目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出预算明细表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、新增资产配置预算表

十三、非税征收计划表

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、财政拨款收支预算总体情况说明

三、一般公共预算支出情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、其他事项说明

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

二、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市马坪财政所主要职责如下：

1、拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；

2、制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行；

3、承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行；

4、负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出；

5、负责乡镇政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务性管理工作。

二、机构设置

（一）广水市马坪财政所核定单位类型为：公益一类事业单位。

（二）无内设机构。

（三）无下设部门（单位）。

（四）无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

（一）2025年广水市马坪财政所预算由1家单位构成。

1.独立核算单位1家，即：广水市马坪财政所本级。

2.无纳入本级预算管理的未独立核算单位。

（二）2025年广水市马坪财政所纳入预算管理人员19人。

1.核定编制13名，其中：行政编制0名，事业编制13名。

2.实有人员19人，其中：在职在编8人；离休0人；退休6人；编外长聘0人；其他人员5人（借调人员4人、退养人员1人）。

第二部分  部门预算表

广水市马坪财政所2025年部门预算表.pdf

第三部分  部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（一）广水市马坪财政所2025年收入总预算216.23万元，其中：本年收入216.23万元，上年结转0万元，较上年预算安排减少26.72万元，同比减少11%，主要原因是：1、在职人员调出，人员经费减少；2、落实中央勤俭节约政策，减少开支。

1.本年收入：一般公共预算拨款209.73万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入6.5万元。

2.上年结转：一般公共预算拨款结转0万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转0万元。

（二）广水市马坪财政所2025年支出总预算216.23万元，较上年预算安排支出减少26.72万元，同比减少11%，主要原因是：1、在职人员调出，人员经费减少；2、落实中央勤俭节约政策，减少开支。

1.支出按资金来源分：本年收入安排支出216.23万元；上年结转安排支出0万元。

2.支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出209.73万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出6.5万元。

3支出按功能分类分：一般公共服务支出165.88万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出32.18万元；卫生健康支出7.22万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出10.95万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

4.支出按经济分类分：工资福利支出180.67万元；商品和服务支出21.79万元；对个人和家庭的补助12.47万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出1.3万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出0万元。

5支出按支出类别分：人员类支出193.14万元；运转类支出13.19万元；特定目标类支出9.9万元。

6支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）广水市马坪财政所2025年财政拨款收入预算209.73万元，较上年减少3.22万元，同比减少1.51%，主要原因是：在职人员调出，人员经费减少。

1.本年财政拨款收入：一般公共预算拨款209.73万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款0万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

（二）广水市马坪财政所2025年财政拨款支出预算209.73万元，较上年减少3.22万元，同比减少1.51%，主要原因是：在职人员调出，人员经费减少。

1.财政拨款支出：一般公共服务支出159.38万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出32.18万元；卫生健康支出7.22万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出10.95万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

2.财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

广水市马坪财政所2025年一般公共预算支出209.73万元，较上年减少3.22万元，同比减少1.51%，主要原因是：在职人员调出，人员经费减少。

（一）一般公共预算支出按资金来源分。

1.一般公共预算安排本年预算支出209.73万元。其中：人员经费193.14万元，运转经费8.64万元，项目支出7.95万元。

2.一般公共预算安排上年结转支出0万元。其中：人员经费0万元，公用经费0万元，项目支出0万元。

（二）一般公共预算支出按功能分类分。

一般公共服务支出159.38万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出32.18万元；卫生健康支出7.22万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出10.95万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

四、一般公共预算基本支出情况说明

广水市马坪财政所2025年一般公共预算基本支出201.78万元，较上年增加2.33万元，同比增加1.17%，主要原因是：部分支出上年从项目列支，今年改成公用经费列支。

（一）一般公共预算基本支出安排人员经费193.14万元。其中：工资福利支出180.67万元；对个人和家庭补助12.47万元。

（二）一般公共预算基本支出安排公用经费8.64万元。其中：商品和服务支出8.64万元；资本性支出0万元。

五、一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市马坪财政所2025年一般公共预算“三公”经费安排数为1.3万元，较上年减少1.86万元，同比减少58.81%，主要原因是：本年一般公共预算资金不足，用单位资金支出一部分。

具体安排情况如下：

（一）因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

（二）公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

（三）公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

（四）公务接待费1.3万元，较上年减少1.86万元，同比减少58.81%，主要原因是：本年一般公共预算资金不足，用单位资金支出一部分。

六、政府性基金预算支出情况说明

广水市马坪财政所2025年及上年均无政府性基金预算。

七、国有资本经营预算情况说明

广水市马坪财政所历年无国有资本经营预算。

八、机关运行经费支出情况说明

广水市马坪财政所2025年机关运行经费支出预算7.9万元，较上年增加1.48万元，同比增加23.04%，主要原因是：部分支出上年从项目列支，今年改成公用经费列支。

