目     录

第一部分 　单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分 　部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分 　部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分 　预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分 　名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市广水财政所主要职责如下：

1、负责组织和管理镇办财政收入和支出，编制执行年度财政预算，监督镇办单位预算执行，编制财政决算；

2、负责村级“一事一议”财政奖补工作；

3、负责镇办非税收入的管理；

4、负责管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡（折）通”发放机制；

5、负责镇办财政专项资金的管理；

6、协助镇村两级清收债权、化解债务；

7、负责对国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保国有资产安全和保值增值；

8、负责对农民负担进行监督管理；

9、贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督镇办范围内各单位的财务活动；

10、认真完成上级主管部门和镇办交办的其它事项。

二、机构设置

（一）广水市广水财政所核定单位类型为：公益一类事业单位。

（二）无内设机构。

（三）无下设部门（单位）。

（四）无挂牌机构。广水市广水财政所内设广水市广水财政所本级，无下设单位。

三、部门预算单位构成及人员情况

（一）2025年请选择预算由1家单位构成。

1.独立核算单位1家，即：广水市广水财政所

2.无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

（二）2025年请选择纳入预算管理人员37人。

1.核定编制17名，其中：行政编制0名，事业编制17名。

2.实有人员37人，其中：在职在编15人；离休0人；退休17人；编外长聘1人；退养人员4名；借出人员1名（借调到李店财政所）；其他人员0人。

第二部分：部门预算表

广水市广水财政所2025年部门预算表.pdf

第三部分　部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（一）2025年收入总预算432.41万元，其中：本年收入403.77万元，上年结转28.64万元，较上年预算安排减少47.88万元，同比减少9.97%，主要原因是：厉行节约，减少支出，项目资金减少。

1.本年收入：一般公共预算拨款351.59万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入52.18万元。

2.上年结转：一般公共预算拨款结转28.64万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转0万元。

（二）2025年支出总预算432.41万元，较上年预算安排支出减少47.88万元，同比减少9.97%，主要原因是：厉行节约，减少支出，项目资金减少。

1.支出按资金来源分：本年收入安排支出403.77万元；上年结转安排支出28.64万元。

2.支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出380.23万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出52.18万元。

3．支出按功能分类分：一般公共服务支出325.03万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出65.98万元；卫生健康支出15.72万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出25.69万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

4．支出按经济分类分：工资福利支出322.34万元；商品和服务支出50.59万元；对个人和家庭的补助37.48万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出22万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出0万元。

5．支出按支出类别分：人员类支出359.82万元；运转类支出38.19万元；特定目标类支出34.4万元。

6．支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）2025年财政拨款收入预算380.23万元，较上年减少11.96万元，同比减少3.05%，主要原因是：人员减少，财政拨款工资福利减少。

1.本年财政拨款收入：一般公共预算拨款351.59万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款28.64万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

（二）2025年财政拨款支出预算380.23万元，较上年减少11.96万元，同比减少3.05%，主要原因是：人员减少，财政拨款工资福利减少。

1.财政拨款支出：一般公共服务支出272.85万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出65.98万元；卫生健康支出15.72万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出25.69万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

2．财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

2025年一般公共预算支出380.23万元，较上年减少11.96万元，同比减少3.05%，主要原因是：人员减少，工资福利支出减少。

（一）一般公共预算支出按资金来源分。

1.一般公共预算安排本年预算支出351.59万元。其中：人员经费333.34万元，运转经费10.38万元，项目支出7.87万元。

2.一般公共预算安排上年结转支出28.64万元。其中：人员经费26.49万元，公用经费0.06万元，项目支出2.1万元。

（二）一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出272.85万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出65.98万元；卫生健康支出15.72万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出25.69万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出370.26万元，较上年减少0.79万元，同比减少0.21%，主要原因是：人员减少，工资福利支出减少；厉行节约，压缩经费。

（一）一般公共预算基本支出安排人员经费359.82万元。其中：工资福利支出322.34万元；对个人和家庭补助37.48万元。

（二）一般公共预算基本支出安排公用经费10.44万元。其中：商品和服务支出10.44万元；资本性支出0万元。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

