广水市李店镇卫生院2023年度部门决算

目    录

第一部分 部门名称概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 部门名称2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门名称2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分 部门名称概况

部门主要职责：

1、基础疾病门诊诊疗治疗、住院治疗。

2、公共卫生服务，包括居民健康档案管理、预防接种工作、老年人健康管理、0-6岁儿童健康管理、高血压、糖尿病人健康管理、健康咨询、卫生健康宣传、传染病管理、卫生应急工作等。

二、机构设置情况

广水市李店镇卫生院从决算单位构成看，广水市李店镇卫生院决算包括：广水市李店镇卫生院本级决算。无二级预算单位。

（单户表和单位决算填写内部机构设置情况。）

第二部分 2023年度部门决算表

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位当年无政府性基金预算收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位当年无国有资本经营预算收入支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本单位无“三公”经费预算收入支出

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1643.58万元。与2022年度相比，收、支总计各增加110.56万元，增长 8.3%，主要原因是财政拨款收入支出增加27.98万元，事业收入增加30.73万元。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

   2023年度收入合计1643.58万元，与2022年度相比，收入合计增加110.56万元，增长8.3%。其中：财政拨款收入621.41万元，占本年收入30%；上级补助收入0 万元，占本年收入0%；事业收入 936.29万元，占本年收入60 %；经营收入0 万元，占本年收入0  %；附属单位上缴收入 0  万元，占本年收入 0 %；其他收入 0 万元，占本年收入0  %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计 1643.58万元，与2022年度相比，支出合计增加 110.56 万元，增长 8.3 %。其中：基本支出 621.41万元，占本年支出100  %；项目支出 0万元，占本年支出 0 %；上缴上级支出  0万元，占本年支出0  %；经营支出 0 万元，占本年支出 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占本年支出  0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为621.43 万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加110.56 万元，增长8.3  %。主要原因是财政基本公共卫生支出拨支出增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入410.71万元，比2022年度决算数增加 56.21万元。增加主要原因是基本公共卫生支出拨支出增加。政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，比2022年度决算数增加（减少）   0万元。增加（减少）主要原因是无此项预算收支。国有资本经营预算财政拨款收入 0万元，比2022年度决算数增加（减少） 0 万元。增加（减少）主要原因是无此项预算收支。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出386.11万元，占本年支出合计的 30%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 56.21万元，增长 7.3%。主要原因是基本公共卫生预算收入支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出  386.11万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出265.04 万元，占 34.2 %。主要是用于医院开展医疗卫生活动及其他活动资金

2.基本公共卫生服务支出（类）123.07.1万元，占25.1  %。主要是用于相关的人员支出及开展基本公共卫生服务所必须的耗材等公用经费支出。

1、科目使用2100302基层医疗卫生机构-乡镇卫生院-基本支出265.04 元。2、科目使用2100408公共卫生-基本公共卫生服务-基本支出261.1万元

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 386.11万元，支出决算为 261.1 万元，完成年初预算的 125%。其中：(1、科目使用2100302基层医疗卫生机构-乡镇卫生院-基本支出671.17万元。2、科目使用2100408公共卫生-基本公共卫生服务-基本支出261.1万元)

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为  0万元，完成年初预算的  0%，

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出386.11万元，其中：

人员经费 265.04万元，主要包括：基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、退休费、生活补助、

公用经费 145.67万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、专用材料费、劳务费、委托业务费、福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余   万元，本年收入 0 万元，本年支出 0 万元，年末结转和结余 0 万元。

(一)文化旅游体育与传媒支出(类)。支出决算为0万元。

本单位当年无政府性预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0 万元。具体支出情况为：

国有资本经营预算支出(类)。支出决算为 0万元。

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为 0万元，支出决算为 0万元，完成全年预算的 0%。较上年增加（减少）  0万元，增长（下降）0 %。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为 0万元，支出决算为   万元，完成全年预算的 0 %。较上年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %。0全年支出涉及出国（境）团组   个，累计   人次，主要用于开展以下工作：.......。

2.公务用车购置及运行费全年预算为 0万元，支出决算为 0 万元，完成全年预算的 0  %；较上年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %。0

(1)公务用车购置费支出 0 万元。

(2)公务用车运行费支出 0 万元。

3.公务接待费全年预算为  0万元，支出决算为   万元，完成全年预算的 0 %，较上年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0%。其中：外宾接待支出 0 万元，。2023年共接待来访团组 0 个， 0   人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出 0 万元。

