目　   录

第一部分　 单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分　 部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分　 部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分　 预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分　 名词解释

第一部分　 单位概况

一、主要职责

主要职责如下：

1、负责组织和管理镇办财政收入和支出，编制执行年度财政预算，监督镇办单位预算执行，编制财政决算；

2、负责村级“一事一议”财政奖补工作；

3、负责镇办非税收入的管理；

4、负责管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡（折）通”发放机制；

5、负责镇办财政专项资金的管理；

6、协助镇村两级清收债权、化解债务；

7、负责对国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保国有资产安全和保值增值；

8、负责对农民负担进行监督管理；

9、贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督镇办范围内各单位的财务活动；

10、认真完成上级主管部门和镇办交办的其它事项。

二、机构设置

1．单位类型为：公益一类事业单位。

2．广水市广水财政所内设广水市广水财政所本级。内部设置岗位有：预算会计、专户会计、农财会计、商贸会计、经费会计、出纳会计、国有资产管理、政府采购管理、绩效管理、档案管理等。

3．无下设部门（单位）。

4．无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

1.2024年预算由1家单位构成。

（1）独立核算单位1家，即：广水市广水财政所

（2）无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

2.2024年纳入预算管理人员37人。

（1）核定编制17名，其中：行政编制0名，事业编制17名。

（2）实有人员37人，其中：在职在编15人；离休0人；退休15人；编外长聘1人；退养人员5名；借出人员1名（借调到李店财政所）；其他人员0人。

第二部分　 部门预算表

    广水市广水财政所2024年部门预算表.pdf

第三部分　 部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

1．2024年收入总预算480.29万元，其中：本年收入382.19万元，上年结转98.1万元，较上年预算安排增加56.23万元，同比增加13.26％，主要原因是：一是政策性增资，规范了事业单位在职核定绩效工资和退休人员统筹待遇；二是增加项目支出，其中：助力乡村环境整治和返贫经费与上年有所增加，再因工作需要，准备新购置业务用车一台。

（1）本年收入：一般公共预算拨款362.19万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入20万元。

（2）上年结转：一般公共预算拨款结转30万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转68.1万元。

2．2024年支出总预算480.29万元，较上年预算安排支出增加56.22万元，同比增加13.26％，主要原因是：一是政策性增资，规范了绩效工资，二是增加项目支出，其中：助力乡村环境整治和返贫经费与上年增加，再因工作需要，准备新购置业务用车一台。

（1）支出按资金来源分：本年收入安排支出382.19万元；上年结转安排支出98.1万元。

（2）支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出392.19万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出88.1万元。

（3）支出按功能分类分：一般公共服务支出347.4万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出74.67万元；卫生健康支出13.23万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出10万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出35万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

（4）支出按经济分类分：工资福利支出359.58万元；商品和服务支出51.76万元；对个人和家庭的补助33.33万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出25.63万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出10万元。

（5）支出按支出类别分：人员类支出385.65万元；运转类支出18.25万元；特定目标类支出76.39万元。

（6）支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

1．2024年财政拨款收入预算392.19万元，较上年增加24.02万元，同比增加6.52％，主要原因是：规范了事业单位在职核定绩效、退休人员统筹待遇和政策性增资。

（1）本年财政拨款收入：一般公共预算拨款362.19万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

（2）财政拨款上年结转：一般公共预算拨款30万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2．2024年财政拨款支出预算392.19万元，较上年增加24.02万元，同比增加6.52％，主要原因是：规范了事业单位在职核定绩效、退休人员统筹待遇和政策性增资。

（1）财政拨款支出：一般公共服务支出278.14万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出74.67万元；卫生健康支出13.23万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出26.16万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

（2）财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出392.19万元，较上年增加24.02万元，同比增加6.52％，主要原因是：规范了事业单位在职核定绩效、退休人员统筹待遇和政策性增资。

1．一般公共预算支出按资金来源分。

（1）一般公共预算安排本年预算支出362.19万元。其中：人员经费340.81万元，运转经费11.39万元，项目支出10万元。

（2）一般公共预算安排上年结转支出30万元。其中：人员经费16万元，公用经费2.87万元，项目支出11.13万元。

2．一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出278.14万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出74.67万元；卫生健康支出13.23万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出26.16万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出371.06万元，较上年增加12.89万元，同比增加3.6％，主要原因是：规范了事业单位在职核定绩效、退休人员统筹待遇和政策性增资。

