目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市李店财政所主要职责如下:

1.拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;

2.制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行;

3.承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行;

4.负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出;

5.负责乡镇政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务性管理工作。

二、机构设置

1.广水市李店财政所核定单位类型为:公益一类事业单位。

2.无内设机构。

3.无下设部门(单位)。

4.无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

1.2024年广水市李店财政所预算由1家单位构成。

(1)独立核算单位1家，即:广水市李店财政所本级。

(2)无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

2.2024年广水市李店财政所纳入预算管理人员11人。

(1)核定编制11名，其中:行政编制0名，事业编制11名。

(2)实有人员16人，其中:在职在编6人;离休0人;退休6人;编外长聘0人;其他人员4人（借出2人、内退人员2人）。

第二部分  部门预算表

  广水市李店财政所2024年部门预算表.pdf

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

1.广水市李店财政所2024年收入总预算260.5万元，其中:本年收入260.5万元，上年结转0万元，较上年预算安排增加17.4万元，同比增长7.16%，主要原因是人员各项基本支出的年度调整。

(1)本年收入:一般公共预算拨款160.26万元;政府性基金预算拨款0万元;国有资本经营预算拨款0万元;纳入专户管理的非税收入0万元;单位资金收入100.24万元。

(2)上年结转:一般公共预算拨款结转0万元;政府性基金预算拨款结转0万元;国有资本经营预算拨款结转0万元;纳入专户管理的非税收入结转0万元;单位资金结转0万元。

2.广水市李店财政所2024年支出总预算260.5万元，较上年预算安排支出增加17.4万元，同比增长7.16%，主要原因是人员各项基本支出的年度调整。

(1)支出按资金来源分:本年收入安排支出260.5万元;上年结转安排支出0万元。

(2)支出按资金性质分:一般公共预算拨款支出160.26万元;政府性基金预算拨款支出0万元;国有资本经营预算拨款支出0万元;纳入专户管理的非税收入安排支出0万元;单位资金支出100.24万元。

(3)支出按功能分类分:一般公共服务支出204.5万元;国防支出0万元;公共安全支出0万元;教育支出0万元;科学技术支出0万元;文化旅游体育与传媒支出0万元;社会保障和就业支出40.96万元;卫生健康支出7.25万元;节能环保支出0万元;城乡社区支出0万元;农林水支出0万元;交通运输支出0万元;资源勘探工业信息等支出0万元;商业服务等支出0万元;金融支出0万元;援助其他地区支出0万元;自然资源海洋气象等支出0万元;住房保障支出7.79万元;粮油物资储备支出0万元;灾害防治及应急管理支出0万元;其他支出0万元;债务还本支出0万元;债务付息支出0万元。

(4)支出按经济分类分:工资福利支出188.52万元;商品和服务支出58.6万元;对个人和家庭的补助10.39万元;债务利息及费用0万元;资本性支出(基本建设)0万元;资本性支出3万元;对企业补助(基本建设)0万元;对企业补助0万元;对社会保障基金补助0万元;其他支出0万元。

(5)支出按支出类别分:人员类支出184.68万元;运转类支出28.78万元;特定目标类支出47.04万元。

(6)支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

1.广水市李店财政所2024年财政拨款收入预算160.26万元，较上年增加26.5万元，同比增长19.81%，主要原因是人员工资调整和绩效工资的保障。

(1)本年财政拨款收入:一般公共预算拨款160.26万元;政府性基金预算拨款0万元;国有资本经营预算拨款0万元。

(2)财政拨款上年结转:一般公共预算拨款0万元;政府性基金预算拨款0万元;国有资本经营预算拨款0万元。

2.广水市李店财政所2024年财政拨款支出预算160.26万元，较上年增加26.5万元，同比增长19.81%，主要原因是人员工资调整和绩效工资的保障。

(1)财政拨款支出:一般公共服务支出113.26万元;国防支出0万元;公共安全支出0万元;教育支出0万元;科学技术支出0万元;文化旅游体育与传媒支出0万元;社会保障和就业支出33.96万元;卫生健康支出5.25万元;节能环保支出0万元;城乡社区支出0万元;农林水支出0万元;交通运输支出0万元;资源勘探工业信息等支出0万元;商业服务等支出0万元;金融支出0万元;援助其他地区支出0万元;自然资源海洋气象等支出0万元;住房保障支出7.79万元;粮油物资储备支出0万元;灾害防治及应急管理支出0万元;其他支出0万元;债务还本支出0万元;债务付息支出0万元。