本单位因财务管理要求，加强支出管理，近几年都没有作“三公”经费预算收入支出。同时没有相关三公经费支出发生。帮各项数据为零。

十、机关运行经费支出说明

本单位为非参公管理的事业单位。

十一、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额46万元，其中：政府采购货物支出46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额46万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2023年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值100 万元以上专用设备0台。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金302.1万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。。

组织开展部门整体绩效评价，评价结果如下：

2023年度广水市李店镇卫生院部门整体绩效

自评结果

一、自评结论

（一）部门整体绩效自评得分

该项目自评得分90分。其中：运行成本8分，管理效率21分，履行职能30分，社会效益22分，可持续发展能力5分，满意度4分。

（二）部门整体绩效目标完成情况

1.基本完成本单位绩效目标，医院业务实施效果较强，严格根据政策和项目预算资金使用。结转结余率未完成的原因为医院整体搬迁项目分多个年度，所以该项目资金随着工程进度而支付。

2.医院注重学习和成长唯独的指标，基本完成创新型绩效指标，占比达到80%。

（三）主要成效、存在的突出问题和原因

项目管理资料不完整问题

（四）下一步拟改进措施

下一步将进一步完善绩效评价体系，加强对项目资料管理及绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据，按程序，实现绩效管理的规范性、常态化。

附件：广水市2023年度部门整体绩效自评表（附后，格式参见附件1）

二、佐证材料

（一）基本情况

1.医院全年共支出1237.48万元。其中基本支出925.51万元，用于为保障单位各科室正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和日常公用经费；项目支出320.57万元，用于策划和组织实施重大活动等支出。

2.简要概述年度部门整体绩效目标。

满足人民群众就医需求，推动医院事业健康发展及保证医院高效运行。

（二）部门自评工作开展情况

项目绩效评价按照前期准备阶段、自评阶段、实施评价阶段、报告撰写阶段、结果运用阶段五个阶段的工作流程，以现场评价为主，非现场评价为辅，开展绩效评价工作。在项目点现场通过咨询、沟通、听取介绍了解项目具体情况，收集项目立项文件等依据，查阅财务会计凭证、账簿，检查满意度调查问卷，记录工作底稿，获取充分依据。

（三）绩效目标完成情况分析

1.运行成本指标完成情况详细分析。

医院属差额事业单位，无会议费及“三公”经费项目支出；严格控制公用经费，通过有效的绩效管理工作，把成本把握理念贯穿于各业务环节，增强节约意识；增加人才培养，为医院绩效管理把握供应保障。

2.管理效率指标完成情况详细分析。

结合医院的实际情况，正确编制医院预算。做好预算编制前期准备，保证预算编制精细化，规范预算审批流程，严格执行无预算不支出。

3.履职效能指标完成情况详细分析。

对病人进行救治和康复工作是医院的主要职责，门诊诊疗人次达到21500人次，住院人次达到2750人次。

4.社会效应指标完成情况详细分析。

保证医院高效运行，营造良好氛围，全面推进事业健康发展，从而提高医疗业务收入。

5.可持续发展能力指标完成情况详细分析。

建立公平高效的内部运行机制，调动医务人员积极性；建立灵活的人才引进培养机制，促进医院可持续发展；建立重点突出的能力提升机制，体现管理服务规范性；健全财务运行机制，促进医院健康可持续发展。

6.满意度指标完成情况详细分析。

通过引进新技术、增加治疗手段和服务项目，提升医疗服务质量和运行效率，从而保证服务对象的满意度达到93%以上。

（四）存在的其他问题和原因

因过去社会经济发展水平较低，到医院就医的患者数量相对稳定，每年的变动幅度较小。但是随着经济的不断发展，人民生活水平的不断提高，越来越多的人拥有了较强的健康意识，会定期到医院进行全面体检，出现身体问题会选择及时就医,因此医院所接收的患者数量越来越多。医疗用具、卫生用品、防护用品、病床等医疗用品的需求越来越大，如果继续按照传统的预算管理方式开展工作，已经不能满足医院发展的实际需要,提升预算执行运营能力。

（五）上年度部门整体部门自评结果应用情况

（六）其他佐证材料

《2023年度李店镇卫生院整体部门自评表》见六附件1）

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

（1）基本公共卫生服务项目绩效自评结果：

2023年度广水市李店镇卫生院基本公卫项目            

绩效自评结果

一、自评结论

（一）基本公卫项目绩效自评得分

该项目自评得分94分。其中：项目决策2分，项目管理13分，成本指标14分，数量指标10分，产出指标23分，效益指标23分，服务满意度9分。

（二）项目绩效目标完成情况

1.基本完成本单位绩效目标，公共卫生服务业务实施效果较强，严格根据政策和项目预算资金使用。

2.项目注重学习和成长唯独的指标，基本完成创新型绩效指标，占比达到90%。

（三）主要成效、存在的突出问题和原因

项目完成较好，各项指标值均符合前期预算管理需求，社会效益，医院管理效益明显，各项工作指标任务基本完成。但项目管理资料存在不完整问题；项目在组织实施过程中，由于资料库内容太多且复杂。收集整理总会出现不全。

