目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市郝店财政所主要职责如下：

1、拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

2、制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。

3、承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行。

4、负责乡镇政府债券的举借、使用、管理和监督偿还，指导政府债务管理工作。

5、负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出。

二、机构设置

1.广水市郝店财政所核定单位类型为：公益一类事业单位。

2.无内设机构。

3.无下设部门（单位）。

4.无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

1.2024年广水市郝店财政所预算由1家单位构成。

(1)独立核算单位1家，即：广水市郝店财政所本级。

(2)无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

2.2024年广水市郝店财政所纳入预算管理人员18人。

(1)核定编制13名，其中：行政编制0名，事业编制13名。

(2)实有人员18人，其中：在职在编8人；离休0人；退休5人；编外长聘0人；其他人员5人（借出人员4人、内退人员1人）。

第二部分：2024部门预算表

郝店财政所2024部门预算表（二上）.pdf

第三部分2024年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（一）广水市郝店财政所2024年收入总预算332.07万元，其中：本年收入332.07万元，上年结转0万元，较上年预算安排增加68.07万元，同比增长25.68%，主要原因是人员工资调整和在职事业单位单列核定绩效工资及退休人员统筹待遇的保障到位。

1.本年收入：一般公共预算拨款235.22万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入96.85万元。

2.上年结转：一般公共预算拨款结转0万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转0万元。

（二）广水市郝店财政所2024年支出总预算332.07万元，较上年预算安排增加68.07万元，同比增长25.68%，主要原因是人员工资调整和在职事业单位单列核定绩效工资及退休人员统筹待遇的保障到位。

1.支出按资金来源分：本年收入安排支出332.07万元；上年结转安排支出0万元。

2.支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出235.22万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出96.85万元。

3.支出按功能分类分：一般公共服务支出242.05万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出48.46万元；卫生健康支出12.19万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出6.7万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出22.67万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

4.支出按经济分类分： 工资福利支出206.76万元；商品和服务支出8.08万元；对个人和家庭的补助10.39万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出0万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出106.84万元。

5.支出按支出类别分：基本支出285.17万元（其中人员类270.94万元、运转类14.23万元）；项目支出46.9万元。

6.支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）广水市郝店财政所2024年财政拨款收入预算235.22万元，较上年增加45.39万元，同比增长23.91%，主要原因是人员工资调整和在职事业单位单列核定绩效工资及退休人员统筹待遇的保障到位。

1.本年财政拨款收入：一般公共预算拨款235.22万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款0万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

（二）广水市郝店财政所2024年财政拨款支出预算235.22万元，较上年增加45.39万元，同比增长23.91%，主要原因是人员工资调整和在职事业单位单列核定绩效工资及退休人员统筹待遇的保障到位。

1.财政拨款支出：一般公共服务支出173.4万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出40.46万元；卫生健康支出8.19万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0.5万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出12.67万元；粮油物资储备支出0万元；国有资本经营预算支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

2、财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

2024年广水市郝店财政所一般公共预算支出235.22万元，较上年增加45.39万元，同比增加23.91%，主要原因是人员工资调整和在职事业单位单列核定绩效工资及退休人员统筹待遇的保障到位。

（一）一般公共预算支出按资金来源分。

   1.一般公共预算安排本年预算支出235.22万元。其中：人员经费安排支出217.14万元，公用经费安排支出8.08万元，项目经费安排支出10万元。

2.一般公共预算安排上年结转支出0万元。其中：人员经费安排支出0万元，公用经费安排支出0万元，项目经费安排支出0万元。

（二）一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出173.4万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出40.46万元；卫生健康支出8.19万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0.5万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出12.67万元；粮油物资储备支出0万元；国有资本经营预算支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

广水市郝店财政所2024年一般公共预算基本支出225.22万元，较上年增加45.39万元，同比增加25.24%，主要原因是：。1.一般公共预算基本支出安排人员经费217.15万元。其中：工资福利支出206.76万元；对个人和家庭补助10.39万元。2.一般公共预算基本支出安排公用经费8.08万元，均为商品和服务支出。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市郝店财政所2024年一般公共预算“三公”经费安排预算数为6万元，较上年减少0.5元，同比下降7.69%，主要原因是：严控财政所公务接待标准及范围、严格财政所公务车辆管理及保养，做到压缩三公经费支出。