(2)财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

广水市李店财政所2024年一般公共预算支出160.26万元，增加26.5万元，同比增长19.81%，主要原因是人员工资调整和绩效工资的保障。 

1.一般公共预算支出按资金来源分。

(1)一般公共预算安排本年预算支出160.26万元。其中:人员经费145.68万元，运转经费4.58万元，项目支出10万元。

(2)一般公共预算安排上年结转支出0万元。其中:人员经费0万元，公用经费0万元，项目支出0万元。

2.一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出113.26万元;国防支出0万元;公共安全支出0万元;教育支出0万元;科学技术支出0万元;文化旅游体育与传媒支出0万元;社会保障和就业支出33.96万元;卫生健康支出5.25万元;节能环保支出0万元;城乡社区支出0万元;农林水支出0万元;交通运输支出0万元;资源勘探工业信息等支出0万元;商业服务等支出0万元;金融支出0万元;援助其他地区支出0万元;自然资源海洋气象等支出0万元;住房保障支出7.79万元;粮油物资储备支出0万元;灾害防治及应急管理支出0万元;其他支出0万元;债务还本支出0万元;债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

广水市李店财政所2024年一般公共预算基本支出150.26万元，较上年增加26.5万元，同比增长19.81%，主要原因是人员工资调整和绩效工资的保障。

1.一般公共预算基本支出安排人员经费145.68万元。其中:工资福利支出135.3万元;对个人和家庭补助10.39万元。

2.一般公共预算基本支出安排公用经费4.58万元，均为商品和服务支出。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市李店财政所2024年一般公共预算“三公”经费安排数为5.87万元，较上年增加0万元，同比增长0%，主要原因是:之前三公经费压缩过多，现维持最低水平需求。

具体安排情况如下:

1.因公出国(境)费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是:财政所2024年无此项支出。

2.公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是:财政所2024年无此项支出。

3.公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是:财政所2024年无此项支出。

4.公务接待费5.87万元，较上年增加5.87万元，与上年持平，主要原因是:之前三公经费压缩过多，现维持最低水平需求。

六、政府性基金预算支出情况说明

广水市李店财政所2024年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

广水市李店财政所历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

广水市李店财政所2024年机关运行经费支出预算43.5万元，较上年减少4.92万元，同比减少10.2%，主要原因是厉行节约。大力压缩机关运行经费。

1.一般公共预算安排机关运行经费6.71万元。

(1)基本支出安排机关运行经费4.58万元。其中:办公费0万元;印刷费1万元;水费1.2万元;电费0.3万元;邮电费0万元;取暖费0万元;物业管理费0万元;差旅费 0万元;福利费0万元;会议费 0万元;专用材料费0万元;公务用车运行维护费0万元;维修(护)费1万元;其他交通费用1万元;其他商品和服务支出0.08万元;办公设备购置0万元。

(2)项目支出安排机关运行经费2.13万元。其中:办公费0万元;印刷费0万元;水费0万元;电费0万元;邮电费0万元;取暖费0万元;物业管理费0万元;差旅费 1.13万元;福利费0万元;会议费 0万元;专用材料费0万元;公务用车运行维护费0万元;维修(护)费0万元;其他交通费用0.4万元;其他商品和服务支出0万元;办公设备购置0.6万元。

2.政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

3.国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

4.纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

5.单位资金安排机关运行经费36.79万元。

九、政府采购支出情况说明

广水市李店财政所2024年政府采购总预算0.9万元，较上年减少1.1万元，同比减少55%，主要原因是办公室设备使用良好，无需采购。

1.按采购对象分:面向中小企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是:财政所2023年无采购计划;面向小微企业采购0.9万元，较上年减少1.1万元，同比减少55%，主要原因是办公室设备使用良好，无需采购。

2.按采购品目分:政府采购货物预算0.9万元，较上年减少1.1万元，同比减少55%，主要原因是办公室设备使用良好，无需采购。;政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是:财政所2023年无采购计划;政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是:财政所2023年无采购计划。

十、国有资产占用使用情况说明

广水市李店财政所2024年年初资产总额为204.5176万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是:无折旧。

具体情况为:流动资产3.492526万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是:流动办公资产无变化;固定资产196.5176万元，较上年增加1.4399万元，同比增长0.74%，主要原因是:购买了一批办公用品。

其中固定资产:房屋945平方米，价值165万元;土地1600平方米，价值8万元;车辆0辆，价值0万元;办公家具价值10.416万元;其他资产价值21.1016万元。

