目  录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

1、部门整体绩效目标编制情况。

2、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

                                     第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市应山财政所主要职责：

（1）落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；

（2）围绕乡镇财源建设搞好服务；

（3）农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡镇政府机关财务代理；

（4）乡镇公有资产管理利用及村级集体资产监督管理；   

（5）财政预算编制、执行及管理。

二、机构设置

1.广水市应山财政所核定单位类型为:公益一类事业单位。

2.无内设机构。

3.无下设部门(单位)。

4.无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

1.2024年预算由1家单位构成。

(1)独立核算单位1家，即：广水市应山财政所本级本级预算

2.2024年纳入预算管理人员15人。

(1)核定编制16名，其中：行政编制0名，事业编制16名。

(2)实有人员15人，其中：在职在编14人；离休0人；退休1人；编外长聘0人；其他人员0人。

                                  第二部分  部门预算表

应山2024年部门预算表.pdf

                                第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

1.2024年收入总预算402.82万元，其中：本年收入334.51万元，上年结转68.31万元，较上年预算安排增加49.26万元，同比增加13.93%，主要原因是：根据国家政策普涨工资财政拨款收入较上年增加。

(1)本年收入：一般公共预算拨款264.51万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入70万元。

(2)上年结转：一般公共预算拨款结转67.79万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转0.52万元。

2.2024年支出总预算402.82万元，较上年预算安排支出增加49.26万元，同比增加13.93%，主要原因是：根据国家政策普涨工资财政拨款收入较上年增加。

(1)支出按资金来源分：本年收入安排支出334.51万元；上年结转安排支出68.31万元。

(2)支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出332.3万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出70.52万元。

(3)支出按功能分类分：一般公共服务支出272.84万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出74.3万元；卫生健康支出20.46万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出5.2万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出30.02万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(4)支出按经济分类分：工资福利支出269.74万元；商品和服务支出93.18万元；对个人和家庭的补助39.9万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出0万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出0万元。

(5)支出按支出类别分：人员类支出309.64万元；运转类支出17.27万元；特定目标类支出75.91万元。

(6)支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

1.2024年财政拨款收入预算332.3万元，较上年增加90.88万元，同比增加37.64%，主要原因是：根据国家政策普涨工资财政拨款收入较上年增加。

(1)本年财政拨款收入：一般公共预算拨款264.51万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

(2)财政拨款上年结转：一般公共预算拨款67.79万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.2024年财政拨款支出预算332.3万元，较上年增加90.88万元，同比增加37.64%，主要原因是：根据国家政策普涨工资财政拨款收入较上年增加。

(1)财政拨款支出：一般公共服务支出227.52万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出69.3万元；卫生健康支出15.46万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出20.02万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

(2)财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出332.3万元，较上年增加90.88万元，同比增加37.64%，主要原因是：根据国家政策普涨工资财政拨款收入较上年增加。

1.一般公共预算支出按资金来源分。

(1)一般公共预算安排本年预算支出264.51万元。其中：人员经费246.72万元，运转经费7.79万元，项目支出10万元。

(2)一般公共预算安排上年结转支出67.79万元。其中：人员经费22.8万元，公用经费8.96万元，项目支出36.03万元。

2.一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出227.52万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出69.3万元；卫生健康支出15.46万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出20.02万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出286.27万元，较上年增加65.43万元，同比增加29.63%，主要原因是：根据国家政策普涨工资财政拨款收入较上年增加。

1.一般公共预算基本支出安排人员经费269.52万元。其中：工资福利支出227.73万元；对个人和家庭补助41.8万元。

2.一般公共预算基本支出安排公用经费16.75万元，均为商品和服务支出。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