2025年一般公共预算“三公”经费安排数为2.7万元，较上年减少5.9万元，同比减少68.6%，主要原因是：执行中央八项规定，厉行节约反对浪费，严控一般公共预算“三公”经费支出。

具体安排情况如下：

（一）因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

（二）公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

（三）公务用车运行维护费2.4万元，较上年减少1.2万元，同比减少33.33%，主要原因是：厉行节约减少开支。

（四）公务接待费0.3万元，较上年减少4.7万元，同比减少94%，主要原因是：执行中央八项规定，厉行节约，严控公务接待费。

六、政府性基金预算支出情况说明

2025年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

2025年机关运行经费支出预算27.46万元，较上年增加14.74万元，同比增加115.86%，主要原因是：减少了项目支出，从而增加了运转经费。

（一）一般公共预算安排机关运行经费7.63万元。

其中：办公费1.03万元；印刷费0.15万元；水费0.12万元；电费1.18万元；邮电费0.3万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 0万元；福利费3.79万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0.4万元；维修(护)费0万元；其他交通费用0.66万元；其他商品和服务支出0万元；办公设备购置0万元。

（二）政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

（三）国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

（四）纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

（五）单位资金安排机关运行经费19.83万元。

九、政府采购支出情况说明

2025年政府采购总预算21.2万元，较上年减少1.37万元，同比减少6.07%，主要原因是：日常办公用品减少。

（一）按采购对象分：面向中小企业采购18万元，较上年增加0万元，同比增加0%；面向小微企业采购3.2万元，较上年减少1.37万元，同比减少29.98%，主要原因是：日常办公用品减少。

（二）按采购品目分：政府采购货物预算21.2万元，较上年减少1.37万元，同比减少6.07%，主要原因是：日常办公用品减少；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

十、国有资产占用使用情况说明

2025年年初资产总额为442.83万元，较上年减少12.13万元，同比减少2.67%，主要原因是：弥补了运转经费不足。

具体情况为：流动资产179.85万元，较上年减少12.13万元，同比减少6.32%，主要原因是：弥补了运转经费不足；固定资产262.98万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：无变动。

其中固定资产：房屋1750平方米，价值212.19万元；土地0平方米，价值0万元；车辆1辆，价值11.8万元；办公家具价值9.29万元；其他资产价值29.7万元。

十一、其他事项说明

（一）本年度单位资金预算“三公”经费安排数为22.9万元，较上年增加0万元，同比增加0%。

(1)因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

(2)公务用车购置18万元，较上年增加0万元，同比增加0%。

(3)公务用车运行维护费2.2万元，较上年增加0万元，同比增加0%。

(4)公务接待费2.7万元，较上年增加0万元，同比增加0%。

（二）本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

（三）本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

（四）本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分：预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

（一）本部门整体绩效目标是：长期目标为以党建为引领，培植新财源、优化监管体系、系统实施绩效管理。年度目标为以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。

（二）长期目标1：以党建为引领，培植新财源、优化监管体系、系统实施绩效管理，扎实推动财政事务各项业务工作。具体指标设置为：

运行成本：公用经费控制率≤98%，在职人员控制率达100%，三公经费”变动率≤2%，项目支出成本控制率≤90%，新增资产支出控制率≤100%，指标设立依据是参照历史标准制定规划。

管理效益：规划与单位职能相符合，工作计划健全；预算编制内容真实、完整、准确，测算依据充分；重点项目预算有保障，项目之间无重复；立项依据充，预算调整率控制在10%以内；预算执行率≥98%，结转结余率控制在10%以内；政府采购执行率达100%，非税收入预算完成率≥90%；绩效目标合理性得到提升，绩效监控开展率100%，绩效评价覆盖率达95%，评价结果应用率≥90%；资产管理制度健全性得到提升，资产管理规范性得到提升；财务核算规范、资金使用达标。指标设立依据是参照历史标准制定规划。

履职效能：业务产出1：着力培植税源，完成全年税收收入每年递增≥5%；业务产出2：财政资金监管率≥98%；业务产出3：财政运行保障达100%；业务产出4：部门预、决算、三年规划编制覆盖率≥98%；指标设立依据是年初工作目标。