十一、其他事项说明

1.本年度单位资金预算“三公”经费安排数为1.13万元，与上年持平，主要原因是:之前三公经费压缩过多，现维持最低水平需求。

(1)因公出国(境)费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是:财政所2024年无此项支出。

(2)公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是:财政所2024年无此项支出。

(3)公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是:财政所2024年无此项支出。

(4)公务接待费1.13万元，与上年持平，主要原因是:之前公务接待费压缩过多，现维持最低水平需求。

2.本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

3.本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

4.本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

2024年广水市李店财政所预算支出全部纳入绩效管理，设置了部门整体支出绩效目标,长期目标1个，年度目标1个。

(1)年度目标是:1.根据现轮财政体制，积极组织财政收入，按照预算执行，保证财政工作正常运转，并对村级运转及相关涉农项目进行指导和监督。2. 着力培植税源，确保全年税收任务的完成。3. 强化惠农政策和宣传，确保惠农资金发放到位。4.完成上级主管部门和政府交办的中心工作。

(2)长期目标:以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行，具体指标设置为:

1、运行成本:公用经费控制:公用经费控制率≤100%;在职人员控制:在职人员控制率≤99%;项目支出成本控制:会议费控制率≤100%;“三公经费”变动率≤10%;项目支出成本控制率≤100%;投入产出比≥98%。

2、管理效率:战略管理:中长期规划相符性与单位职能相符;工作计划健全，制定明确具体，可操作性强;预算编制内容真实，测算依据充分;三保项目编制合理，重点项目无重复;立项依据充分规范;预算调整率≤15%;预算执行:预算执行率≥99%;结转结余率≤100%;政府采购执行率=100%;非税收入预算完成率≥90%;绩效管理:事前绩效评估完成率≥100%;绩效目标合理;绩效监控开展率≥95%;绩效评价覆盖率=100%;评价结果应用率≥90%;资产管理:资产管理制度健全;资产保存完整，管理、使用、处置规范;财务管理:财务管理制度健全;会计核算严格规范;资金使用合规。

3、履职效能:核心业务产出1:财政资金监管率≥98%;核心业务产出2:年度税收收入≥3200万元;核心业务产出3:财政运行保障率=100%;核心业务产出4:惠农政策宣传，惠农资金到位=100%;核心业务产出5:部门预算决算、三年期规划编制覆盖率≥98%

4、社会效益:经济效益:城镇经济水平得到提高;乡村经济活力提升率≥98%;单位正常运转保障率=100%;惠农政策知晓率≥98%;财政监督专项资金覆盖率=100%;预决算人大投票通过率=100%;生态效益:农村生活环境整治达标≥98%

5、可持续发展能力:体制机制改革:服务体制改革成效服务质量得到提升，行政管理体制改革成效良好;人才支撑:业务学习与培训完成率=100%，干部队伍体系建设规划情况体系建设完善;高学历、高层次人才储备率≥10%;科技支撑:信息化建设情况工作效率得到提高

6、满意度:服务对象满意度:党政机关及部门≥99%;联系部门满意度:受益群众≥98%。

(3)年度目标:积极组织财政收入，按照预算执行，保证财政工作正常运转，并对村级运转及相关涉农项目进行指导和监督，强化惠农政策和宣传，确保惠农资金发放到位。具体指标设置为:

1、运行成本:公用经费控制:公用经费控制率≤100%;在职人员控制:在职人员控制率≤99%;项目支出成本控制:会议费控制率≤100%;“三公经费”变动率≤10%;项目支出成本控制率≤100%;投入产出比≥98%。

2、管理效率:战略管理:中长期规划相符性与单位职能相符;工作计划健全，制定明确具体，可操作性强;预算编制内容真实，测算依据充分;三保项目编制合理，重点项目无重复;立项依据充分规范;预算调整率≤15%;预算执行:预算执行率≥99%;结转结余率≤100%;政府采购执行率=100%;非税收入预算完成率≥90%;绩效管理:事前绩效评估完成率≥100%;绩效目标合理;绩效监控开展率≥95%;绩效评价覆盖率=100%;评价结果应用率≥90%;资产管理:资产管理制度健全;资产保存完整，管理、使用、处置规范;财务管理:财务管理制度健全;会计核算严格规范;资金使用合规。

3、履职效能:核心业务产出1:财政资金监管率≥98%;核心业务产出2:年度税收收入≥85000万元;核心业务产出3:财政运行保障率=100%;核心业务产出4:惠农政策宣传，惠农资金到位=100%;核心业务产出5:部门预算决算、三年期规划编制覆盖率≥98%

4、社会效益:经济效益:城镇经济水平得到提高;乡村经济活力提升率≥98%;单位正常运转保障率=100%;惠农政策知晓率≥98%;财政监督专项资金覆盖率=100%;预决算人大投票通过率=100%;生态效益:农村生活环境整治达标≥98%

