目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市余店财政所主要职责如下：

1、拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

2、制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。

3、承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行。

4、负责乡镇政府债券的举借、使用、管理和监督偿还，指导政府债务管理工作。

5、负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出。

二、机构设置

1.广水市余店财政所核定单位类型为：公益一类事业单位。

2.无内设机构。

3.无下设部门（单位）。

4.无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

1.2024年广水市余店财政所预算由1家单位构成。

(1)独立核算单位1家，即：广水市余店财政所本级。

(2)无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

2.2024年广水市余店财政所纳入预算管理人员28人。

(1)核定编制23名，其中：行政编制0名，事业编制23名。

(2)实有人员28人，其中：在职在编20人；离休0人；退休6人；编外长聘0人；其他人员2人（遗属生活困难人员2人）。

第二部分  部门预算表

广水市余店财政所2024年部门预算表.pdf

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

1.广水市余店财政所2024年收入总预算482.03万元，其中：本年收入482.03万元，上年结转0万元，较上年预算安排增加141.11万元，同比增加41.39%，主要原因是：在职人员及工资福利增加。

(1)本年收入：一般公共预算拨款309.13万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入172.9万元。

(2)上年结转：一般公共预算拨款结转0万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转0万元。

（二）广水市余店财政所2024年支出总预算482.03万元，较上年预算安排支出增加141.11万元，同比增加41.39%，主要原因是：在职人员及工资福利增加。

(1)支出按资金来源分：本年收入安排支出482.03万元；上年结转安排支出0万元。

(2)支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出309.13万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出172.9万元。

(3)支出按功能分类分：一般公共服务支出322.57万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出74.06万元；卫生健康支出15.16万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出14万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出56.24万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(4)支出按经济分类分：工资福利支出457.97万元；商品和服务支出10.09万元；对个人和家庭的补助13.97万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出0万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出0万元。

(5)支出按支出类别分：人员类支出419.04万元；运转类支出10.09万元；特定目标类支出52.9万元。

(6)支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

1.广水市余店财政所2024年财政拨款收入预算309.13万元，较上年增加42.95万元，同比增加16.14%，主要原因是：预算基数调整。

(1)本年财政拨款收入：一般公共预算拨款309.13万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

(2)财政拨款上年结转：一般公共预算拨款0万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.广水市余店财政所2024年财政拨款支出预算309.13万元，较上年增加42.95万元，同比增加16.14%，主要原因是：预算基数调整。

(1)财政拨款支出：一般公共服务支出238.67万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出44.06万元；卫生健康支出10.16万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出16.24万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(2)财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

广水市余店财政所2024年一般公共预算支出309.13万元，较上年增加42.95万元，同比增加16.14%，主要原因是：在职人员及工资福利增加。

1.一般公共预算支出按资金来源分。

(1)一般公共预算安排本年预算支出309.13万元。其中：人员经费289.04万元，运转经费10.09万元，项目支出10万元。

(2)一般公共预算安排上年结转支出0万元。其中：人员经费0万元，公用经费0万元，项目支出0万元。

2.一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出238.67万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出44.06万元；卫生健康支出10.16万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出16.24万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

广水市余店财政所2024年一般公共预算基本支出299.13万元，较上年增加42.95万元，同比增加16.77%，主要原因是：人员工资上调。

1.一般公共预算基本支出安排人员经费289.04万元。其中：工资福利支出275.08万元；对个人和家庭补助13.97万元。

2.一般公共预算基本支出安排公用经费10.09万元，均为商品和服务支出。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市余店财政所2024年一般公共预算“三公”经费安排数为10万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：上年预算数安排的比较紧，且执行到位，所以今年依然参照上年预算数来执行。

具体安排情况如下：

1.因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项开支。

2.公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项开支。

3.公务用车运行维护费4万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：上年预算数安排的比较紧，且执行到位，所以今年依然参照上年预算数来执行。

4.公务接待费6万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：上年预算数安排的比较紧，且执行到位，所以今年依然参照上年预算数来执行。