（一）一般公共预算安排机关运行经费6.5万元。

其中：办公费0.7万元；印刷费0.1万元；水费0.39万元；电费1.1万元；邮电费0.9万元；取暖费0.19万元；物业管理费0万元；差旅费 0万元；福利费2.56万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0万元；维修(护)费0.24万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0.32万元；办公设备购置0万元。

（二）政府性基金预算安排机关运行经费0万元。

（三）国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。

（四）纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。

（五）单位资金安排机关运行经费1.4万元。

九、政府采购支出情况说明

广水市马坪财政所2025年政府采购总预算1万元，较上年减少2.2万元，同比减少68.75%，主要原因是：落实中央勤俭节约政策，减少政府采购开支。

（一）按采购对象分：面向中小企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例；面向小微企业采购1万元，较上年减少2.2万元，同比减少68.75%，主要原因是：落实中央勤俭节约政策，减少政府采购开支。

（二）按采购品目分：政府采购货物预算1万元，较上年减少2.2万元，同比减少68.75%，主要原因是：落实中央勤俭节约政策，减少政府采购开支；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

十、国有资产占用使用情况说明

广水市马坪财政所2025年年初资产总额为219.72万元，较上年减少4.01万元，同比减少1.79%，主要原因是：银行存款减少，固定资产折旧。

具体情况为:流动资产33.8万元，较上年减少0.67万元，同比减少1.94%，主要原因是：银行存款减少；固定资产185.92万元，较上年减少3.34万元，同比减少1.76%，主要原因是：固定资产折旧。

其中固定资产：房屋2677.75平方米，价值177.25万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值5.46万元；其他资产价值3.21万元。

十一、其他事项说明

（一）本年度单位资金预算“三公”经费安排数为1.5万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：本年度公务接待单位资金支出与上年度预计持平。

(1)因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

(2)公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

(3)公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例。

(4)公务接待费1.5万元，较上年增加0万元，同比增加0%，主要原因是：本年度公务接待单位资金支出与上年度预计持平。

（二）本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。

（三）本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。

（四）本年度无纳入一般公共预算管理非税收入征收计划，以空表列示，特此说明。

（五）本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

2025年广水市马坪财政所预算支出全部纳入绩效管理，设置了部门整体支出绩效目标,长期目标1个，以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。年度目标1个，以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，抓好各项创建工作；着力培植税源，积极组织协调财政收入足额入库，确保全年税收任务完成；强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放到位；严格执行财经纪律，监督财政资金高效安全运行。

长期目标1：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，严格执行财经纪律，规范财政管理制度，履行财政职责，监督财政资金高效安全运行。具体指标设置为：

1、运行成本:公用经费控制:公用经费控制率≤98%;在职人员控制:在职人员控制率≤100%;项目支出成本控制:会议费控制率≤95%;“三公”经费变动率≤20%;项目支出成本控制率≤90%;新增资产支出控制率≤100%。

2、管理效率:战略管理:中长期规划相符性与单位职能相符;工作计划健全，制定明确具体，可操作性强;预算编制内容真实，测算依据充分;三保项目编制合理，重点项目无重复;立项依据充分规范;预算调整率控制在1%以内;预算执行:预算执行率≥95%;结转结余率控制在1%以内;政府采购执行率=100%;绩效管理:事前绩效评估完成率=100%;绩效目标合理;绩效监控开展率=100%;绩效评价覆盖率=100%;评价结果应用率≥90%;资产管理:资产管理制度健全;资产保存完整，管理、使用、处置规范;财务管理:财务管理制度健全;会计核算严格规范;资金使用合规。

3、履职效能:核心业务产出1:单位经费保障率≥90%;核心业务产出2:部门预、决算、3年期规划编制覆盖率≥98%;核心业务产出3:惠农粮食补贴发放户数≥7000户;核心业务产出4:一事一议奖补项目项目验收合格率=100%;核心业务产出5:财政监督检查覆盖率≥95%。

4、社会效益:经济效益:单位正常运转保障率=100%;预决算人大投票通过率=100%；惠农政策知晓率≥90%;一事一议奖补项目受益人数≥500人;检查后单位财务费用节约率≤25%。

5、可持续发展能力:体制机制改革:服务体制改革成效服务质量得到提升，行政管理体制改革成效良好;人才支撑:业务学习与培训完成率≥90%，干部队伍体系建设执行力强；科技支撑:信息化建设情况工作效率得到提高。

6、满意度:服务对象满意度:服务对象满意度≥95%;联系部门满意度:部门满意度≥98%。

年度目标1：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，抓好各项创建工作；着力培植税源，积极组织协调财政收入足额入库，确保全年税收任务完成；强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放到位；严格执行财经纪律，监督财政资金高效安全运行。具体指标设置为：