社会效应：各单位正常运转保障率达100%，预决算人大投票通过率达100%,检查后单位财务费用节约率≥20%，财政监督专项资金覆盖率100%，指标设立依据是通过各项工作管理达到预期效果。

可持续发展能力：服务体制改革成效得到服务质量提升；业务学习与培训完成率达90%；干部队伍体系建设规划进一步完善；信息化建设工作效率提高，指标设立依据是年初工作目标。

满意度指标：党政群满意度≥98%，村社区满意度≥98%，指标设立依据是年初规划。

（三）年度目标1：年度目标为以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。具体指标设置为：

运行成本：公用经费控制率在≤100%，在职人员控制率达100%，三公经费”变动率小于≤2%，项目支出成本变动率≤85%，新增资产支出控制率≤100%，指标设立依据是参照历史标准制定规划。

管理效益：规划与单位职能相符合，工作计划健全；预算编制内容真实、完整、准确，测算依据充分，重点项目预算有保障，项目之间无重复；立项依据充，预算调整率控制在10%以内；预算执行率≥95%，结转结余率≤10%，政府采购执行率达100%，非税收入预算完成率≥90%；绩效目标合理性得到提升，绩效监控开展率≥95%，绩效评价覆盖率达≥95%，评价结果应用率≥95%；资产管理制度健全性得到提升，资产管理规范性得到提升；财务核算规范、资金使用达标。指标设立依据是参照历史标准制定规划。

履职效能：业务产出1：各单位经费保障率≥90%；业务产出2：着力培植税源，完成全年税收收入1.2亿元；业务产出3：部门预、决算、三年规划编制覆盖率≥98%；业务产出4：财政资金监管率≥95%；指标设立依据是工作目标。

社会效应：各单位正常运转保障率达100%，预决算人大投票通过率达100%,检查后单位财务费用节约率≥20%，指标设立依据是通过各项工作管理达到预期目标。

可持续发展能力：服务体制改革成效得到服务质量提升,业务学习与培训完成率达100%，干部队伍体系建设规划进一步完善，信息化建设工作效率提高。指标设立依据是工作目标。

满意度指标：党政群满意度≥98%，村社区满意度≥98%，指标设立依据是工作目标。

广水财政所2025年部门整体绩效目标申报表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

（一）“基层财政监督管理项目”

1.主要内容是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。2025年预算安排34.40万元，其中：6.61万元资金来源为当年一般公共预算资金，27.79万元资金来源为单位资金。

2.项目绩效总目标是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。

3.项目绩效指标设置情况：

产出指标：财政资金监管次数不少于3次；财务代理业务考核村社区22个；购置小轿车1辆；指标设立依据是参照历史标准制定计划。

财政资金监管率大于98％；财务代理考核完成率达99％；购置合格率100%；指标设立依据是参照历史标准制定计划。

效益指标：财政资金利用率最大化，财政制约激励机制更加健全，会计核算准确率≥98%，指标设立依据是工作要求。

满意度指标：领导和群众满意度达98％，指标设立依据是社会调查。

广水财政所2025年预算项目申报表-基层财政监督管理.pdf

（二）“单位后勤运转项目”

1、主要内容是：单位后勤食堂人员劳动报酬、日常维修采购、职工生活费等。2025年预算安排10.7万元，资金来源为一般公共预算财政拨款3.36万元、单位资金7.34万元。

2、项目绩效总目标是：食堂劳务人员工资、日常开支，单位设备及办公楼宿舍楼附属物维修维护等后勤保障运转支出。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：单位后勤运转成本小于等于11万元。

产出指标：职工就餐人数≥15人、维修维护次数≥2次、食堂卫生质量合格率100%，维修维护合格率100%，供餐保障时间全年。

效益指标：后勤服务保障程度有效保障。

满意度指标：干部职工满意度≥98％。   

广水财政所2025年预算项目申报表-单位后勤运转.pdf

按照预算绩效管理工作布置，我所将继续推进预算绩效管理，严把目标申报质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况监控，深入推进重点项目绩效评价，做好绩效评价结果应用，在系统内树立“花钱必问效”的绩效理念。

第五部分：名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公经费”：是指行政事业单位按规定发生的各类公务接待支出，包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置和运行维护费等。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。