——2017年3月31日在广水市第八届人民代表大会常务委员会第二次会议上

广水市财政局局长胡文江

 

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受市人民政府委托，向广水市八届人大常委会第二次会议报告广水市2017年财政预算（草案），请予审议。

　　一、2016年公共财政运行情况

　　（一）新增财力安排支出情况

　　2016年市级公共财政面对收入减收，支出刚性增长的双重压力，运行异常艰难。收入方面：2016年年初按11%的增幅安排地方公共财政收入预算，2016年实际完成111,940万元，同比增长5.6%。预计国地税税收收入提供新增财力5,000万元，但实际提供的新增可用财力仅为200万元。支出方面：年初新增财力安排支出预算2.4亿元，11月份为落实公务员和事业单位养老保险并轨政策，公共财政将计入养老保险缴费基数的各项改革性津贴纳入公共财政全额负担，增加支出1.6亿元，当年新增支出合计4亿元。

　　（二）新增财力资金筹集情况

　　2016年新增财力来源合计1.2亿元，其中：国地税税收收入增加可用财力200万，盘活财政存量资金5,070万元，省级转移支付增加1,000万元，调整支出结构减少项目支出5,900万元。2016年当年收支缺口2.8亿，需要通过以后年度预算安排逐步消化。

　　二、2017年政府预算编制情况

　　（一）政府预算编制的指导思想

　　全面贯彻落实中央和省委、省政府的相关决策部署,围绕深化财税体制改革总体方案,调整和优化财政支出结构,重点保障民生支出、政策性支出和重大建设项目支出,从严从紧控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出;深化政府预算管理改革,推进一般公共预算与政府性基金预算统筹使用;深化部门预算改革,推进中期财政规划和部门滚动规划管理;推进财政项目资金整合和统筹使用,盘活存量资金;强化预算刚性约束要求,严格预算执行管理。

　　（二）公共财政预算编制情况

　　1、公共财政收入预期。按照广水市第八届人民代表大会第一次会议审议通过的市政府《关于广水市2016年财政预算执行和2017年财政工作初步设想的报告》，结合广水市经济社会发展实际，现提请审议的广水市2017年地方公共财政预算收入预期为122,060万元，同比增长9%，其中：国税43,760万元，同比增长7.8%；地税39,260万元，同比增长11%；财政39,040万元，同比增长8.5%。

　　2、公共财政支出预算。按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的原则，2017年新增财力安排支出预算22,200万元，主要用于民生和改革发展，其中：落实城乡养老保险等社会保障政策增加支出410万元，需要说明的是，2017年部门预算不再列报退休费支出，公共财政调整支出结构，将减少的退休费支出用于增加在职人员养老保险缴费；落实工资制度改革和调整相关配套政策增加支出11,700万元；精准扶贫项目和专项经费增加100万元；支付政府债券利息增加支出5,500万元；招商引资支持实体经济发展等增加支出1,800万元；落实政府决策决定和取消收费政府补助等增加支出2,690万元。

　　当年新增支出预算资金来源：地方公共财政预算增加可用财力5,000万元、省级一般性转移支付增加1,600万元、省级工资性转移支付增加4,500万元、清理到期项目支出调整支出结构减少支出330万元、盘活财政存量资金2,300万元、调入资金3,600万元、非税收入6,570万元，增加省级收入上解减少财力1,700万元，资金来源合计22,200万元。

　　2017年本级公共财政支出预算为340,069万元，分项情况为：一般公共服务支出53,369万元，与上年本级公共财政决算支出比较(下同)，增长6.38%；公共安全支出14,259万元，增长6.58%；教育支出74,387万元，增长6.14%；科学技术支出5,067万元, 增长6.74%；文化体育与传媒支出3,134万元, 增长6.82%；社会保障和就业支出58,306万元，增长6.43%；医疗卫生与计划生育支出51,513万元, 增长6.62%；节能环保支出1,253万元，增长6.82%；城乡社区支出7,034万元, 增长6.03%；农林水支出36,200万元，增长6.78%；交通运输支出8,899万元，增长6.59%；资源勘探信息等支出1,759万元，增长6.67%；商业服务业等支出863万元，增长6.15%；国土海洋气象等支出909万元，增长7.07%；粮油物资储备支出6,266万元，增长6.82%；住房保障支出5,160万元，增长6.17%；其他支出4,691万元，与上年持平；债务付息支出7,000万元，增长49.76%。

　　3、公共财政收支预计平衡情况。全年财力性收入预计363,935万元，其中：地方公共财政预算收入122,060万元，上级补助收入229,875万元，调入资金12,000万元。公共财政支出363,935万元。其中：本级支出340,069万元，上解上级支出23,866万元。当年收支平衡。

