目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市李店财政所主要职责如下:

1.拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;

2.制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行;

3.承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行;

4.负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出;

5.负责乡镇政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务性管理工作。

二、机构设置

（一）广水市李店财政所核定单位类型为：公益一类事业单位。

（二）无内设机构。

（三）无下设部门（单位）。

（四）无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

（一）2025年广水市李店财政所预算由1家单位构成。

1.独立核算单位1家，即：广水市李店财政所本级。

2.无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

（二）2025年广水市李店财政所纳入预算管理人员11人。

1.核定编制11名，其中：行政编制0名，事业编制11名。

2.实有人员16人，其中：在职在编5人；退休6人；离休0人；编外长聘0人；其他人员5人（借入人员3人、内退人员2人）。

第二部分  部门预算表

广水市李店财政所2025年部门预算表.pdf

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（一）广水市李店财政所2025年收入总预算194万元，其中：本年收入191万元，上年结转3万元，较上年预算安排减少66.5万元，同比减少25.53%，主要原因是：所内有人员变动：一人退休，两人离岗，导致预算收入减少。

1.本年收入：一般公共预算拨款147.84万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入43.16万元。

2.上年结转：一般公共预算拨款结转3万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转0万元。

（二）广水市李店财政所2025年支出总预算194万元，较上年预算安排支出减少66.5万元，同比减少25.53%，主要原因是：所内有人员变动：一人退休，两人离岗，导致预算支出减少。

1.支出按资金来源分：本年收入安排支出191万元；上年结转安排支出3万元。

2.支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出150.84万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出43.16万元。

3.支出按功能分类分：一般公共服务支出134.45万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出43.07万元；卫生健康支出8.2万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出8.28万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

4.支出按经济分类分：工资福利支出138.83万元；商品和服务支出38.97万元；对个人和家庭的补助13.57万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出2.63万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出0万元。

5.支出按支出类别分：人员类支出152.4万元；运转类支出22万元；特定目标类支出19.6万元。

6.支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）广水市李店财政所2025年财政拨款收入预算150.84万元，较上年减少9.42万元，同比减少5.88%，主要原因是：人员及公用经费减少，厉行节约开支。

1.本年财政拨款收入：一般公共预算拨款147.84万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款3万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

（二）广水市李店财政所2025年财政拨款支出预算150.84万元，较上年减少9.42万元，同比减少5.88%，主要原因是：公用经费减少，厉行节约开支。

1.财政拨款支出：一般公共服务支出101.59万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出38.27万元；卫生健康支出4.7万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出6.28万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

2.财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

广水市李店财政所2025年一般公共预算支出150.84万元，较上年减少9.42万元，同比减少5.88%，主要原因是：人员及公用经费减少，厉行节约开支。

（一）一般公共预算支出按资金来源分。

1.一般公共预算安排本年预算支出147.84万元。其中：人员经费134.25万元，运转经费7万元，项目支出6.59万元。

2.一般公共预算安排上年结转支出3万元。其中：人员经费0万元，公用经费0万元，项目支出3万元。

（二）一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出101.59万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出38.27万元；卫生健康支出4.7万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出6.28万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

广水市李店财政所2025年一般公共预算基本支出140.62万元，较上年减少9.64万元，同比减少6.42%，主要原因是：人员及公用经费减少，厉行节约开支。

（一）一般公共预算基本支出安排人员经费134.25万元。其中：工资福利支出121.48万元；对个人和家庭补助12.77万元。

（二）一般公共预算基本支出安排公用经费6.37万元。其中：商品和服务支出6.37万元；资本性支出0万元。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市李店财政所2025年一般公共预算“三公”经费安排数为3万元，较上年减少2.87万元，同比减少48.89%，主要原因是：落实过紧日子，严格控制公务接待活动次数，压减预算。

具体安排情况如下：

（一）因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：财政所2025年无此项支出。

（二）公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：财政所2025年无此项支出。

（三）公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：财政所2025年无此项支出。

（四）公务接待费3万元，较上年减少2.87万元，同比减少48.89%，主要原因是：落实过紧日子，严格控制公务接待活动次数，压减预算。

六、政府性基金预算支出情况说明

广水市李店财政所2025年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

广水市李店财政所2025年及上年均无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

广水市李店财政所2025年机关运行经费支出预算16.13万元，较上年减少12.65万元，同比减少43.94%，主要原因是：厉行节约，大力压缩机关运行经费。

（一）一般公共预算安排机关运行经费3.93万元。

其中：办公费0.38万元；印刷费0.06万元；水费0.07万元；电费0.43万元；邮电费0.6万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费 0万元；福利费1.7万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0万元；维修(护)费0.06万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0万元；办公设备购置0.63万元。

