目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市杨寨财政所主要职责如下：

1.主要负责拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。

2.承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行。

3.负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易支出、公共支出和其他支出。

二、机构设置

1.广水市杨寨财政所核定单位类型为：公益一类事业单位。

2.无内设机构。

3.无下设部门（单位）。

4.无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

1.2023年广水市杨寨财政所预算由1家单位构成。

(1)独立核算单位1家，即：广水市杨寨财政所本级。

(2)无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

2.2023年广水市杨寨财政所纳入预算管理人员20人。

(1)核定编制16名，其中：行政编制0名，事业编制16名。

(2)实有人员20人，其中：在职在编16人；离休0人；退休4人；编外长聘0人；其他人员0人。

第二部分  部门预算表

广水市杨寨财政所2023年预算表.pdf

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

1.广水市杨寨财政所2023年收入总预算303.42万元，其中：本年收入215.38万元，上年结转88.04万元，较上年预算安排增加31万元，同比增加11.38%，主要原因是：新增工作人员增加，财政拨款收入较上年增加。

(1)本年收入：一般公共预算拨款185.38万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入30万元。

(2)上年结转：一般公共预算拨款结转6.5万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转81.54万元。

2、广水市杨寨财政所2023年支出总预算303.42万元，较上年预算安排支出增加31万元，同比增加11.38%，主要原因是：新增工作人员增加，致使支出增加。

(1)支出按资金来源分：本年收入安排支出215.38万元；上年结转安排支出88.04万元。

(2)支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出191.88万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出111.54万元。

(3)支出按功能分类分：一般公共服务支出229.43万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出32.63万元；卫生健康支出19.73万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出9.5万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出12.14万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(4)支出按经济分类分：工资福利支出185.98万元；商品和服务支出112.6万元；对个人和家庭的补助3.84万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出1万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出0万元。

(5)支出按支出类别分：人员类支出189.82万元；运转类支出82.11万元；特定目标类支出31.49万元。

(6)支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

1.广水市杨寨财政所2023年财政拨款收入预算191.88万元，较上年增加33.05万元，同比增加20.81%，主要原因是：新增工作人员，财政拨款收入增加。

(1)本年财政拨款收入：一般公共预算拨款185.38万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

(2)财政拨款上年结转：一般公共预算拨款6.5万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.广水市杨寨财政所2023年财政拨款支出预算191.88万元，较上年增加33.05万元，同比增加20.81%，主要原因是：新增工作人员增加，支出增加。

(1)财政拨款支出：一般公共服务支出144.19万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出24.63万元；卫生健康支出8.9万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出2.03万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出12.14万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(2)财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

广水市杨寨财政所2023年一般公共预算支出191.88万元，较上年增加33.05万元，同比增加20.81%，主要原因是：新增工作人员增加，支出增加。

1.一般公共预算支出按资金来源分。

(1)一般公共预算安排本年预算支出185.38万元。其中：人员经费167.32万元，公用经费8.06万元，项目支出10万元。

(2)一般公共预算安排上年结转支出6.5万元。其中：人员经费6.5万元，公用经费0万元，项目支出0万元。

2.一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出144.19万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出24.63万元；卫生健康支出8.9万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出2.03万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出12.14万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

广水市杨寨财政所2023年一般公共预算基本支出181.88万元，较上年增加23.05万元，同比增加14.52%，主要原因是：新增工作人员增加，支出增加。

1.一般公共预算基本支出安排人员经费173.82万元。其中：工资福利支出169.98万元；对个人和家庭补助3.84万元。

2.一般公共预算基本支出安排公用经费8.06万元，均为商品和服务支出。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市杨寨财政所2023年一般公共预算“三公”经费安排数为3.78万元，较上年减少0.72万元，同比减少16%，主要原因是：严格遵守中央八项规定。厉行节约，大力压缩“三公”经费。