1．一般公共预算基本支出安排人员经费356.81万元。其中：工资福利支出325.64万元；对个人和家庭补助31.17万元。

2．一般公共预算基本支出安排公用经费14.25万元，均为商品和服务支出。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

2024年一般公共预算“三公”经费安排数为8.6万元，较上年减少4.1万元，同比减少32.28％，主要原因是：执行中央八项规定，厉行节约反对浪费，严控一般公共预算“三公”经费支出。

具体安排情况如下：

1．因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，因上年无此预算故无增减比例。

2．公务用车购置0万元，较上年增加0万元，因上年无此预算故无增减比例。

3．公务用车运行维护费3.6万元，较上年减少1.1万元，同比减少23.4％，主要原因是：厉行节约减少开支。

4．公务接待费5万元，较上年减少3万元，同比减少37.5％，主要原因是：执行中央八项规定，厉行节约，严控公务接待费。

六、政府性基金预算支出情况说明

2024年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

2024年机关运行经费支出预算34.31万元，较上年减少1.42万元，同比减少3.99％，主要原因是：厉行节约减少开支。

1．一般公共预算安排机关运行经费19.6万元。

（1）基本支出安排机关运行经费12.72万元。其中：办公费4.98万元；印刷费1万元；水费0.1万元；电费1.2万元；邮电费0.5万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费0万元；福利费0.22万元；会议费0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费3.6万元；维修（护）费0.24万元；其他交通费用0.66万元；其他商品和服务支出0.23万元；办公设备购置0万元。

（2）项目支出安排机关运行经费6.87万元。其中：办公费0.51万元；印刷费0.5万元；水费0万元；电费0万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费2.06万元；福利费3.8万元；会议费0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0万元；维修（护）费0万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0万元；办公设备购置0万元。

2．政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

3．国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

4．纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

5．单位资金安排机关运行经费14.71万元。

九、政府采购支出情况说明

2024年政府采购总预算22.57万元，较上年增加16.07万元，同比增加247.23％，主要原因是：本年预计购置业务用车一辆。

1．按采购对象分：面向中小企业采购18万元，较上年增加18万元，因上年无此预算故无增减比例；面向小微企业采购4.57万元，较上年减少1.98万元，同比减少30.23％，主要原因是：日常办公用品减少。

2．按采购品目分：政府采购货物预算22.57万元，较上年增加16.07万元，同比增加247.23％，主要原因是：本年预计购置业务用车一辆；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，因上年无此预算故无增减比例；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，因上年无此预算故无增减比例。

十、国有资产占用使用情况说明

2024年年初资产总额为454.96万元，较上年增加11.49万元，同比增加2.59％，主要原因是：2023年收支略有结余。

具体情况为：流动资产191.98万元，较上年增加11.49万元，同比增加6.37％，主要原因是：2023年职工缴纳的社保退费，增加了货币资金；固定资产262.98万元，较上年增加0万元，同比增加0％，主要原因是：无变动。

其中固定资产：房屋1750平方米，价值212.19万元；土地0平方米，价值0万元；车辆1辆，价值11.8万元；办公家具价值9.29万元；其他资产价值29.7万元。

十一、其他事项说明

1．本年度单位资金预算“三公”经费安排数为22万元，较上年增加22万元，因上年无此预算故无增减比例。

（1）因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，因上年无此预算故无增减比例。

（2）公务用车购置18万元，较上年增加18万元，因上年无此预算故无增减比例。

（3）公务用车运行维护费1.05万元，较上年增加1.05万元，因上年无此预算故无增减比例。

（4）公务接待费2.95万元，较上年增加2.95万元，因上年无此预算故无增减比例。

2．本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

3．本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

4．本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分　 预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

1、本部门整体绩效目标是：长期目标为以党建为引领，培植新财源、优化监管体系、系统实施绩效管理。年度目标为1完成税收目标和财政收入；2保障人员支出和单位日常正常运转；3保证票据使用合理和安全；4依法依规完成年度预决算编制及预决算公开等工作；5加强村级会计代理监管，保障合规合法。

