目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市陈巷财政所主要职责如下：

1、贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章；拟定和执行乡镇财政发展规划和其他有关政策。

2、编制年度财政预算草案并组织执行；向镇人大报告财政决算；根据财政体制的规定，管理和监督乡镇各项财政收支，提高财政资金的使用效率。

3、落实和兑现各级、各项惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管。

4、根据会计法规的要求，对镇各单位、各村集体的财务活动、会计核算工作进行监管，检查财税政策、法令和财务制度的执行情况。

5、提出加强财政管理的政策建议，负责财政税收政策、法规的宣传工作；负责做好农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作。围绕乡镇财源建设搞好服务。

二、机构设置

（一）广水市陈巷财政所核定单位类型为：公益一类事业单位。

（二）内设机构1个，分别为：广水市陈巷财政所本级。

（三）下设部门（单位）5个，分别为：预算、财政专户、农财一事一议、综合、商贸。

（四）无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

（一）2025年广水市陈巷财政所预算由1家单位构成。

1.独立核算单位1家，即：广水市陈巷财政所本级。

2.无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

（二）2025年广水市陈巷财政所纳入预算管理人员24人。

1.核定编制17名，其中：行政编制0名，事业编制17名。

2.实有人员24人，其中：在职在编8人；离休0人；退休5人；编外长聘1人；其他人员10人（借出人员5人、内退人员3人、遗属生活困难人员1人、差额人员1人）。

第二部分  部门预算表

广水市陈巷财政所2025年部门预算公开表.pdf

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（一）广水市陈巷财政所2025年收入总预算291.37万元，其中：本年收入289.37万元，上年结转2万元，较上年预算安排减少17.53万元，同比减少5.67%，主要原因是：本年有在职转退休人员，压缩开支。

1.本年收入：一般公共预算拨款241.84万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入47.54万元。

2.上年结转：一般公共预算拨款结转2万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转0万元。

（二）广水市陈巷财政所2025年支出总预算291.37万元，较上年预算安排支出减少17.53万元，同比减少5.67%，主要原因是：本年有在职转退休人员，过紧日子缩减开支。

1.支出按资金来源分：本年收入安排支出289.37万元；上年结转安排支出2万元。

2.支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出243.84万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出47.54万元。

3支出按功能分类分：一般公共服务支出226.39万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出36.01万元；卫生健康支出8.98万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出20万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

4.支出按经济分类分：工资福利支出224.73万元；商品和服务支出48.71万元；对个人和家庭的补助11.34万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出2.6万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出4万元。

5支出按支出类别分：人员类支出236.06万元；运转类支出32.42万元；特定目标类支出22.89万元。

6支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）广水市陈巷财政所2025年财政拨款收入预算243.84万元，较上年减少1.9万元，同比减少0.77%，主要原因是：过紧日子缩减开支。

1.本年财政拨款收入：一般公共预算拨款241.84万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款2万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

（二）广水市陈巷财政所2025年财政拨款支出预算243.84万元，较上年减少1.9万元，同比减少0.77%，主要原因是：过紧日子缩减开支。

1.财政拨款支出：一般公共服务支出187.8万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出34.09万元；卫生健康支出7.77万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出14.18万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

2.财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

广水市陈巷财政所2025年一般公共预算支出243.84万元，较上年减少1.9万元，同比减少0.77%，主要原因是：过紧日子缩减开支。

（一）一般公共预算支出按资金来源分。

1.一般公共预算安排本年预算支出241.84万元。其中：人员经费223.74万元，运转经费12.65万元，项目支出5.44万元。

2.一般公共预算安排上年结转支出2万元。其中：人员经费0万元，公用经费0万元，项目支出2万元。

（二）一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出187.8万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出34.09万元；卫生健康支出7.77万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出14.18万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

广水市陈巷财政所2025年一般公共预算基本支出234.79万元，较上年增加8.35万元，同比增加3.69%，主要原因是：零星增资。

（一）一般公共预算基本支出安排人员经费223.74万元。其中：工资福利支出212.4万元；对个人和家庭补助11.34万元。

（二）一般公共预算基本支出安排公用经费11.05万元。其中：商品和服务支出11.05万元；资本性支出0万元。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市陈巷财政所2025年一般公共预算“三公”经费安排数为3.2万元，较上年减少4万元，同比减少55.56%，主要原因是：过紧日子缩减开支。

具体安排情况如下：

（一）因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

（二）公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

（三）公务用车运行维护费1.2万元，较上年减少1.5万元，同比减少55.56%，主要原因是：过紧日子缩减开支。

（四）公务接待费2万元，较上年减少2.5万元，同比减少55.56%，主要原因是：过紧日子缩减开支。

六、政府性基金预算支出情况说明

广水市陈巷财政所2025年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

广水市陈巷财政所历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

广水市陈巷财政所2025年机关运行经费支出预算19.72万元，较上年增加9.37万元，同比增加90.48%，主要原因是：本年调整了资金结构。

（一）一般公共预算安排机关运行经费9.25万元。

其中：办公费0.86万元；印刷费0.13万元；水费0.12万元；电费1.2万元；邮电费0.35万元；取暖费0.2万元；物业管理费0万元；差旅费 0万元；福利费3.17万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0.4万元；维修(护)费0.14万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出1.08万元；办公设备购置1.6万元。

