目    录

第一部分  单位概况
一、主要职责
二、机构设置
三、部门预算单位构成及人员情况
第二部分  部门预算表
一、部门收支预算总表
二、部门收入预算总表
三、部门支出预算总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出总表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、政府性基金预算支出表
九、项目支出预算明细表
十、政府采购预算表
十一、政府购买服务预算表
十二、新增资产配置预算表
十三、非税征收计划表
第三部分  部门预算情况说明
一、收支预算总体情况说明
二、财政拨款收支预算总体情况说明
三、一般公共预算支出情况说明
四、一般公共预算基本支出情况说明
五、一般公共预算“三公”经费情况说明
六、政府性基金预算支出情况说明
七、国有资本经营预算情况说明
八、机关运行经费支出情况说明
九、政府采购支出情况说明
十、国有资产占用使用情况说明
十一、其他事项说明
第四部分  预算绩效情况
一、部门整体绩效目标编制情况。
二、重点项目绩效目标编制情况
第五部分  名词解释

                                         第一部分  单位概况
    

一、主要职责

广水市应山财政所主要职责：

（1）落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；

（2）围绕乡镇财源建设搞好服务；

（3）农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡镇政府机关财务代理；

（4）乡镇公有资产管理利用及村级集体资产监督管理；   

（5）财政预算编制、执行及管理。

二、机构设置

1.广水市应山财政所核定单位类型为:公益一类事业单位。

2.无内设机构。

3.无下设部门(单位)。

4.无挂牌机构。

三、部门预算单位构成及人员情况

1.2025年预算由1家单位构成。

(1)独立核算单位1家，即：广水市应山财政所本级本级预算

2.2025年纳入预算管理人员15人。

(1)核定编制16名，其中：行政编制0名，事业编制16名。

(2)实有人员15人，其中：在职在编14人；离休0人；退休1人；编外长聘0人；其他人员0人。

                                   第二部分  部门预算表

2025年部门预算表.pdf

                                     第三部分  部门预算情况说明

    一、收支预算总体情况说明
   （一）2025年收入总预算369.79万元，其中：本年收入335.7万元，上年结转34.08万元，较上年预算安排减少33.03万元，同比减少8.2%，主要原因是：单位节约开支和人事正常变动。
     1.本年收入：一般公共预算拨款304.1万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入31.6万元。
     2.上年结转：一般公共预算拨款结转34.08万元；政府性基金预算拨款结转0万元；国有资本经营预算拨款结转0万元；纳入专户管理的非税收入结转0万元；单位资金结转0万元。
   （二）2025年支出总预算369.79万元，较上年预算安排支出减少33.03万元，同比减少8.2%，主要原因是：单位节约开支和人事正常变动。
    1.支出按资金来源分：本年收入安排支出335.7万元；上年结转安排支出34.08万元。
    2.支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出338.19万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税收入安排支出0万元；单位资金支出31.6万元。
    3.支出按功能分类分：一般公共服务支出255.48万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出80.78万元；卫生健康支出17.89万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出15.64万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。
    4.支出按经济分类分：工资福利支出249.94万元；商品和服务支出52.47万元；对个人和家庭的补助41.38万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出26万元；对企业补助（基本建设）0万元；对企业补助0万元；对社会保障基金补助0万元；其他支出0万元。
    5.支出按支出类别分：人员类支出291.32万元；运转类支出28.89万元；特定目标类支出49.58万元。
    6.支出总预算年终结转结余0元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明
  （一）2025年财政拨款收入预算338.19万元，较上年增加5.89万元，同比增加1.77%，主要原因是：补充人员经费缺口。
   1.本年财政拨款收入：一般公共预算拨款304.1万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。
   2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款34.08万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。
  （二）2025年财政拨款支出预算338.19万元，较上年增加5.89万元，同比增加1.77%，主要原因是：补充人员经费缺口。
   1.财政拨款支出：一般公共服务支出230.78万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出78.88万元；卫生健康支出12.89万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出15.64万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。
   2.财政拨款年终结转结余0元。