（二）政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

（三）国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

（四）纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

（五）单位资金安排机关运行经费12.2万元。

九、政府采购支出情况说明

广水市李店财政所2025年政府采购总预算2.63万元，较上年增加2.63万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：办公设备存在故障，需更新电脑、打印机等设备。

（一）按采购对象分：面向中小企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：财政所2025年无采购计划；面向小微企业采购2.63万元，较上年增加1.73万元，同比增加192%，主要原因是：办公设备存在故障，需更新电脑、打印机等设备。

（二）按采购品目分：政府采购货物预算2.63万元，较上年增加1.73万元，同比增加192%，主要原因是：办公设备存在故障，需更新电脑、打印机等设备。；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：财政所2025年无采购计划；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：财政所2025年无采购计划。

十、国有资产占用使用情况说明

广水市李店财政所2025年年初资产总额为143.51万元，较上年减少3.8万元，同比减少2.58%，主要原因是：固定资产折旧。

具体情况为:流动资产0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：财政所2025年无此项支出；固定资产143.51万元，较上年减少3.8万元，同比减少2.58%，主要原因是：固定资产折旧。

其中固定资产：房屋945平方米，价值165万元；土地1600平方米，价值8万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值31.51万元；其他资产价值0万元。

十一、其他事项说明

（一）本年度单位资金预算“三公”经费安排数为2万元，较上年增加0.87万元，同比增加76.9%，主要原因是：公用经费不足，由单位资金弥补。

(1)因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：财政所2025年无此项支出。

(2)公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：财政所2025年无此项支出。

(3)公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：财政所2025年无此项支出。

(4)公务接待费2万元，较上年增加0.87万元，同比增加76.9%，主要原因是：公用经费不足，由单位资金弥补。

（二）本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

（三）本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

（四）本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

2025年广水市李店财政所预算支出全部纳入绩效管理，设置了部门整体支出绩效目标,长期目标1个，年度目标1个。

（一）本部门整体绩效目标是：长期目标为以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。年度目标为1.根据现轮财政体制，积极组织财政收入，按照预算执行，保证财政工作正常运转，并对村级运转及相关涉农项目进行指导和监督。2. 着力培植税源，确保全年税收任务的完成。3. 强化惠农政策和宣传，确保惠农资金发放到位。4.完成上级主管部门和政府交办的中心工作。

（二）长期目标：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行，具体指标设置为:

1、运行成本:公用经费控制:公用经费控制率≤99%;在职人员控制:在职人员控制率≤100%;项目支出成本控制:会议费控制率≤95%;“三公”经费变动率≤15%;项目支出成本控制率≤95%。

2、管理效率:战略管理:中长期规划相符性与单位职能相符;工作计划健全，制定明确具体，可操作性强;预算编制内容真实，测算依据充分;三保项目编制合理，重点项目无重复;立项依据充分规范;预算调整率≤10%;预算执行:预算执行率≥98%;结转结余率≤5%;政府采购执行率=100%;非税收入预算完成率≥90%;绩效管理:事前绩效评估完成率≥95%;绩效目标合理;绩效监控开展率≥95%;绩效评价覆盖率=100%;评价结果应用率≥95%;资产管理:资产管理制度健全;资产保存完整，管理、使用、处置规范;财务管理:财务管理制度健全;会计核算严格规范;资金使用合规。

3、履职效能:核心业务产出1:财政资金监管率≥98%;核心业务产出2:年度税收收入≥3200万元;核心业务产出3:财政运行保障率=100%;核心业务产出4:惠农政策宣传，惠农资金到位=100%;核心业务产出5:部门预算决算、三年期规划编制覆盖率≥98%

4、社会效益:经济效益:城镇经济水平得到提高;乡村经济活力提升率≥98%;单位正常运转保障率=100%;惠农政策知晓率≥98%;财政监督专项资金覆盖率=100%;预决算人大投票通过率=100%;生态效益:农村生活环境整治达标≥98%