2、长期目标1：以党建为引领，培植新财源、优化监管体系、系统实施绩效管理，扎实推动财政事务各项业务工作。具体指标设置为：

运行成本：公用经费控制率≤100％，在职人员控制率达100％，三公经费”变动率≤2％，项目支出变动率≤85％，新增资产支出控制率≤100％，指标设立依据是参照历史标准制定规划。

管理效益：规划与单位职能相符合，工作计划健全；预算编制内容真实、完整、准确，测算依据充分；重点项目预算有保障，项目之间无重复；立项依据充，预算调整率控制在≤2％；预算执行率≥98％，结转结余率≤5％；政府采购执行率达100％，非税收入预算完成率≥90％；绩效目标合理性得到提升，绩效监控开展率100％，绩效评价覆盖率达100％，评价结果应用率≥95％；资产管理制度健全性得到提升，资产管理规范性得到提升；财务核算规范、资金使用达标。指标设立依据是参照历史标准制定规划。

履职效能：业务产出1：着力培植税源，完成全年税收收入每年递增≥8％；业务产出2：财政资金监管率≥98％；业务产出3：财政运行保障达100％；业务产出4：部门预、决算、三年规划编制覆盖率≥98％业务产出；5：强化惠农政策宣传，确保惠农资金到位率达100％，指标设立依据是年初工作目标。

社会效应：各单位正常运转保障率达100％，预决算人大投票通过率达100％，惠农政策知晓率达98％，财政监督专项资金覆盖率100％，指标设立依据是通过各项工作管理达到预期效果。

可持续发展能力：服务体制改革成效得到服务质量提升；业务学习与培训完成率达95％；干部队伍体系建设规划进一步完善；信息化建设工作效率提高，指标设立依据是年初工作目标。

满意度指标：党政群满意度≥98％，村社区满意度≥98％，指标设立依据是年初规划。

3、年度目标1：年度目标为以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。具体指标设置为：

运行成本：公用经费控制率在≤100％，在职人员控制率达100％，三公经费”变动率小于≤2％，项目支出成本变动率≤85％，新增资产支出控制率≤100％，指标设立依据是参照历史标准制定规划。

管理效益：规划与单位职能相符合，工作计划健全；预算编制内容真实、完整、准确，测算依据充分，重点项目预算有保障，项目之间无重复；立项依据充，预算调整率控制在5％以内；预算执行率≥95％，结转结余率≤10％，政府采购执行率达100％，非税收入预算完成率≥90％；绩效目标合理性得到提升，绩效监控开展率100％，绩效评价覆盖率达100％，评价结果应用率≥92％；资产管理制度健全性得到提升，资产管理规范性得到提升；财务核算规范、资金使用达标。指标设立依据是参照历史标准制定规划。

履职效能：业务产出1：着力培植税源，完成全年税收收入1.4亿元；业务产出2：财政资金监管率≥95％；业务产出3：财政运行保障达90％。业务产出4：部门预、决算、三年规划编制覆盖率≥98％；业务产出5：强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放179万元，指标设立依据是工作目标。

社会效应：各单位正常运转保障率达100％，预决算人大投票通过率达100％，惠农政策知晓率达98％，财政监督专项资金覆盖率100％，各单位正常运转保障率100％，指标设立依据是通过各项工作管理达到预期目标。

可持续发展能力：服务体制改革成效得到服务质量提升，业务学习与培训完成率达≥90％，干部队伍体系建设规划进一步完善，信息化建设工作效率提高。指标设立依据是工作目标。

满意度指标：党政群满意度≥98％，村社区满意度≥98％，指标设立依据是工作目标。

广水财政所2024年部门整体绩效目标申报表 .pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

1、“财政事务运行项目”主要内容是：全方位建立健全各项基层财政管理制度，优化工作流程，细化工作标准，规范程序，突出工作考核机制，高质量完全上级各项工作任务。2024年预算安排21.37万元，其中：11.74万元资金来源为当年一般公共预算资金，9.63万元资金来源为单位资金。