其中：因公出国（境）费0万元，较上年增加0万元，同比增长0%，主要原因是：本单位无因公出国此项费用；公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比增长0%，主要原因是：本单位无公务用车此项费用；公务用车运行维护费3万元，较上年增加0万元，同比增长0%，主要原因是：本单位近年来公务车辆已经严控支出，所以公车运行维护费预算与上年持平；公务接待费3万元，较上年减少0.5元，同比下降14.29%，主要原因是：严控财政所公务接待标准及范围。

六、政府性基金预算支出情况说明

广水市郝店财政所2024年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

广水市郝店财政所历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

广水市郝店财政所2024年机关运行经费支出预算10.08万元，较上年减少3.75万元，同比减少27.1%，主要原因是压缩机关运行经费支出。

1.一般公共预算安排机关运行经费10.08万元。(1)基本支出安排机关运行经费7.08万元。其中：办公费1.6万元；印刷费0万元；水费0.2万元；电费1.5万元；邮电费0.8万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费0万元；福利费0万元；会议费0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费1.5万元；维修(护)费0.3万元；其他交通费用0.2万元；其他商品和服务支出0.98万元；办公设备购置0万元。

(2)项目支出安排机关运行经费3万元。其中：办公费0万元；印刷费1万元；水费0万元；电费0万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费0万元；福利费0万元；会议费0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费1.5万元；维修(护)费0万元；其他交通费用0.5万元；其他商品和服务支出0万元；办公设备购置0万元。2.政府性基金预算安排机关运行经费0万元。3.国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。4.纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。5.单位资金安排机关运行经费0万元。　

九、政府采购支出情况说明

广水市郝店财政所2024年政府采购总预算3.8万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：按照预算数执行。

1.按采购对象分：面向中小企业采购3.8万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：按照预算数执行；面向小微企业采购0万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

2.按采购品目分：政府采购货物预算3.8万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：按照预算数执行；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

十、国有资产占用使用情况说明

2024年广水市郝店财政所年初资产总额为181.21万元。总体情况为流动资产45.27万元，较上年减少30.34万元，同比下降40.1%，主要原因是银行存款减少，因2022年没有发放事业单位绩效，与2023年一起发放，财政拨款保障不够，用单位资金发放，故减少银行存款；固定资产253.92万元，较上年增加（减少）0万元，同比增加（下降）0%，主要原因是财政所本年度没有新增固定资产。

其中固定资产：房屋1344.38平方米，价值169.36万元；土地0平方米，价值0万元；车辆1辆，价值8.7万元；办公家具价值13.66万元；构筑物40.5万元，通用设备17.3万元，专用设备0.89万元，图书档案1.4万元，其他资产价值2.11万元。

十一，其他事项说明

1.本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

2.本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

3.本年度无纳入一般公共预算管理非税收入征收计划，以空表列示，特此说明。

4.本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分：预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

2024年广水市郝店财政所预算支出332.07万元，全部纳入绩效管理，设置了部门整体支出绩效目标：长期目标1个，年度目标1个，均为：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。

本部门整体绩效目标是：

（一）运行成本。

指标值设立如下：１、公用经费控制：公用经费控制率≤98%，2、在职人员控制：在职人员控制率≤100%，3、项目支出成本控制：会议费控制率≤95%，“三公经费”变动率≤14%，项目支出成本控制率≤90%，新增资产支出控制率≤100%。

（二）管理效率。

指标值设立如下：1、战略管理：中长期规划相符性基本符合，工作计划健全性基本健；2、预算编制：科学合理规范，预算调整率控制在1%以内；3、预算执行：预算执行率≥98%，结转结余率控制在1%以，政府采购执行率100%；3、绩效管理：绩效目标合——事前绩效评估完成率、绩效监控开展率、绩效评价覆盖率均达到100%，评价结果应用率≥90%；4、资产管理：资产管理制度健全、规范；5、财务管理：财务管理制度健全、会计核算及资金使用合理规范；

（三）履职效能。

指标值设立如下：经费保障率≥90%，部门预、决算、中长期规划编制覆盖率≥98%，惠农粮食补贴发放户数7713户，一事一议奖补项目项目验收合格率达100%，财政监督检查覆盖率≥95%。