   三、一般公共预算支出情况说明
   2025年一般公共预算支出338.19万元，较上年增加5.89万元，同比增加1.77%，主要原因是：根据单位实际情况填写补充人员经费缺口。
  （一）一般公共预算支出按资金来源分。
   1.一般公共预算安排本年预算支出304.1万元。其中：人员经费286.32万元，运转经费10.16万元，项目支出7.62万元。
   2.一般公共预算安排上年结转支出34.08万元。其中：人员经费0万元，公用经费2.6万元，项目支出31.48万元。
  （二）一般公共预算支出按功能分类分。
   一般公共服务支出230.78万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出78.88万元；卫生健康支出12.89万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出15.64万元；粮油物资储备支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

   四、一般公共预算基本支出情况说明
   2025年一般公共预算基本支出299.08万元，较上年增加12.81万元，同比增加4.48%，主要原因是：根据单位实际情况填写补充人员经费缺口。
  （一）一般公共预算基本支出安排人员经费286.32万元。其中：工资福利支出244.94万元；对个人和家庭补助41.38万元。
  （二）一般公共预算基本支出安排公用经费12.76万元。其中：商品和服务支出12.76万元；资本性支出0万元。

   五、一般公共预算“三公”经费情况说明
   2025年一般公共预算“三公”经费安排数为3.48万元，较上年减少1.85万元，同比减少34.62%，主要原因是：压缩开支。
   具体安排情况如下：
  （一）因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项业务开支。
  （二）公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项业务开支。
  （三）公务用车运行维护费1.2万元，较上年减少1.1万元，同比减少47.83%，主要原因是：压缩开支。
  （四）公务接待费2.28万元，较上年减少0.75万元，同比减少24.6%，主要原因是：压缩开支。

   六、政府性基金预算支出情况说明
   2025年无政府性基金预算。

   七、国有资本经营预算情况说明
   2025年无国有资本经营预算。

   八、机关运行经费支出情况说明
   2025年机关运行经费支出预算17.68万元，较上年增加4.19万元，同比增加31.1%，主要原因是：支出结构调整，支出功能分类有所变化，导致支出预算增加，根据单位实际情况填写。
  （一）一般公共预算安排机关运行经费9.58万元。
其中：办公费0.81万元；印刷费2.5万元；水费0.15万元；电费0.93万元；邮电费0万元；取暖费0.23万元；物业管理费0万元；差旅费 0万元；福利费4.24万元；会议费 0万元；专用材料费0万元；公务用车运行维护费0.4万元；维修(护)费0.1万元；其他交通费用0万元；其他商品和服务支出0.22万元；办公设备购置0万元。
  （二）政府性基金预算安排机关运行经费0万元。
  （三）国有资本经营预算安排机关运行经费0万元。
  （四）纳入专户管理的非税收入安排机关运行经费0万元。
  （五）单位资金安排机关运行经费8.1万元。

   九、政府采购支出情况说明
   2025年政府采购总预算0.5万元，较上年减少37.06万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：去年拟定采购电梯35万元，今年无此项采购计划。
  （一）按采购对象分：面向中小企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：根据单位实际情况填写；面向小微企业采购0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：根据单位实际情况填写。
  （二）按采购品目分：政府采购货物预算0.5万元，较上年减少37.06万元，同比减少98.67%，主要原因是：去年拟定采购电梯35万元，今年无此项采购计划。；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：根据单位实际情况填写；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：根据单位实际情况填写。

   十、国有资产占用使用情况说明
   2025年年初资产总额为179.66万元，较上年增加16.03万元，同比增长9.8%，主要原因是：货币资金增加。
   具体情况为:流动资产31.89万元，较上年增加26.46万元，同比增长487%，主要原因是：货币资金增加，补充人员绩效缺口资金；固定资产138.65万元，较上年减少4.2万元，同比下降2.9%，主要原因是：固定资产折旧。其中固定资产：房屋1029平方米，价值123.96万元；土地2040平方米，价值9.02万元；车辆1辆，价值6.6万元；办公家具价值6.06万元；其他资产价值2.03万元。