2024年一般公共预算“三公”经费安排数为5.33万元，较上年增加0.14万元，同比增加2.7%，主要原因是：公车购置时间长维修保养次数增加。

具体安排情况如下：

1.因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项费用。

2.公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项费用。

3.公务用车运行维护费2.3万元，较上年增加1.41万元，同比增加158.43%，主要原因是：公车购置时间长维修保养次数增加。

4.公务接待费3.03万元，较上年减少1.27万元，同比减少29.53%，主要原因是：严格遵守中央八项规定厉行节约大力压缩三公经费。

六、政府性基金预算支出情况说明

2024年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

2024年机关运行经费支出预算33.2万元，较上年减少22.96万元，同比减少40.89%，主要原因是：严格遵守中央八项规定厉行节约。

1.一般公共预算安排机关运行经费20.85万元。

(1)基本支出安排机关运行经费12.85万元。其中：办公费2.48万元；印刷费3.55万元；水费0.17万元；电费4万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 0万元；福利费0.1万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0.8万元；维修(护)费1.46万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0.29万元；办公设备购置0万元。

(2)项目支出安排机关运行经费8万元。其中：办公费3.5万元；印刷费0万元；水费0万元；电费0万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 0万元；福利费0万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费1.5万元；维修(护)费3万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0万元；办公设备购置0万元。

2.政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

3.国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

4.纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

5.单位资金安排机关运行经费12.35万元。

九、政府采购支出情况说明

2024年政府采购总预算37.56万元，较上年增加30.23万元，同比增加412.41%，主要原因是：2024年涉及电梯购置及维修。

1.按采购对象分：面向中小企业采购0万元，较上年减少7.33万元，同比减少100%，主要原因是：2024年没有安排面向中小企业采购；面向小微企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

2.按采购品目分：政府采购货物预算37.56万元，较上年增加30.23万元，同比增加412.41%，主要原因是：2024年涉及电梯购置及维修；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

十、国有资产占用使用情况说明

2024年年初资产总额为163.63万元，较上年减少万元，同比下降，主要原因是货币资金减少。

具体情况为:流动资产11.28万元，较上年减少17.99万元，同比下降61.5%，主要原因是货币资金减少；固定资产142.85万元，较上年减少5.38万元，同比下降3.62%，主要原因是固定资产累计折旧。其中固定资产：房屋1204平方米，价值125.8万元；土地2040平方米，价值9.5万元；车辆1辆，价值7.3万元；办公家具价值4.5万元；其他资产价值5.14万元。

十一、其他事项说明

1.本年度单位资金预算“三公”经费安排数为1.75万元，较上年增加1.75万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项费用。

(1)因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项费用。

(2)公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项费用。

(3)公务用车运行维护费0.75万元，较上年增加0.75万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：公车购置时间长维修保养次数增加。

(4)公务接待费1万元，较上年增加1万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

2.本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

3.本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

4.本年度无纳入一般公共预算管理非税收入征收计划，以空表列示，特此说明。"

5.本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

                                  第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

（一）本部门整体绩效目标是：长期目标为：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。年度目标为：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。

（二）长期目标1：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。具体指标设置为：

  1.运行成本。

指标值设立如下：１、公用经费控制：公用经费控制率≧98%，2、在职人员控制：在职人员控制率99%，3、项目支出成本控制：会议费控制率0，“三公经费”变动率≤3%，项目支出成本控制率≤100%。

  2.管理效率。

指标值设立如下：1、战略管理：中长期规划相符性：规范与单位职能符合；工作计划健全性：工作计划健全，制定明确、具体、可操作；2、预算编制：科学合理规范，预算调整率控制在8%以内；3、预算执行：预算执行率≥98%，结转结余率≤10%，政府采购执行率≧95%，非税收入预算完成率≧90%；4、绩效管理：事前绩效评估完成率≧92%，绩效目标依据充分符合客观实际，符合中长期规划和年度工作计划，绩效监控开展率≧95%、绩效评价覆盖率均达到100%，评价结果应用率≥92%；4、资产管理：资产管理制度健全、规范；5、财务管理：财务管理制度健全、会计核算及资金使用合理规范；

 3.履职效能。

指标值设立如下：1、着力培植税源，完成全年税收收入预期≥98%；2、强化财政惠农资金管理，确保全办农村农业稳定≥98%；3、强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放准确率≥99%；4、部门预决算、3年规划编制覆盖率≥98%；5、财政运行保障率100%；6、财政资金监管率≥98%。