（四）社会效应。

指标值设立如下：社会效益，单位正常运转保障率、预决算人大投票通过率均达到100%，惠农政策知晓率过90%，一事一议奖补项目受益人数5800人，检查后单位财务费用节约率下降20%。

（五）可持续发展能力。

指标值设立如下：1、体制机制改革，服务体制改革成效、行政管理体制改革成效显著提高；2、人才支撑，业务学习与培训完成率≥90，干部队伍体系建设规划有序执行；3、科技支撑，信息化建设工作有序提升。

（六）满意度。

指标值设立如下：服务对象满意度≥95%，联系部门满意度≥98%。

郝店财政所2024年部门整体绩效目标申报表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

说明本部门每个项目安排主要内容、项目总体绩效目标、项目绩效指标设置情况及相关依据。

（一）基层财政监督管理

1、主要内容是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。2024年预算安排5.8万元，资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

财政监督管理成本≤58000元。

产出指标：

数量指标-财政资金监管次数≥3次，指标设立依据是计划标准；

数量指标-财务代理业务考核村个数18个村社区，指标设立依据是计划标准；

质量指标-财政资金监管率≥98%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-财务代理考核完成率≥98%，指标设立依据是计划标准；

时效指标-工作完成时间，12月底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-财政资金利用率最大化，指标设立依据是计划标准；

社会效益指标-财政制约激励机制，更加健全；指标设立依据是计划标准。

满意度指标：

服务对象满意度指标-受益人群满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

郝店财政所项目支出绩效目标申报表（财政监督管理）.pdf

（二）后勤服务项目

1、主要内容是：为做好财政后勤保障工作而产生的劳务费、伙食补助、做好后勤接待工作等。2024年预算安排22万元，其中：6万元资金来源为当年一般公共预算资金，16万元资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：做好财政所卫生、安保、食堂、办公设备购置及维修、职工工作餐补助以及误餐补助等工作。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-后勤服务成本≤22万元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-聘请后勤人员1人，指标设立依据是计划标准；

数量指标-工作餐补助人数15人，指标设立依据是计划标准；

数量指标-房屋维修面积采购数量≤210平方米，指标设立依据是计划标准；

数量指标-公务车辆维护数量1辆，指标设立依据是计划标准；

数量指标-公务接待次数≥70次，指标设立依据是计划标准；

质量指标-后勤人员服务达标率100%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-工作餐补助到位率100%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-公务接待标准不超标，指标设立依据是计划标准；

质量指标-公务车辆维修质量合格，指标设立依据是计划标准；

质量指标-房屋维修质量合格，指标设立依据是计划标准；

时效指标-完成时间，12月底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-机关后勤保障明显提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：

服务对象满意度指标-职工满意度≥95%，指标设立依据是计划标准。

郝店财政所项目支出绩效目标申报表（后勤服务）.pdf

（三）职工关怀项目

1、主要内容：体现财政所对职工的关怀，每年对财政所在职和退休职工体检、职工享受的工会福利等。2024年预算安排6万元，来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：体现财政所对职工的关怀，如每年职工体检、职工享受的工会福利等。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-体检费≤2万元，指标设立依据是计划标准；

经济成本指标-工会活动经费≤4万元，指标设立依据是计划标准；

产出指标：

数量指标-职工体检人次=20人次，指标设立依据是计划标准；

数量指标-工会活动次数≥2次，指标设立依据是计划标准；

质量指标-职工体检参与率≥95%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-工会活动参与率≥95%，指标设立依据是计划标准；

时效指标-完成时间，12月底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-职工身心健康，明显提高，指标设立依据是计划标准；