（二）政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

（三）国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

（四）纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

（五）单位资金安排机关运行经费10.48万元。

九、政府采购支出情况说明

广水市陈巷财政所2025年政府采购总预算1.75万元，较上年增加0.35万元，同比增加25%，主要原因是：办公需求增加。

（一）按采购对象分：面向中小企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例；面向小微企业采购1.75万元，较上年增加0.35万元，同比增加25%，主要原因是：办公需求增加。

（二）按采购品目分：政府采购货物预算1.75万元，较上年增加0.35万元，同比增加25%，主要原因是：办公需求增加；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

十、国有资产占用使用情况说明

广水市陈巷财政所2025年年初资产总额为258.5万元，较上年减少7.19万元，同比减少2.71%，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

具体情况为:流动资产0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例；固定资产258.5万元，较上年减少7.19万元，同比减少2.71%，主要原因是：固定资产折旧。

其中固定资产：房屋1308平方米，价值206.93万元；土地0平方米，价值0万元；车辆1辆，价值8.69万元；办公家具价值16.38万元；其他资产价值26.5万元。

十一、其他事项说明

（一）本年度单位资金预算“三公”经费安排数为3.1万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

(1)因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

(2)公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

(3)公务用车运行维护费1.8万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

(4)公务接待费1.3万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：因上年无此预算故无增减比例。

（二）本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

（三）本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

（四）本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

2025年广水市陈巷财政所预算支出291.37万元，全部纳入绩效管理，设置了部门整体支出绩效目标：长期目标1个，年度目标5个分别为：完成税收目标和财政收入、保障单位正常运转、加强票据管理。

本部门整体绩效目标是：

长期目标：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。

具体指标设置为：

产出指标：培植财源；惠民惠农受益≥11000户；财务监管≥5项，指标设立依据是参照历史标准制定规划。

效益指标：提升民生保障水平，指标设立依据是通过各项工作管理达到预期效果。

满意度指标：公众满意度≥95％，指标设立依据是工作目标。

年度目标1：完成税收目标和财政收入，具体指标设置为：

效益指标：为财政增收，完成税收任务，指标设立依据是参照历史标准制定计划。

满意度指标：纳税对象满意度≥90％，指标设立依据是全心全意为人民服务的工作要求。

年度目标2：保障人员支出和单位日常正常运转，具体指标设置为：

产出指标：经费保障单位1个，财政所基本支出252.17万元，项目支出39.2万元，指标设立依据是部门预算批复。

效益指标：经费拨付及时到位率100％，指标设立依据是工作计划。

满意度指标：受益人群满意度95％，指标设立依据是工作计要求。

年度目标3：加强票据管理，具体指标设置为：

产出指标：村集体经济收据≥500份，指标设立依据是参照历史标准制定工作计划。

效益指标：有效管控资金流向率≥99％，指标设立依据是参照历史标准制定工作计划。

满意度指标：票据使用单位满意度≥98％，指标设立依据是工作要求。

陈巷财政所2025年部门整体绩效目标申报表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

（一）“其他运转类项目”

1、后勤保障

1、主要内容是：为做好单位食堂运行及维护，保障单位后勤服务。2025年预算安排16.31万元，其中：0.79万元资金来源为当年一般公共预算资金，15.52万元资金来源为其他收入资金。

2、项目绩效总目标是：单位食堂聘请人员劳务报酬，水电及食堂物资设备采购，维修维护。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-聘请人员劳动报酬≤5.7万元，指标设立依据是计划标准。

经济成本指标-食堂餐费补助≤7.2万元，指标设立依据是计划标准。

经济成本指标-食堂物资采购≤2万元，指标设立依据是计划标准。

经济成本指标-食堂设备设施维修维护≤1万元，指标设立依据是计划标准。

经济成本指标-食堂电费≤0.21万元，指标设立依据是计划标准。

经济成本指标-食堂水费≤0.2万元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-聘请后勤人员=1人，指标设立依据是计划标准；

数量指标-单位职工就餐人次≥4500次，指标设立依据是计划标准；

数量指标-卫生保洁服务面积≥600平方米，指标设立依据是计划标准；

数量指标-食堂设备设施维修维护次数≥3次，指标设立依据是计划标准；

质量指标-后勤服务达标率=100%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-单位职工就餐标准不超标，指标设立依据是文件标准；

时效指标-完成时间，2025年12月底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-后勤服务保障程度，有效保障，指标设立依据是计划标准。

满意度指标：

服务对象满意度指标-干部职工满意度≥95%，指标设立依据是计划标准。

陈巷财政所2025年项目申报表（后勤保障）.pdf

（二）“特定目标类项目”

1、 财政监督管理

陈巷财政所2025年项目申报表（财政监督管理）.pdf

2、提升基层财政能力建设

陈巷财政所2025年项目申报表（提升基层财政能力建设）.pdf

第五部分  名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费：是指行政事业单位按规定发生的各类公务接待支出，包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置和运行维护费等。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。