 4.社会效应。

指标值设立如下：1、经济效益：三公经费压缩率2%；2、社会效益，单位正常运转保障率≥95%，提升财政资金监管力度≥98%，惠农政策知晓率≥98%。

 5.可持续发展能力。

指标值设立如下：1、体制机制改革：服务体制改革成效服务质量提升，行政管理体制改革成效良好；2、人才支撑，业务学习与培训完成率≥95%，干部队伍体系建设素质提高，高学历、高层次人才储备率15%，3、科技支撑，信息化建设工作有序提升。

 6.满意度。

指标值设立如下：1、服务对象满意度：单位干部职工满意度≥98%，党政群满意度≥98%；2、联系部门满意度：村社区满意度≥95%。

   （三）年度目标1：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。具体指标设置为：

1.运行成本。

指标值设立如下：１、公用经费控制：公用经费控制率≧98%，2、在职人员控制：在职人员控制率99%，3、项目支出成本控制：会议费控制率0，“三公经费”变动率≤3%，项目支出成本控制率≤100%。

    2.管理效率。

指标值设立如下：1、战略管理：中长期规划相符性：规范与单位职能符合；工作计划健全性：工作计划健全，制定明确、具体、可操作；2、预算编制：科学合理规范，预算调整率控制在8%以内；3、预算执行：预算执行率≥98%，结转结余率≤10%，政府采购执行率≧95%，非税收入预算完成率≧90%；4、绩效管理：事前绩效评估完成率≧92%，绩效目标依据充分符合客观实际，符合中长期规划和年度工作计划，绩效监控开展率≧95%、绩效评价覆盖率均达到100%，评价结果应用率≥92%；4、资产管理：资产管理制度健全、规范；5、财务管理：财务管理制度健全、会计核算及资金使用合理规范；

3.履职效能。

指标值设立如下：1、着力培植税源，完成全年税收收入预期≥98%；2、强化财政惠农资金管理，确保全办农村农业稳定≥98%；3、强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放准确率≥99%；4、部门预决算、3年规划编制覆盖率≥98%；5、财政运行保障率100%；6、财政资金监管率≥98%。

4.社会效应。

指标值设立如下：1、经济效益：三公经费压缩率2%；2、社会效益，单位正常运转保障率≥95%，提升财政资金监管力度≥98%，惠农政策知晓率≥98%。

5.可持续发展能力。

指标值设立如下：1、体制机制改革：服务体制改革成效服务质量提升，行政管理体制改革成效良好；2、人才支撑，业务学习与培训完成率≥95%，干部队伍体系建设素质提高，高学历、高层次人才储备率15%，3、科技支撑，信息化建设工作有序提升。

6.满意度。

指标值设立如下：1、服务对象满意度：单位干部职工满意度≥98%，党政群满意度≥98%；2、联系部门满意度：村社区满意度≥95%。

附件3：应山财政所部门整体绩效目标申报表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

（一）“基层财政创建”项目

1、主要内容："用于单位开展党建和文明创建活动”。2024年预算安排37.3万元，资金来源为一般公共预算拨款收入35万元、本单位其他收入2.3万元。

2、项目绩效总目标是：单位党建及文明创建工作，主要开展党务工作、制定各项管理制度，确保财政所综合治理、安全以及环境卫生达标，维护社会稳定。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-创建成本≤37.3万元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-文明单位创建=1项，指标设立依据是计划标准；

数量指标-党建责任目标优胜单位=1项，指标设立依据是计划标准；

数量指标-电梯购置=1个；

数量指标-综合治理优胜单位=1项，指标设立依据是计划标准；

数量指标-档案复核达标=1项，指标设立依据是计划标准；

质量指标-文明单位创建，湖北省，指标设立依据是计划标准；

质量指标-党建、责任目标，优胜，指标设立依据是计划标准；

质量指标-综治创建，优胜，指标设立依据是计划标准；

质量指标-档案复核，省一级，指标设立依据是计划标准；

时效指标-完成时间，年底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-干部综合素质，明显提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：