5、可持续发展能力:体制机制改革:服务体制改革成效服务质量得到提升，行政管理体制改革成效良好;人才支撑:业务学习与培训完成率=100%，干部队伍体系建设规划情况体系建设完善;高学历、高层次人才储备率≥10%;科技支撑:信息化建设情况工作效率得到提高

6、满意度:服务对象满意度:党政机关及部门≥99%;联系部门满意度:受益群众≥98%

  广水市李店财政所2024年整体支出绩效支出表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

2024年广水市李店财政所预算项目支出全部纳入绩效管理，纳入预算绩效管理项目4个，具体为惠民与惠农、提升基层财政能力建设、后勤服务、职工关怀。

(一)惠民与惠农

1、主要内容是:负责本地农民负担监管工作，对社区及村级实行财务监管、指导、并负责村级“一事一议”财政奖补工作，积极落实惠农政策、负责粮食直补、良种补贴、综合补贴等各项补贴，并实行“一卡通”发放。2024年预算安排11.04万元，资金来源为一般公共预算财政拨款1.53万元，单位资金9.51万元。

2、项目绩效总目标是:清理整合补贴政策和资金，规范代发金融机构和发放流程、加强数据归集共享、搭建集中统一发放平台、加强公示等工作基本完成。

3、项目绩效指标设置情况:

成本指标:惠农成本控制≤11.04万元

产出指标:惠民惠农宣传资料≥16500份、惠民惠农村社区数=20个村社区、培训人数≥20人。

效益指标:惠农政策知晓率≥98%、受益居民户数≥10000户。

满意度指标:领导和群众满意度≥98%，农民满意度≥98%。

  广水市李店财政所预算项目申报表-惠民及惠农.pdf

(二)提升基层财政能力建设

1、主要内容是:加强财政所文明创建和党建、社会治安综合治理、档案管理等工作，完善财政基础设备建设，提高财政办事能力。2024年预算安排16万元，资金来源为单位资金16万元。

2、项目绩效总目标是:加强财政所文明创建、党建、治安综合治理、档案管理等工作，提高基层财政能力。

3、项目绩效指标设置情况:

成本指标:创建成本控制≤16万元。

产出指标:文明单位创建=1个、党建责任目标=1个、综事治理平安创建=1个、档案管理=1个、文明单位创建随州市级、党建责任目标优胜、综事治理平安创建优胜、档案管理省级、完成时间12月底。

效益指标:干部整体素质提高。

满意度指标:党政及群体满意度≥99%。

  广水市李店财政所预算项目申报表-提升基层财政能力建设.pdf

(三)财政事务后勤服务

1、主要内容是:机关单位物业管理、绿化、人员劳动报酬、办公设备购置及维修等。2024年预算安排13万元，资金来源为一般公共预算财政拨款6.47万元、单位资金6.53万元。

2、项目绩效总目标是:保障机关单位物业管理、绿化、人员劳动报酬、办公设备购置及维修等。

3、项目绩效指标设置情况:

成本指标:财政事务后勤服务成本≤13万元。

产出指标:单位综合治理、绿化、卫生次数≥12次、争先创优≥5次、单位综合治理、绿化卫生情况合格、设备质量合格率≥98%、完成时间12月底。

效益指标:保障机关单位运转有效。

满意度指标:职工满意度≥98%。

   广水市李店财政所预算项目申报表-后勤服务.pdf

(四)职工关怀

1、主要内容是:安排职工体检、组织工会活动等。2024年预算安排7万元，资金来源预计为一般公共预算财政拨款2万元、单位资金5万元。

2、项目绩效总目标是:体现财政所对职工的关怀，如每年职工体检、职工享受的工会福利等。

3、项目绩效指标设置情况:

成本指标:职工体检医疗费≤2万元、工会经费≤3万元，其他福利费≤2万元。

产出指标:职工体检人数≥11人/年、工会活动次数≥2次/年、基层财政工作人员就餐人数≥8人、慰问老干部人数=5人、职工体检参与率≥100%、工会活动参与率≥98%、工作餐保障率≥98%、走访老干部到位率≥98%、完成时间12月底。

效益指标:职工身心健康明显提高、团结协作能力明显提高。

满意度指标:职工满意度≥98%，老干部满意度≥98%。 

  广水市李店财政所预算项目申报表-职工关怀.pdf

第五部分  名词解释

财政拨款:是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算:是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算:是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算:是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费:是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费是反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出:是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出:是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费:是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购:也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产:是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标:绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。