具体安排情况如下：

1.因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：2023年无此项支出。

2.公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：2023年无此项支出。

3.公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：2023年无此项支出。

4.公务接待费3.78万元，较上年减少0.72万元，同比减少16%，主要原因是：严格遵守中央八项规定。厉行节约，大力压缩“三公”经费。

六、政府性基金预算支出情况说明

广水市杨寨财政所2023年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

广水市杨寨财政所历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

广水市杨寨财政所2023年机关运行经费支出预算67万元，较上年增加0.71万元，同比增加1.07%，主要原因是：新增工作人员，费用增加。

1.一般公共预算安排机关运行经费7.58万元。

(1)基本支出安排机关运行经费1.19万元。其中：办公费0.2万元；印刷费0.06万元；水费0.12万元；电费0.2万元；邮电费0.15万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 0.4万元；福利费0万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0万元；维修(护)费0万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0.06万元；办公设备购置0万元。

(2)项目支出安排机关运行经费6.39万元。其中：办公费2.34万元；印刷费0.72万元；水费0.1万元；电费0.23万元；邮电费0.1万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 1.1万元；福利费0万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0万元；维修(护)费0.6万元；其他交通费用0.2万元；其他商品和服务支出0万元；办公设备购置1万元。

2.政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

3.国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

4.纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

5.单位资金安排机关运行经费59.42万元。

九、政府采购支出情况说明

广水市杨寨财政所2023年政府采购总预算1万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：2023年无变动。

1.按采购对象分：面向中小企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：；面向小微企业采购1万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：2023年无此项支出。

2.按采购品目分：政府采购货物预算1万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：2023年无此项支出；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：2023年无此项支出；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：2023年无此项支出。

十、国有资产占用使用情况说明

广水市杨寨财政所2023年年初资产总额为111.62万元，较上年减少2.5万元，同比减少2.2%，主要原因是：使用货币资金支付财政所人员及公用经费。

具体情况为:流动资产88万元，较上年减少1万元，同比减少1.1%，主要原因是2022年度货币资金使用过多；固定资产56.36万元，较上年增加0.61万元，同比增加1.1%，主要原因是：2022年固定资产新增两台打印机。

其中固定资产：房屋1150平方米，价值19万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值0万元；其他资产价值0万元。

十一、其他事项说明

1.本年度单位资金预算“三公”经费安排数为1.59万元，较上年减少0.41万元，同比减少20.5%，主要原因是：严格遵守中央八项规定。厉行节约，大力压缩“三公”经费。