   十一、其他事项说明
  （一）本年度单位资金预算“三公”经费安排数为1.2万元，较上年减少0.55万元，同比下降31.43%，主要原因是：压缩三公开支。
   (1)因公出国（境）费用0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项业务开支。
   (2)公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比因上年无此预算故无增减比例，主要原因是：无此项业务开支。
   (3)公务用车运行维护费1万元，较上年增加0.25万元，同比增加33.33%，主要原因是：根据单位实际情况填写，单位公车老旧，耗损维护费用相对较大。
   (4)公务接待费0.2万元，较上年减少0.8万元，同比下降80%，主要原因是：压缩开支。
  （二）本年度无政府性基金预算，以空表列示，特此说明。
  （三）本年度无政府购买服务预算，以空表列示，特此说明。
  （四）本年度部门预算各数据合计与分项明细之和可能存在小数误差，主要原因是预算公开数是以万元为单位，由于四舍五入原因造成存在小数误差，特此说明。

                                      第四部分  预算绩效情况

   一、部门整体绩效目标编制情况
  （一）本部门整体绩效目标是：长期目标为：以党建为引领，扎实推动财政各项事务工作，对村级工作进行监督管理，着力培植税源，确保全年税收任务的完成，强化惠农政策和宣传，确保惠农资金发放到位。年度目标为：以党建为引领，扎实推动财政各项事务工作，保障单位正常运转。

  （二）长期目标1：以党建为引领，扎实推动财政各项事务工作，对村级工作进行监督管理，着力培植税源，确保全年税收任务的完成，强化惠农政策和宣传，确保惠农资金发放到位。具体指标设置为：

    1.运行成本。

指标值设立如下：１、公用经费控制：公用经费控制率≤100%，2、在职人员控制：在职人员控制率≤100%，3、项目支出成本控制：“三公经费”变动率≤0%，项目支出成本控制率≤100%。

    2.管理效率。

指标值设立如下：1、战略管理：中长期规划相符性：规范与单位职能符合；工作计划健全性：工作计划健全，制定明确、具体、可操作；2、预算编制：科学合理规范，预算调整率为0；3、预算执行：预算执行率≥98%，结转结余率≤2%，政府采购执行率≧95%，非税收入预算完成率≧90%；4、绩效管理：事前绩效评估完成率≧92%，绩效目标依据充分符合客观实际，符合中长期规划和年度工作计划，绩效监控开展率100%、绩效评价覆盖率均达到100%，评价结果应用率100%；4、资产管理：资产管理制度健全、规范；5、财务管理：财务管理制度健全、会计核算及资金使用合理规范；

   3. 履职效能。

指标值设立如下：1、着力培植税源，完成全年税收收入预期≥98%；2、强化财政惠农资金管理，确保全办农村农业稳定，覆盖16个村社区；3、强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放准确率100%；4、部门预决算、3年规划编制覆盖率≥98%；5、财政运行保障率100%；6、全年财政资金监管次数≧12次。

    4.社会效应。

指标值设立如下：1、经济效益：三公经费压缩率3%；2、社会效益，单位正常运转保障率≥95%，提升财政资金监管力度≥98%，惠农政策知晓率≥98%。

    5.可持续发展能力。

指标值设立如下：1、体制机制改革：服务体制改革成效服务质量提升，行政管理体制改革成效良好；2、人才支撑，业务学习与培训完成率≥95%，干部队伍体系建设素质提高；3、科技支撑，信息化建设工作有序提升。

    6.满意度。

指标值设立如下：1、服务对象满意度：单位干部职工满意度≥98%，党政群满意度≥98%；2、联系部门满意度：村社区满意度≥95%。

（三）年度目标1：以党建为引领，扎实推动财政各项事务工作，保障单位正常运转。，具体指标设置为：

1.运行成本。

指标值设立如下：１、公用经费控制：公用经费控制率≤100%，2、在职人员控制：在职人员控制率≤100%，3、项目支出成本控制：“三公经费”变动率≤0%，项目支出成本控制率≤100%。

2.管理效率。

指标值设立如下：1、战略管理：中长期规划相符性：规范与单位职能符合；工作计划健全性：工作计划健全，制定明确、具体、可操作；2、预算编制：科学合理规范，预算调整率为0；3、预算执行：预算执行率≥98%，结转结余率≤2%，政府采购执行率≧95%，非税收入预算完成率≧90%；4、绩效管理：事前绩效评估完成率≧92%，绩效目标依据充分符合客观实际，符合中长期规划和年度工作计划，绩效监控开展率100%、绩效评价覆盖率均达到100%，评价结果应用率100%；4、资产管理：资产管理制度健全、规范；5、财务管理：财务管理制度健全、会计核算及资金使用合理规范；