1、运行成本:公用经费控制:公用经费控制率≤98%;在职人员控制:在职人员控制率≤100%;项目支出成本控制:会议费控制率≤95%;“三公”经费变动率≤20%;项目支出成本控制率≤90%;新增资产支出控制率≤100%。

2、管理效率:战略管理:中长期规划相符性与单位职能相符;工作计划健全，制定明确具体，可操作性强;预算编制内容真实，测算依据充分;三保项目编制合理，重点项目无重复;立项依据充分规范;预算调整率控制在1%以内;预算执行:预算执行率≥95%;结转结余率控制在1%以内;政府采购执行率=100%;绩效管理:事前绩效评估完成率=100%;绩效目标合理;绩效监控开展率=100%;绩效评价覆盖率=100%;评价结果应用率≥90%;资产管理:资产管理制度健全;资产保存完整，管理、使用、处置规范;财务管理:财务管理制度健全;会计核算严格规范;资金使用合规。

3、履职效能:核心业务产出1:单位经费保障率≥90%;核心业务产出2:部门预、决算、3年期规划编制覆盖率≥98%;核心业务产出3:惠农粮食补贴发放户数≥7000户;核心业务产出4:一事一议奖补项目项目验收合格率=100%;核心业务产出5:财政监督检查覆盖率≥95%。

4、社会效益:经济效益:单位正常运转保障率=100%;预决算人大投票通过率=100%；惠农政策知晓率≥90%；一事一议奖补项目受益人数≥500人;检查后单位财务费用节约率≤25%。

5、可持续发展能力:体制机制改革:服务体制改革成效服务质量得到提升，行政管理体制改革成效良好;人才支撑:业务学习与培训完成率≥90%，干部队伍体系建设执行力强；科技支撑:信息化建设情况工作效率得到提高。

6、满意度:服务对象满意度:服务对象满意度≥95%;联系部门满意度:部门满意度≥98%。

广水市马坪财政所2025年部门整体绩效目标申报表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

（一）“惠民惠农项目”

１、主要内容是：加强惠农政策的宣传，完善资金监督管理，落实发放资金安全高效。2025年预算安排3.3万元，其中2.2万元资金来源为当年一般公共预算资金，1.1万元资金来源为单位资金。

2、项目绩效总目标是：负责本辖区内的农民负担监督管理工作，对社区及村级财务进行监督管理、指导、组织并负责实施好财政奖补项目及村集体经济组织项目工作，积极落实财政惠民惠农补贴政策,核实耕地地力保护补贴面积，做好补贴数据上传工作，确保监督卡、一卡通发放到位及各种种粮补贴落实到位，做好大数据排查错误信息更改工作等。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：数量指标：监督卡印刷≥7600张，政策知识宣传=15个村；质量指标：监督卡印刷合格率≥98%，政策知识宣传覆盖率≥98%。

效益指标：社会效益：惠农补贴受益率=100%，惠农政策知晓率≥95%。

满意度指标：服务对象满意度-受益对象满意度.≥98%。

广水市马坪财政所预算项目申报表（惠民及惠农）.pdf

（二）“基础财政监督管理项目”

１、主要内容是：因政管理监督工作而产生的办公费、设备购置费等支出。2025年预算安排6.6万元，其中3.6万元资金来源为当年一般公共预算资金，3万元资金来源为单位资金。

2、项目绩效总目标是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：数量指标：财政资金监督次数≥2次，财务代理业务考核村（社区）个数=16个村；质量指标：财政资金监管到位率≥98%，财务代理考核完成率≥98%。

效益指标：社会效益指标：会计核算准确率100%，财政制约激励机制更加健全。

满意度指标：服务对象满意度：领导和群众满意度≥98%。

广水市马坪财政所预算项目申报表（基层财政监督管理）.pdf

（三）“后勤服务保障项目”

１、主要内容是：临聘机关卫生人员1名及水电维修工1名的劳务支出，职工食堂补助、误餐补助等支出。2025年预算安排2.15万元，其中2.05万元资金来源为当年一般公共预算资金，0.1万元资金来源为单位资金。

2、项目绩效总目标是：做好财政所卫生、安保、办公设备购置及维修，保障职工及时就餐等工作。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：经济成本指标：食堂聘请人员劳务报酬≤14400元，食堂水费≤2700元，食堂电费≤3000元，食堂设备设施维修维护≤2400元。

产出指标：数量指标：职工就餐人次≥2000次，食堂设施设备维修维护次数≥2次，食堂聘用人数=1人；质量指标：用餐标准不超标，维修质量合格率=100%。

效益指标：社会效益指标：后勤保障程度有效保障。

满意度指标：服务对象满意度：干部职工满意度≥95%。

广水市马坪财政所预算项目申报表（后勤服务保障）.pdf

第五部分  名词解释

财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

“三公”经费：是指行政事业单位按规定发生的各类公务接待支出，包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置和运行维护费等。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。