（四）下一步拟改进措施

下一步将进一步完善绩效评价体系，加强对项目资料管理及绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据，按程序，实现绩效管理的规范性、常态化。

附件：广水市2023年度部门整体绩效自评表（附后，格式参见附件1）

二、佐证材料

（一）基本情况

1.医院全年共支出932.27万元。其中基本支出671.17万元，用于为保障单位各科室正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和日常公用经费，基本公卫项目支出261.1万元，用于策划和组织实施重大活动等支出。

2.简要概述年度部门整体绩效目标。

满足人民群众健康需求，推动公共卫生事业健康发展及提升人民群众的整体健康水平。

（二）部门自评工作开展情况

项目绩效评价按照前期准备阶段、自评阶段、实施评价阶段、报告撰写阶段、结果运用阶段五个阶段的工作流程，以现场评价为主，非现场评价为辅，开展绩效评价工作。在项目点现场通过咨询、沟通、听取介绍了解项目具体情况，收集项目立项文件等依据，查阅财务会计凭证、账簿，公共卫生服务各项统计数据，检查满意度调查问卷，记录工作底稿，获取充分依据。

（三）绩效目标完成情况分析

1.运行成本指标完成情况详细分析。

项目支出221.1万元，数量指标健康档案管理25210份，预防接种2405人次，老龄人健康管理2562人次，慢病管理3420人次，规范服务率达95%，公共卫生服务人数1.78万人次，人群健康水平提升95%，服务对象满意度95%。

2.管理效率指标完成情况详细分析。

结合实际情况，正确编制公共卫生项目预算。做好预算编制前期准备，保证预算编制精细化，规范预算审批流程，严格执行无预算不支出。

3.履职效能指标完成情况详细分析。

健康档案管理25210份，预防接种2405人次，老龄人健康管理2562人次，慢病管理3420人次，规范服务率达95%，公共卫生服务人数2.78万人次，人群健康水平提升95%，服务对象满意度95%。

4.社会效应指标完成情况详细分析。

人群健康水平提升95%，服务对象满意度95%。

5.可持续发展能力指标完成情况详细分析。

公共卫生服务可长期持续发展。

6.满意度指标完成情况详细分析。

通过加强人员管理、增加服务手段和服务项目，提升服务能力，从而保证服务对象的满意度达到95%以上。

（四）存在的其他问题和原因

因过去项目基础服务能力较低，公共卫生专业人员素质偏低，各项服务设备不齐全，导致服务质量上存在不足。群众健康体检项目不全，到医院就医的患者数量相对稳定，每还不能完全达到群众的需求。

《2023年度李店镇卫生院基本公共卫生服务项目自评表》见六附件-2）

（2）基本药物制度补助项目自评结果：

2023年度广水市李店镇卫生院基本药物补助项目

绩效自评结果

一、自评结论

（一）基本药项物补助目绩效自评得分

该项目自评得分94分。其中：项目决策2分，项目管理12分，杨本指标15分，产出指标33分，效益指标23分，服务满意度9分。

（二）项目绩效目标完成情况

1.基本完成本单位绩效目标，基本药物制度实施效果较强，严格根据政策和项目预算资金使用。

2.项目注重学习和成长唯独的指标，基本完成创新型绩效指标，占比达到90%。

（三）主要成效、存在的突出问题和原因

项目完成较好，各项指标值均符合前期预算管理需求，社会效益，医院管理效益明显，各项工作指标任务基本完成。但项目管理资料存在不完整问题；项目在组织实施过程中，由于资料库内容太多且复杂。收集整理总会出现不全。

（四）下一步拟改进措施

下一步将进一步完善绩效评价体系，加强对项目资料管理及绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据，按程序，实现绩效管理的规范性、常态化。

附件：广水市2023年度基本药物制度补助项目绩效自评表（附后，格式参见附件1）

二、佐证材料

（一）基本情况

1.医院全年共支出932.27万元。其中基本支出671.17万元，用于为保障单位各科室正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和日常公用经费，基本药物项目支出26万元，用于策划和组织实施重大活动等支出。