六、政府性基金预算支出情况说明

广水市余店财政所2024年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

广水市余店财政所历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

广水市余店财政所2024年机关运行经费支出预算25.77万元，较上年减少4.96万元，同比减少16.14%，主要原因是：坚持过紧日子，节约开支。

1.一般公共预算安排机关运行经费7.49万元。

(1)基本支出安排机关运行经费3.49万元。其中：办公费0.6万元；印刷费0万元；水费0.2万元；电费2万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 0万元；福利费0万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0万元；维修(护)费0万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0.69万元；办公设备购置0万元。

(2)项目支出安排机关运行经费4万元。其中：办公费0万元；印刷费0万元；水费0万元；电费0万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 0万元；福利费0万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费4万元；维修(护)费0万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0万元；办公设备购置0万元。

2.政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

3.国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

4.纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

5.单位资金安排机关运行经费18.28万元。

九、政府采购支出情况说明

广水市余店财政所2024年政府采购总预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

1.按采购对象分：面向中小企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例；面向小微企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

2.按采购品目分：政府采购货物预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

十、国有资产占用使用情况说明

广水市余店财政所2024年年初资产总额为246.74万元，较上年减少55.24万元，同比减少18.29%，主要原因是：资产折旧。

具体情况为:流动资产6.76万元，较上年7.9万元减少1.14万元，同比减少14.43%，主要原因是：2023年两名职工退休，相应支出减产；固定资产176.54万元，较上年170.02增长6.52万元，同比增长3.83%，主要原因是：新增固定资产电脑一台，打印机一台。

其中固定资产：房屋1721平方米，价值55.08万元；土地0平方米，价值0万元；车辆1辆，价值3.48万元；办公家具价值117.98万元；其他资产价值0万元。

十一、其他事项说明

1.本年度单位资金预算“三公”经费安排数为7.1万元，较上年减少2.62万元，同比减少26.95%，主要原因是：坚持过紧日子，节约开支。

(1)因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项支出。

(2)公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项支出。

(3)公务用车运行维护费2.2万元，较上年减少0.2万元，同比减少8.33%，主要原因是：坚持过紧日子，节约开支。

(4)公务接待费4.9万元，较上年减少2.42万元，同比减少33.06%，主要原因是：坚持过紧日子，节约开支。

2.本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

3.本年度无政府采购预算，以空表列示，特此说明。

4.本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

5.本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

本部门整体绩效目标是：年度目标为

1.以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，抓好各项创建工作；

2.着力培植税源，积极组织协调财政收入足额入库，确保全年税收任务完成；

3.强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放到位；

年度目标1：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，抓好各项创建工作；具体指标设置为：

产出指标：深入开展学习习近平总书记落实党建工作责任的重要指示精神的支部主题会议，年度学习次数≥24次，指标设立依据是完成并落实好本部门党建工作

效益指标：提高干部队伍素质，提升业务水平和服务技能，指标设立依据是通过组织并开展集中学习达到预期效果。.