5、可持续发展能力:体制机制改革:服务体制改革成效服务质量得到提升，行政管理体制改革成效良好;人才支撑:业务学习与培训完成率=100%，干部队伍体系建设规划情况体系建设完善;高学历、高层次人才储备率≥10%;科技支撑:信息化建设情况工作效率得到提高

6、满意度:服务对象满意度:服务对象满意度≥98%;联系部门满意度:部门满意度≥98%。

（三）年度目标:完成财政各项事务，发挥财政监督作用，加大惠农政策宣传，落实粮食补贴发放。具体指标设置为:

1、运行成本:公用经费控制:公用经费控制率≤99%;在职人员控制:在职人员控制率≤100%;项目支出成本控制:会议费控制率≤95%;“三公”经费变动率≤15%;项目支出成本控制率≤95%。

2、管理效率:战略管理:中长期规划相符性与单位职能相符;工作计划健全，制定明确具体，可操作性强;预算编制内容真实，测算依据充分;三保项目编制合理，重点项目无重复;立项依据充分规范;预算调整率≤10%;预算执行:预算执行率≥98%;结转结余率≤10%;政府采购执行率=100%;非税收入预算完成率≥90%;绩效管理:事前绩效评估完成率≥100%;绩效目标合理;绩效监控开展率≥95%;绩效评价覆盖率=100%;评价结果应用率≥90%;资产管理:资产管理制度健全;资产保存完整，管理、使用、处置规范;财务管理:财务管理制度健全;会计核算严格规范;资金使用合规。

3、履职效能:核心业务产出1:财政资金监管率≥98%;核心业务产出2:惠农粮食补贴发放户数≥10000户;核心业务产出3:各单位经费保障率≥95%;核心业务产出4:一事一议奖补项目项目验收合格率=100%;核心业务产出5:部门预算决算、三年期规划编制覆盖率≥98%

4、社会效益:经济效益:城镇经济水平得到提高;乡村经济活力提升率≥98%;单位正常运转保障率=100%;惠农政策知晓率≥96%;财政监督专项资金覆盖率=100%;预决算人大投票通过率=100%

5、可持续发展能力:体制机制改革:服务体制改革成效服务质量得到提升，行政管理体制改革成效良好;人才支撑:业务学习与培训完成率=100%，干部队伍体系建设规划情况体系建设完善;高学历、高层次人才储备率≥10%;科技支撑:信息化建设情况工作效率得到提高

6、满意度:服务对象满意度:服务对象满意度≥98%;联系部门满意度:部门满意度≥98%。

李店财政所2025年部门整体绩效目标申报表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

(一)惠民与惠农

1、主要内容是:负责本地农民负担监管工作，对社区及村级实行财务监管、指导、并负责村级“一事一议”财政奖补工作，积极落实惠农政策、负责粮食直补、良种补贴、综合补贴等各项补贴，并实行“一卡通”发放。2025年预算安排6万元，资金来源为一般公共预算财政拨款1.5万元，单位资金4.5万元。

2、项目绩效总目标是:清理整合补贴政策和资金，规范代发金融机构和发放流程、加强数据归集共享、搭建集中统一发放平台、加强公示等工作基本完成。

3、项目绩效指标设置情况:

成本指标:惠农成本控制≤6万元

产出指标:惠农粮食补贴发放户≥10000户、惠民惠农村社区数=20个村社区、培训人数≥20人。

效益指标:惠农政策知识宣传覆盖率≥98%、培训人员合格率≥90%，业务技能能力明显提高。

满意度指标:受益人群满意度≥98%。

广水市李店财政所2025年预算项目申报表-惠农及惠民.pdf

（二）基层财政监督管理

1、主要内容是:发挥财政管理监督职能，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。2025年预算安排13.604万元，资金来源为一般公共预算财政拨款8.09万元，单位资金5.514万元。

2、项目绩效总目标是:积极发挥财政管理监督，确保财政资金运行安全。

3、项目绩效指标设置情况:

成本指标:创建成本控制≤13.604万元。

产出指标:财政资金监管次数≥12次，财政资金监管率≥98%，财务代理业务考核村个数=20个村（社区），财务代理考核合格率≥98%，完成时间12月底。

效益指标:财政制约激励机制更加健全，财政资金利用率最大化。

满意度指标:领导和群众满意度≥98%。

广水市李店财政所2025年预算项目申报表-基层财政监督管理.pdf

第五部分  名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费：是指行政事业单位按规定发生的各类公务接待支出，包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置和运行维护费等。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。