项目绩效总目标是：全方位建立健全各项基层财政管理制度，优化工作流程，细化工作标准，规范程序，突出工作考核机制，确保财政资金安全高效运行。　

项目绩效指标设置情况：

产出指标：报刊杂志种类不少于6种、政策知识宣传不少于5次，指标设立依据是惠农政策要求和工作规划；办公设备购置一批，指标设立依据国资局和政府采购购置政策及工作需求。

效益指标：财政业务运行得到保障，指标设立依据是参照历史标准制定工作计划。

满意度指标：公众满意度满意度≥98％，指标设立依据是工作要求。

    广水财政所2024年预算项目申报表-财政业务运行.pdf

2、“基层财政监督管理项目”主要内容是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。2024年预算安排14万元，其中：1.87万元资金来源为上年度财政拨款结余资金，5.95万元资金来源为当年一般公共预算资金，6.18万元资金来源为单位资金。

项目绩效总目标是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：财政资金监管次数不少于3次；财务代理业务考核村22个；指标设立依据是参照历史标准制定计划。

财政资金监管率大于98％；财务代理考核完成率达99％，指标设立依据是参照历史标准制定计划。

效益指标：财政资金利用率最大化，财政制约激励机制更加健全，指标设立依据是工作要求。

满意度指标：领导和群众满意度达98％，指标设立依据是社会调查。

广水财政所2024年预算项目申报表-基层财政监督管理.pdf

3、“后勤服务项目”主要内容是：为了做好日常工作接待及后勤保障服务工作，如购置业务车，利于业务运行，维修维护办公场所，改善办公环境等。2024年预算安排30.5万元，其中：5万元资金来源为当年一般公共预算资金，25.5万元资金来源为单位资金。

项目绩效总目标是：做好日常工作接待及后勤保障服务等工作。　

项目绩效指标设置情况：

产出指标：小轿车1辆，车辆合格率100％；办公用房维修面积400平方米；维修工程验收率100％；指标设立依据国资局和政府采购购置政策及工作需求。公务接待批次少于40次，公务接待不超标准，指标设立依据广水市“三公经费”规定。

效益指标：设备使用年限不低于15年，后勤服务得到有效保障。指标设立依据是国有资产管理细则和工作计划。

满意度指标：干部职工满意度≥98％，指标设立依据是工作要求。

广水财政所2024年预算项目申报表-后勤服务.pdf

4、“职工关怀项目”主要内容是：财政所对职工的关怀，如工会组织户外活动，职工体检、职工享有的福利等。2024年预算安排资金19.4万元，其中：9.26万元资金来源上年度财政拨款结余资金，6.14万元资金来源为当年一般公共预算资金，4万元资金来源单位资金。

项目绩效总目标是：给予职工的关怀，增强职工的归属感，从而进一步形成良好向心力和凝聚力，让同志们感受到大家庭的温暖。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：职工体检40人，工会活动不少于4次，基层财政工作人员就餐人数大于15人。指标设立依据是工会工作计划。职工体检参与率达98％，工会活动参与率达98％，工作餐保障率达98％。指标设立依据是工作计划。

效益指标：职工身心健康得到明显提高，团结协作能力得到明显提升，指标设立依据是制定工作计划。

满意度指标：职工满意度≥98％，指标设立依据是工作目标。

广水财政所2024年预算项目申报表-职工关怀.pdf

5、“乡村振兴项目”主要内容是：紧紧围绕实施乡村振兴战略总体目标，搞好乡村振兴工作，改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等，为实现全面建成小康社会奠定坚实基础。2024年预算安排资金10万元，10万元资金来源为单位资金。

项目绩效总目标是：做好乡村振兴工作，改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济，保障率≥95％。

产出指标：政策知识宣传次数≥5次，防返贫利用率98％，乡村振兴项目≥8个；乡村振兴覆盖率≥90％。指标设立依据是乡村振兴战略总体目标制定工作计划。

效益指标：农民幸福指数提升，人居环境得到明显改善，指标设立依据是乡村振兴战略总体目标制定工作计划。

满意度指标：农户满意度≥98％，指标设立依据是工作目标。

广水财政所2024年预算项目申报表-乡村振兴.pdf

第五部分　 名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。