2.简要概述年度部门整体绩效目标。

满足人民群众健康需求，推动基本药物管理制度的执行，及卫生事业健康发展及提升人民群众的整体健康水平。

（二）部门自评工作开展情况

项目绩效评价按照前期准备阶、自评阶段、实施评价阶段、报告撰写阶段、结果运用阶段五个阶段的工作流程，以现场评价为主，非现场评价为辅，开展绩效评价工作。在项目点现场通过咨询、沟通、听取介绍了解项目具体情况，收集项目立项文件等依据，查阅财务会计凭证、账簿，公共卫生服务各项统计数据，检查满意度调查问卷，记录工作底稿，获取充分依据。

（三）绩效目标完成情况分析

1.运行成本指标完成情况详细分析。

项目支出25万元，投入基本药物价值68万元，群众受益25万元基本药物使用覆盖率98%，规范使用率达98%，服务对象满意度达95%。

2.管理效率指标完成情况详细分析。

结合实际情况，正确编制基本药物项目预算。做好预算编制前期准备，保证预算编制精细化，规范预算审批流程，严格执行无预算不支出。

3.履职效能指标完成情况详细分析。

投入基本药物价值35万元，群众受益35万元，基本药物使用覆盖率达95%，服务对象满意度95%。

4.社会效应指标完成情况详细分析。

基本药物使用覆盖率95%，服务对象满意度96%。

5.可持续发展能力指标完成情况详细分析。

长期持续发展。

6.满意度指标完成情况详细分析。

服务对象满意度96%

（四）存在的其他问题和原因

因基层卫生院诊疗水平有限，各项医设备配备不足，群众择医现象严重，致使药品配备上不够齐全。同时也制约着医疗业务的发展。

《2023年度李店镇卫生院基本药物制度补助项目自评表》见六附件-3）

设备购置项目自评结果：

2023年度广水市李店镇卫生院设备购置项目绩效自评结果

一、自评结论

（一）设备购置项目绩效自评得分

该项目自评得分95分。其中：项目决策2分，项目管理12分，成本指标18分，产出指标25分，效益指标20分，使用满意度18分。

（二）项目绩效目标完成情况

1.基本完成本单位绩效目标，设备购置实施效果较强，严格根据政策和项目预算资金使用。

2.项目注重学习和成长唯独的指标，基本完成创新型绩效指标，占比达到90%。

（三）主要成效、存在的突出问题和原因

项目完成较好，各项指标值均符合前期预算管理需求，社会效益，医院管理效益明显，各项工作指标任务基本完成。但项目管理资料存在不完整问题；项目在组织实施过程中，由于资料库内容太多且复杂。收集整理总会出现不全。

（四）下一步拟改进措施

下一步将进一步完善绩效评价体系，加强对项目资料管理及绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据，按程序，实现绩效管理的规范性、常态化。

二、佐证材料

（一）基本情况

1.医院全年共支出932.27万元。其中基本支出671.17万元，用于为保障单位各科室正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和日常公用经费，设备购置项目支出46万元，用于策划和组织实施重大活动等支出。

2.简要概述年度部门整体绩效目标。

满足人民群众健康需求，推动医院诊疗水平提升，及卫生事业健康发展及提升人民群众的整体健康水平。

（二）部门自评工作开展情况

项目绩效评价按照前期准备阶、自评阶段、实施评价阶段、报告撰写阶段、结果运用阶段五个阶段的工作流程，以现场评价为主，非现场评价为辅，开展绩效评价工作。在项目点现场通过咨询、沟通、听取介绍了解项目具体情况，收集项目立项文件等依据，查阅财务会计凭证、账簿，公共卫生服务各项统计数据，检查满意度调查问卷，记录工作底稿，获取充分依据。

（三）绩效目标完成情况分析

1.运行成本指标完成情况详细分析。

项目支出46万元。设备合格率100%，设备使用满意度98%。

2.管理效率指标完成情况详细分析。

结合实际情况，正确编制基本药物项目预算。做好预算编制前期准备，保证预算编制精细化，规范预算审批流程，严格执行无预算不支出。

3.履职效能指标完成情况详细分析。

投入价值46万元，门诊诊疗人次28500，服务收入907.62万元

4.社会效应指标完成情况详细分析。

医院诊疗水平得到提升，改善了就医环境 。

5.可持续发展能力指标完成情况详细分析。

长期持续发展。

6.满意度指标完成情况详细分析。

服务对象满意度95%

（四）存在的其他问题和原因

因基层卫生院资金有限，各项医设备配备尚处于以旧换新的状态，群众择医现象严重，致使设备使用率不够。同时也制约着医疗业务的发展。

《2023年度李店镇卫生院设备购置项目自评表》见六附件-4）

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。