服务对象满意度指标-部门及群体满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

附件4：基层财政创建（二上实际）.pdf

   （二）“”脱贫攻坚衔成果接乡村振兴”项目

1、主要内容：用于单位开展乡村振兴和扶贫产品。2024年预算安排5.2万元，资金来源为本单位其他收入5.2万元。

2、项目绩效总目标是：紧紧围绕实施乡村振兴战略总体目标，搞好乡村振兴工作，改善人居环境，乡村治理、壮大村集体经济等，为实现全面建成小康社会奠定坚实基础。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-业务成本≤5.2万元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-政策知识宣传次数≥4次，指标设立依据是计划标准；

数量指标-乡村振兴个数=16个，指标设立依据是计划标准；

数量指标-防返贫利用率≥98%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-农户知晓率≥98%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-乡村振兴覆盖率≥98%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-防返贫率≤2%，指标设立依据是计划标准；

时效指标-完成时间，年底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-人居环境明显提高，指标设立依据是计划标准；

社会效益指标-农户幸福指数明显提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：

服务对象满意度指标-农户满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

附件4;脱贫攻坚衔成果接乡村振兴（实际）.pdf

   （三）“基层财政监督管理”项目

1、主要内容是：用于单位一般业务类工作开销。2024年预算安排23.91万元，资金来源为一般公共预算财政拨款10万元，本单位其他收入13.91万元。

2、项目绩效总目标是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-业务成本≤23.91元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-财政资金监管次数≥3次，指标设立依据是计划标准；

数量指标-财务代理业务考核村个数=16个村社区，指标设立依据是计划标准；

质量指标-财政资金监管率≥98%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-财务代理考核完成率≥98%，指标设立依据是计划标准；

时效指标-工作完成时间，12月底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

经济效益指标-财政资金利用率最大化，指标设立依据是计划标准；

经济效益指标-财政制约激励机制，更加健全；指标设立依据是计划标准。

满意度指标：

服务对象满意度指标-领导和群众满意度≥95%，指标设立依据是计划标准。

附件4：基层财政监督管理（实际）.pdf

   （四）“”后勤服务”项目

1、主要内容：保障单位后勤事务运转开销。2024年预算安排3万元，资金来源为本单位其他收入3万元。

2、项目绩效总目标是：做好财政所后勤保障，如物业管理、公务接待及用车、食堂劳务费等工作。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-机关事务后勤服务成本≤3元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-办公场地治理面积≥500平方米，指标设立依据是计划标准；

质量指标-办公场地综合治理质量≥95%，指标设立依据是计划标准；

时效指标-完成时间，12月底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-机关后勤保障，明显提高，指标设立依据是计划标准；

满意度指标：

服务对象满意度指标-职工满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

附件4：后勤服务(二上实际）.pdf

   （五）“”职工关怀”项目

1、主要内容是：用于单位职工各项福利保障。2024年预算安排6.5万元。资金来源为本单位其他收入6.5万元。

2、项目绩效总目标是：体现财政所对职工的关怀，如每年职工体检、职工享受的一系列工会福利及伙食补助费用。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-工会经费≤4万元，指标设立依据是计划标准。

经济成本指标-老干部节日慰问≤2万元，指标设立依据是计划标准。

经济成本指标-伙食补助费≤0.5万元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-职工体检人次=34人次，指标设立依据是计划标准；

数量指标-工会活动次数≥2次，指标设立依据是计划标准；

质量指标-职工体检参与率≥98%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-工会活动参与率≥95%，指标设立依据是计划标准；

时效指标-完成时间，12月底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-职工身心健康，明显提高，指标设立依据是计划标准。

社会效益指标-职工团结协作能力，明显提高，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：

服务对象满意度指标-职工满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

附件4：职工关怀（实际）.pdf

                                  第五部分  名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。