社会效益指标-团队协作能力，明显提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：

服务对象满意度指标-职工满意度≥95%，指标设立依据是计划标准。

郝店财政所项目支出绩效目标申报表（职工关怀）.pdf

（四）基层财政创建

1、主要内容："以党建为引领，扎实推动财政所综合治理和文明创建等工作。提升干部精神文明和业务技能。成立社会治安综合治理工作领导小组，制定各项管理制度，确保财政所安全以及环境卫生达标，积极开展综治活动,维护社会稳定。加强档案管理工作，配备档案管理员，档案管理制度健全，各类档案齐全，保管规范。"2024年预算安排6.4万元，其中：3.5万元资金来源为当年一般公共预算资金，2.9万元资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：以党建为引领，扎实推动财政所综合治理和文明创建等工作。提升干部精神文明和业务技能。成立社会治安综合治理工作领导小组，制定各项管理制度，确保财政所安全以及环境卫生达标，积极开展综治活动,维护社会稳定。加强档案管理工作，配备档案管理员，档案管理制度健全，各类档案齐全，保管规范。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-创建成本≤6.4万元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-文明单位创建=1项，指标设立依据是计划标准；

数量指标-党建责任目标优胜单位=1项，指标设立依据是计划标准；

数量指标-综合治理优胜单位=1项，指标设立依据是计划标准；

数量指标-档案复核达标=1项，指标设立依据是计划标准；

质量指标-文明单位创建，随州市，指标设立依据是计划标准；

质量指标-党建、责任目标，优胜，指标设立依据是计划标准；

质量指标-综治创建，优胜，指标设立依据是计划标准；

质量指标-档案复核，省一级，指标设立依据是计划标准；

时效指标-完成时间，12月底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-干部综合素质，明显提高，指标设立依据是计划标准；

满意度指标：

服务对象满意度指标-职工满意度≥95%，指标设立依据是计划标准。

郝店财政所项目支出绩效目标申报表（基层财政创建）.pdf

（五）惠民及惠农

1、主要内容：负责本辖区内的农民负担监督管理工作，对社区及村级财务进行监督管理、指导、组织并负责实施好财政奖补项目及村集体经济组织项目工作，积极落实财政惠民惠农补贴政策,核实耕地地力保护补贴面积，做好补贴数据上传工作，确保监督卡、一卡通发放到位及各种种粮补贴落实到位，做好大数据排查错误信息更改工作等。2024年预算安排3.7万元，其中：0.5万元资金来源为当年一般公共预算资金，3.2万元资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：负责本辖区内的农民负担监督管理工作，对社区及村级财务进行监督管理、指导、组织并负责实施好财政奖补项目及村集体经济组织项目工作，积极落实财政惠民惠农补贴政策,核实耕地地力保护补贴面积，做好补贴数据上传工作，确保监督卡、一卡通发放到位及各种种粮补贴落实到位，做好大数据排查错误信息更改工作等。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-业务成本≤3.7万元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-监督卡印刷≥8000张，指标设立依据是计划标准；

数量指标-政策知识宣传17个村，指标设立依据是计划标准；

数量指标-业务培训人数≥80人次，指标设立依据是计划标准；

质量指标-监督卡印刷合格率≥98%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-政策知识宣传率≥98%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-培训合格及完成率≥95%，指标设立依据是计划标准；

时效指标-完成时间，12月底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-惠农补贴受益率100%，指标设立依据是计划标准；

社会效益指标-业务技能，明显提高，指标设立依据是计划标准；

满意度指标：

服务对象满意度指标-受益人群满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

郝店财政所项目支出绩效目标申报表（惠民惠农）.pdf

（六）乡村振兴

1、主要内容：紧紧围绕实施乡村振兴战略总体目标，搞好乡村振兴工作,改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等，为实现全面建成小康社会奠定坚实基础。2024年预算安排3万元，资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：紧紧围绕实施乡村振兴战略总体目标，搞好乡村振兴工作,改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等，为实现全面建成小康社会奠定坚实基础。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-助力乡村振兴成本≤3万元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-政策知识宣传次数≥5次，指标设立依据是计划标准；

数量指标-乡村振兴个数17个村，指标设立依据是计划标准；

数量指标-防返贫利用率≥95%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-政策宣传覆盖率≥98%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-乡村振兴覆盖率≥98%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-防返贫率≤2%，指标设立依据是计划标准；

时效指标-完成时间，12月底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-农户政策知晓率≥98%，指标设立依据是计划标准；

社会效益指标-农民幸福指数，明显提高，指标设立依据是计划标准；

社会效益指标-人居环境，明显改善，指标设立依据是计划标准；

满意度指标：

服务对象满意度指标-受益人群满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

郝店财政所项目支出绩效目标申报表（乡村振兴）.pdf

第五部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

一般公共预算“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。