(1)因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：2023年无此项支出。

(2)公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：2023年无此项支出。

(3)公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：2023年无此项支出。

(4)公务接待费1.59万元，较上年减少0.41万元，同比减少20.5%，主要原因是：严格遵守中央八项规定。厉行节约，大力压缩“三公”经费。

2.本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

3.本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

4.本年度无纳入一般公共预算管理非税收入征收计划，以空表列示，特此说明。

5.本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

2023年广水市杨寨财政所预算支出全部纳入绩效管理，设置了部门整体支出绩效目标：长期目标1个，年度目标3个分别为： 

1.根据现轮财政体制，积极组织财政收入，按照预算执行，保证财政工作正常运转，并对村级运转及相关涉农项目进行指导和监督。

2. 着力培植税源，确保全年税收任务的完成。

3. 强化惠农政策和宣传，确保惠农资金发放到位。

1、长期目标：以党建为引领，扎实推动财政各项事务工作，具体指标设置为：

产出指标：完成财政所日常工作质量；优；完成时间12月底；年初预算≥185万元。

效益指标：干部整体素质提高，指标设立依据是通过各项工作管理达到预期效果。

满意度指标：党政及群体满意度≥95％，指标设立依据是工作目标。

2、年度目标1：根据现轮财政体制，积极组织财政收入，按照预算执行，保证财政工作正常运转，并对村级运转及相关涉农项目进行指导和监督。，具体指标设置为：

产出指标：保证财政所基本经费正常运转，财政资金项目合理执行。指标设立依据是按市财政局批复文件规划。

效益指标：对一事一议项目监督提高效益≧98%，发展好乡村经济≧98%，提高农民收入≧98%，指标设立依据是参照历史标准制定计划。

满意度指标：党政机关满意度、受益群众≧99%，指标设立依据是全心全意为人民服务的工作要求。

3、年度目标2：着力培植税源，确保全年税收任务的完成。

产出指标：年度税收收入85000万元，公共预算收入55000万元，完成时间12月底，指标设立依据是年初责任目标。

效益指标：形成本级财力37994万元，指标设立依据是工作规划。

满意度指标：党政机关满意度、受益群众≧99%，指标设立依据是工作计划要求。

4、年度目标3：强化惠农政策和宣传，确保惠农资金发放到位。具体指标设置为：

产出指标：惠农资金发放525万元，惠农宣传资料发放10700份。指标设立依据是参照历史标准制定工作计划。

效益指标：农民群众知晓率、覆盖率97%，指标设立依据是是参照历史标准制定工作计划。

满意度指标：社会群众满意度≥98％，指标设立依据是工作要求。

广水市杨寨财政所2023年整体支出绩效支出表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

2022年广水市杨寨财政所预算项目支出全部纳入绩效管理，纳入预算绩效管理项目4个，分别为：1.办公设备购置与维护，2.惠民与惠农，3.疫情防控、4.基层财政监督管理，5.职工关怀，6.乡村振兴，7.提升基层财政能力建设。

（一）办公设备购置与维护

1、主要内容是：购置、维修办公设备，提高财政所办事效率，提高群众满意度，促进财政系统整体发展。2023年预算安排2万元，资金来源为一般公共预算财政拨款2万元。

2、项目绩效总目标是：保证财政所职工办公需求，提高办事效率，更好完成财政相关工作。保证相关资料复印清晰完整，留存时间长。保障财政所用房安全及设备财产安全。

3、项目绩效指标设置情况：
成本指标：办公设备购置费≤1.4万元，办公用房及附属维修工程≤0.5万元，  办公设备维修成本≤0.1万元

产出指标： 办公设备购置数=5件、办公用房及附属维修面积≤1150平方米。

效益指标：  购置设备利用率≥95％

满意度指标：领导和群众满意度≥98％。

办公设备购置与维护预算项目申报表.pdf

（二）惠民与惠农

1、主要内容是：负责本地农民负担监管工作，对社区及村级实行财务监管、指导、并负责村级“一事一议”财政奖补工作，积极落实惠农政策、负责粮食直补、良种补贴、综合补贴等各项补贴，并实行“一卡通”发放。2023年预算安排1万元，资金来源为一般公共预算财政拨款1万元。

2、项目绩效总目标是：所有兑付到人到户的补贴资金原则上均通过“一卡通”系统统一管理，清理整合补贴政策和资金。规范代发金融机构和发放流程、加强数据归集共享、搭建集中统一发放平台、加强公示等工作基本完成。在坚持中央统筹、省总则的前提下，市、县抓落实的监督格局基本建成，实现“一张清单管制度”“一个平台管发放”补贴政策更加科学，资金绩效显著提升。　

3、项目绩效指标设置情况：
成本指标：惠农成本控制≤1万元

产出指标：惠民惠农宣传资料≥12500份、惠民惠农村社区数=25个村社区、培训人数≥45人。

效益指标：惠农政策知晓率≥95%、受益居民户数≥8000户。

满意度指标：农民满意度≥98％。 

惠民与惠农预算项目申报表.pdf

（三）疫情防控

1、主要内容是：建立有效防控机制，有力、有序做好疫情防控工作，做到全覆盖、无盲区、无死角，打赢疫情阻击战。2023年预算安排1.83万元，资金来源预计为一般公共预算财政拨款1.83万元。

2、项目绩效总目标是：建立有效防控机制，有力、有序做好疫情防控工作，做到全覆盖、无盲区、无死角，打赢疫情阻击战。

3、项目绩效指标设置情况：
   成本指标：防控物资≤0.83万元、值守工作经费≤1万元。

产出指标： 购置口罩≥10箱、 购置测温仪=3个、 购置酒精消毒液≥30桶、卡口值守次数≥50次、疫情防控物资质量合格、 防控物资到位率≥95%、卡口值守率=100%、完成时间2023年12月底。

