf

（二）惠民惠农项目

1、“惠民惠农”主要内容是：负责本辖区内的农民负担监督管理工作，对社区及村级财务进行监督管理等，积极落实财政惠民惠农补贴政策等。2023年预算安排23100元，资金来源为本单位其他收入23100元。

2、项目绩效总目标是：负责本辖区内的农民负担监督管理工作，对社区及村级财务进行监督管理等，积极落实财政惠民惠农补贴政策等。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：

数量指标—监督卡印刷≥1600张，政策知识宣传=16个社区,指标设立依据是计划标准；

质量指标—监督卡印刷合格率≥98%，政策知识宣传率≥98%，指标设立依据是计划标准；

时效指标—完成时间10月前。

成本指标-业务成本≤23100元。

效益指标：

社会效益指标—惠农补贴收益率=100%，指标设立依据是历史标准。业务技能明显提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：

服务群众满意度—受益人群满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

绩效指标表(绩效指标)（惠民惠农.pdf.pdf

（三）基层财政监督管理

1、“基层财政监督管理项目”主要内容是：发挥财政管理监督职能，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。2023年预算安排4万元，资金来源为单位自有资金4万元。

2、项目绩效总目标是：发挥财政管理监督职能，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。　

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：

成本指标-财政监督管理成本≤4万元。指标设立依据是计划标准。

数量指标-财政资金监管次数≥3次、财务代理业务考核村个数＝16个村（社区）。指标设立依据是计划标准。

质量指-财政资金监管率≥98%、财务代理考核完成率≥98%。指标设立依据是计划标准。

时效指标-工作完成时间12月底。指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-财政资金利用率最大化完成、财政制约激励机制更加健全。指标设立依据是计划标准。

满意度指标：领导和群众满意度≥95％。指标设立依据是计划标准。

绩效指标表(绩效指标)（基层财政监督管理.pdf.pdf

（四）财政事务后勤服务

1、“财政事务后勤服务项目”主要内容是：做好财政所后勤保障，如物业管理、公务接待及用车、食堂劳务费等工作。2023年预算安排203200元，资金来源为单位资金203200元。

2、项目绩效总目标是：做好财政所后勤保障，如物业管理、公务接待及用车、食堂劳务费等工作。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：

数量指标-惠民惠农宣传次数2次，争先创优5项，财务代理社区个数16个社区，房屋维修面积≥600平方米。指标设立依据是计划标准。

质量指标-惠民惠农政策宣传率≥95%，创建工作完成率≥98%，财务代理业务质量合格，房屋维修质量合格，指标设立依据是计划标准。

时效指标-完成时间12月底，指标设立依据是计划标准。

成本指标-机关后勤服务成本≤203200万元。指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-机关后勤保障明显提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：职工满意度≥95％。指标设立依据是计划标准。

绩效指标表(绩效指标)（后勤保障.pdf.pdf

（五）疫情防控项目

1、“疫情防控”项目主要内容是：建立有效防控机制，有力、有序做好疫情防控工作，做到全覆盖、无盲区、无死角、打印疫情阻击战。2023年预算安排2万元，资金来源预计单位资金2万元。

2、项目绩效总目标是：建立有效防控机制，有力、有序做好疫情防控工作，做到全覆盖、无盲区、无死角、打印疫情阻击战。
3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：

数量指标-卡口值守次数≥50次，发放口罩次数=4次，指标设立依据是计划标准。
质量指标-防控物资到位率≥98%，卡口值守率=100%，指标设立依据是计划标准。

时效指标-工作完成时间年底前，指标设立依据是计划标准。

成本指标-防控物资≤1万元，值守工作经费≤1万元。指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-提升疫情防控能力，有效提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：职工满意度≥98％。指标设立依据是计划标准。

绩效指标表(绩效指标)（疫情防控）.pdf.pdf

第五部分  名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。