满意度指标：党政机关及部门服务对象满意率≥95%，指标设立依据是提高为群众及各职能部门服务本能。

年度目标2：着力培植税源，积极组织协调财政收入足额入库，确保全年税收任务完成；具体指标设置为：产出指标：培植财源组织税收，指标设立依据是财政税收规划

效益指标：为财政增收，完成税收任务，指标设立依据是年初规划

满意度指标：纳税对象满意率≥98%，指标设立依据是全心全意为人民服务

年度目标3：强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放到位； 具体指标设置为：

产出指标：惠农政策宣传入户14056户，依据惠农政策必须宣传到家到户

效益指标：农户政策知晓率达98%，依据年初制定工作规划

满意度指标：服务对象满意率达98%，指标设立依据是全心全意为人民服务

余店财政所2024年部门整体绩效目标申报表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

说明本部门每个项目安排主要内容、项目总体绩效目标、项目绩效指标设置情况及相关依据。

（一）提升基层财政能力建设项目

1、“提升基层财政能力建设项目”主要内容是："以党建为引领，扎实推动财政所综合治理和文明创建等工作。提升干部精神文明和业务技能。成立社会治安综合治理工作领导小组，制定各项管理制度，确保财政所安全以及环境卫生达标，积极开展综治活动,维护社会稳定。加强档案管理工作，配备档案管理员，档案管理制度健全，各类档案齐全，保管规范“。2024年预算安排8.5万元。其中：0万元资金来源为当年一般公共预算资金，8.5万元资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是："以党建为引领，扎实推动财政所综合治理和文明创建等工作。提升干部精神文明和业务技能。成立社会治安综合治理工作领导小组，制定各项管理制度，确保财政所安全以及环境卫生达标，积极开展综治活动,维护社会稳定。加强档案管理工作，配备档案管理员，档案管理制度健全，各类档案齐全，保管规范。"

3、项目绩效指标设置情况：详见绩效指标表PDF表

广水市余店财政所预算项目申报表-提升基层财政能力建设.pdf

（二）惠民及惠农项目

1、“惠民及惠农项目”主要内容是：负责本辖区内的农民负担监督管理工作，对社区及村级财务进行监督管理、指导、组织并负责实施好财政奖补项目及村集体经济组织项目工作，积极落实财政惠民惠农补贴政策,核实耕地地力保护补贴面积，做好补贴数据上传工作，确保监督卡、一卡通发放到位及各种种粮补贴落实到位，做好大数据排查错误信息更改工作等。2024年预算安排6万。其中：0万元资金来源为当年一般公共预算资金，6万元资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：负责本辖区内的农民负担监督管理工作，对社区及村级财务进行监督管理、指导、组织并负责实施好财政奖补项目及村集体经济组织项目工作，积极落实财政惠民惠农补贴政策,核实耕地地力保护补贴面积，做好补贴数据上传工作，确保监督卡、一卡通发放到位及各种种粮补贴落实到位，做好大数据排查错误信息更改工作等。

3、项目绩效指标设置情况：详见绩效指标表PDF表

广水市余店财政所预算项目申报表-惠民及惠农.pdf

（三）财政监督管理项目

1、“财政监督管理项目”主要内容是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。2024年预算安排4.4万元。其中：0万元资金来源为当年一般公共预算资金，4.4万元资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。

3、项目绩效指标设置情况：详见绩效指标表PDF表

广水市余店财政所预算项目申报表-财政监督管理.pdf

（四）乡村振兴项目

1、“乡村振兴项目”主要内容是：紧紧围绕实施乡村振兴战略总体目标，搞好乡村振兴工作,改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等，为实现全面建成小康社会奠定坚实基础。2024年预算安排8万元。其中：0万元资金来源为当年一般公共预算资金，8万元资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：紧紧围绕实施乡村振兴战略总体目标，搞好乡村振兴工作,改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等，为实现全面建成小康社会奠定坚实基础。

3、项目绩效指标设置情况：详见绩效指标表PDF表

广水市余店财政所预算项目申报表-乡村振兴.pdf

（五）后勤服务项目

1、“后勤服务项目”主要内容是：做好财政所卫生、安保、办公设备购置及维修、职工工作餐补助以及误餐补助等工作。2024年预算安排21万元，其中：10万元资金来源为当年一般公共预算资金，11万元资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：做好财政所卫生、安保、办公设备购置及维修、职工工作餐补助以及误餐补助等工作。

3、项目绩效指标设置情况：详见绩效指标表PDF表

广水市余店财政所预算项目申报表-后勤服务.pdf

（六）职工关怀项目

1、“职工关怀项目”主要内容是：体现财政所对职工的关怀，如每年职工体检、职工享受的工会福利等。2024年预算安排5万元。其中：0万元资金来源为当年一般公共预算资金，5万元资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：体现财政所对职工的关怀，如每年职工体检、职工享受的工会福利等。

3、项目绩效指标设置情况：详见绩效指标表PDF表

广水市余店财政所预算项目申报表-职工关怀.pdf

第五部分  名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。