效益指标：疫情防控保障有效

满意度指标：群众满意度≥98％。

疫情防控预算项目申报表.pdf

（四）基层财政监督管理

1、主要内容是：发挥财政管理监督职能，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。2023年预算安排2万元，资金来源为一般公共预算财政拨款2万元。

2、项目绩效总目标是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。

3、项目绩效指标设置情况：
成本指标：财政监督管理成本≤2万元。

产出指标：财政资金监管次数≥30次、财务代理业务考核村个数＝25个村（社区）、财政资金监管率≥98%、财务代理考核完成率≥98%、工作完成时间12月底。

效益指标：财政资金利用率最大化完成、财政制约激励机制更加健全。

满意度指标：领导和群众满意度≥98％。

基层财政监督预算项目申报表.pdf

（五）职工关怀

1、主要内容是：体现财政所对职工的关怀，如每年职工体检、职工享受的工会福利等。2023年预算安排6.16万元，资金来源预计为一般公共预算财政拨款6.16万元。

2、项目绩效总目标是：体现财政所对职工的关怀，如每年职工体检、职工享受的工会福利等。
   3、项目绩效指标设置情况：
   成本指标：体检费≤2.16万元、 工会活动经费≤4万元。

产出指标：职工体检人数≥18人/年、工会活动次数≥2次/年、职工体检参与率≥95%、工会活动参与率≥95%、完成时间12月底。

效益指标：职工身心健康明显提高、团结协作能力明显提高。

满意度指标：职工满意度≥98％。

职工关怀预算项目申报表.pdf

   （六）乡村振兴

1、主要内容是：紧紧围绕实施乡村振兴战略总体目标，搞好乡村振兴工作,改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等，为实现全面建成小康社会奠定坚实基础。2023年预算安排2.5万元，资金来源为一般公共预算财政拨款2.5万元。

2、项目绩效总目标是：紧紧围绕实施乡村振兴战略总体目标，搞好乡村振兴工作,改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等，为实现全面建成小康社会奠定坚实基础。

3、项目绩效指标设置情况：
成本指标：助力乡村振兴成本≤2.5万元。

产出指标：政策知识宣传次数≥5次、乡村振兴个数=25个村社区、防返贫利用率≥98%、农户政策知晓率≥98%、乡村振兴覆盖率≥98%、防返贫率≤2%、完成时间12月底。

效益指标：农民幸福指数明显提高、人居环境明显改善。

满意度指标：农户满意度≥98％。

乡村振兴预算项目申报表.pdf

（七）提升基层财政能力建设

1、主要内容是：扎实推进基层财政所能力建设，增强基层创建丰富活动内涵，发挥以点带面示范作用，提高员工服务群众积极性，从而提高基层财政能力建设。2023年预算安排3万元，资金来源为一般公共预算财政拨款3万元。

2、项目绩效总目标是：加强财政所文明创建和党建工作，从多方面提升干部精神文明素养和业务技能。加强社会治安综合治理，成立社会治安综合治理工作小组，制定各项管理制度积极开展综治活动，维护社会治安。加强档案管理工作，健全档案管理制度，保证各类档案的完整和保管规范。强化责任目标到位，加强干部工作业务提升素养。开展下基层、察民情、解民忧、暖民心活动工作。

3、项目绩效指标设置情况：
成本指标：创建成本控制≤3万元。

产出指标：文明单位创建=1个、党建责任目标=1个、综事治理平安创建=1个、档案管理=1个、文明单位创建随州市级、党建责任目标优胜、综事治理平安创建优胜、档案管理省级、完成时间12月底。

效益指标：干部整体素质提高。

满意度指标：党政及群体满意度≥99％。

提升基层财政能力建设预算项目申报表.pdf

按照预算绩效管理工作布置，我所将继续推进预算绩效管理，严把目标申报质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况监控，深入推进重点项目绩效评价，做好绩效评价结果应用，在系统内树立“花钱必问效”的绩效理念。

第五部分  名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。