3.履职效能。

指标值设立如下：1、着力培植税源，完成全年税收收入预期≥98%；2、强化财政惠农资金管理，确保全办农村农业稳定，覆盖16个村社区；3、强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放准确率100%；4、部门预决算、3年规划编制覆盖率≥98%；5、财政运行保障率100%；6、全年财政资金监管次数≧12次。

4.社会效应。

指标值设立如下：1、经济效益：三公经费压缩率3%；2、社会效益，单位正常运转保障率≥95%，提升财政资金监管力度≥98%，惠农政策知晓率≥98%。

5.可持续发展能力。

指标值设立如下：1、体制机制改革：服务体制改革成效服务质量提升，行政管理体制改革成效良好；2、人才支撑，业务学习与培训完成率≥95%，干部队伍体系建设素质提高；3、科技支撑，信息化建设工作有序提升。

6.满意度。

指标值设立如下：1、服务对象满意度：单位干部职工满意度≥98%，党政群满意度≥98%；2、联系部门满意度：村社区满意度≥95%。

附件3：部门整体绩效目标申报表.pdf

   二、重点项目绩效目标编制情况

  （一）“基层财政监督管理”项目

1、主要内容是：用于单位一般业务类工作开销。2025年预算安排49.5761万元，资金来源为一般公共预算财政拨款34.0761万元，本单位其他收入15.5万元。

2、项目绩效总目标是：发挥财政管理监督职能，强化财政监督机制，提高财政监督管理能力，确保财政资金安全高效运行、规范管理和有效使用。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-基层财政监督管理成本≤49.5761元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-运行维护车辆=1次，指标设立依据是计划标准；

数量指标-业务委托次数=2项，指标设立依据是计划标准；

数量指标-专业设备购置=3台（套），指标设立依据是计划标准；

数量指标-财政资金监管次数≥4次，指标设立依据是计划标准；

数量指标-财务代理业务考核村个数=16个村社区，指标设立依据是计划标准；

质量指标-车辆运行安全率=100%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-业务委托资质：合格，指标设立依据是计划标准；

质量指标-设备购置质量合格率=100%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-财政资金监管覆盖率=100%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-财务代理考核合格率=100%，指标设立依据是计划标准；

时效指标-工作完成时间，12月底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-会计核算合格率=100%，指标设立依据是计划标准；

社会效益指标-财政制约激励机制：健全；指标设立依据是计划标准。

满意度指标：

服务对象满意度指标-领导和群众满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

附件新：基层财政监督管理项目申报表.pdf

（二）“单位后勤运转”项目

1、主要内容是：保障单位后勤事务运转开销。2025年预算安排8.527991万元，资金来源为一般公共预算财政拨款5.027991万元，本单位其他收入3.5万元。

2、项目绩效总目标是：保障单位后勤正常运转和职工生活服务。

3、项目绩效指标设置情况：

成本指标：

经济成本指标-食堂聘用人员劳务报酬≤48100元，指标设立依据是计划标准。

经济成本指标-食堂餐费补助≤29000元，指标设立依据是计划标准。

经济成本指标-食堂维修及物资采购≤8179.91元，指标设立依据是计划标准。

产出指标：

数量指标-食堂劳务人数=1人，指标设立依据是历史标准；

数量指标-厨房配套生活用品≤12套，指标设立依据是计划标准；

数量指标-单位职工就餐人次≥5280人次，指标设立依据是计划标准；

质量指标-食堂卫生质量合格率=100%，指标设立依据是计划标准；

质量指标-后勤服务质量合格率=100%，指标设立依据是计划标准；

时效指标-工作完成时间，年底前完成，指标设立依据是计划标准。

效益指标：

社会效益指标-后勤服务保障程度：有效保障，指标设立依据是计划标准；

满意度指标：

服务对象满意度指标-单位职工满意度≥98%，指标设立依据是计划标准。

附件新：单位后勤运转预算项目申报表.pdf

                                       第五部分  名词解释

    财政拨款：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。
    一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
   政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。
   国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
   “三公经费”：是指行政事业单位按规定发生的各类公务接待支出，包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置和运行维护费等。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。
    项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。
    机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
    政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
    国有资产：是指属于国家所有的一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。具体而言，国有资产包括国家依法或依权力取得和认定的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政和事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等所形成的财产。
    绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。