　　2017年公共财政预算编制虽然实现了收支平衡，但执行时将会面临收入预期的不确定性和政策性支出刚性的双重压力，要实现2017年财政收入预期目标，还存在这样几个方面的问题。

　　一是“营改增” 减税降负政策持续。2016年国家减税5,000亿，2017年继续减税3,500亿，降费2,000亿。受“营改增”政策降负和税收征管方式等因素影响，我市建安、房地产行业税收预计减收3,000万元。

　　二是烟厂税收增幅不容乐观。受卷烟生产限产压库和武烟集团对相关县市税收划转增加，以及地方教育费附加征收率由2%调减到1%等因素综合影响，烟厂税收划转增量极其有限。

　　三是房地产税收难有增长。近几年，广水市土地交易和房产交易市场不景气，加之城区可供交易的土地渐少，依托土地交易实现的土地增值税和耕地占用税、依托房产交易实现的契税和增值税都难有大的增长。

　　（三）政府性基金预算编制情况

　　2017年，政府性基金收入预算为43,578万元。主要项目是：新型墙体材料专项基金260万元，农业土地开发资金122万元，国有土地使用权出让收入39,796万元，城市基础设施配套费2,400万元，污水处理费收入1,000万元。

　　政府性基金支出为43,578万元。主要项目是：城乡社区支出43,348万元，资源勘探信息等支出230万元。当年收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算编制情况

　　2017年，全市社会保险基金收入190,556万元，其中：企业基本养老保险基金收入53,697万元，机关事业养老保险基金收入61,435万元，失业保险基金收入294万元，城镇职工基本医疗保险基金收入11,279万元，工伤保险基金收入442万元，生育保险基金收入233万元，居民社会养老保险基金收入15,802万元，城镇居民医疗保险基金收入3,714万元，新型农村合作医疗保险基金收入43,660万元。

　　全市社会保险基金支出187,771万元，其中：企业基本养老保险基金支出58,062万元，机关事业养老保险基金支出61,435万元，失业保险基金支出181万元，城镇职工基本医疗保险基金支出10,308万元，工伤保险基金支出306万元，生育保险基金支出145万元，居民社会养老保险基金支出11,323万元，城镇居民医疗保险基金支出2,444万元，新型农村合作医疗保险基金支出43,567万元。

　　收支相抵，当年结余2,785万元，年末滚存结余125,634万元。

　　（五）地方政府性债务情况

　　1、政府性债务限额情况

　　2016年，省核定我市年末地方政府性债务限额为294,391万元，其中：一般债务214,977万元，专项债务79,414万元。与省核定我市2015年末债务限额263,268万元比较，增加31,123万元，其中：一般债务增加29,781万元，专项债务增加1,342万元。

　　2、2016年政府性债务余额与债务限额比较

　　2016年末，广水市政府性债务余额为243,166万元，与省核定债务限额比较，我市政府性存量债务总额低于限额51,225万元，其中：一般债务低于限额47,728万元、专项债务低于限额3,497万元。

　　三、保障预算执行的工作措施

　　2017年是全国深化财税体制改革的关键年，政府财税部门将紧紧围绕市委市政府的决策部署，重点做好以下几个方面工作：

　　（一）坚持依法综合治税，确保收入稳定增长。进一步完善协税护税和综合治税工作机制，增加市公积金办和全市有购房按揭贷款的金融机构为综合治税成员单位，定期向综合治税平台传递购房公积金贷款和按揭贷款信息。市财政局和城投公司拨款的政府性投资项目，在拨付资金前必须通知国地税部门专管人员到场，开展税款结算工作，确定税款依法申报或按规定入库后方可拨款。完善非税收入网络化征收管理改革，保证非税收入及时足额入库。

　　（二）坚持优化支出结构，全力保障改善民生。认真贯彻中央、省委和市委、市政府关于改进工作作风、厉行节约、反对铺张浪费的政策规定和要求，坚持“三公”经费零增长；调整优化财政支出结构，确保民生和重点项目资金需求。统筹安排财政资金，切实把保障和改善民生作为第一要务。加大财政对教育、医疗、卫生、文化、就业、社保、环保和 “三农”等方面的投入，促进社会事业协调发展。稳步提高民生支出占公共财政预算支出的比重，让发展的成果更多更公平地惠及广大人民群众。

　　（三）坚持运用财政杠杆，支持实体经济发展。增加激励实体经济发展的资金投入，充分发挥财政资金的导向作用，利用PPP、政府回购等方式大力吸纳社会资本，形成市场作用与财政作用正向叠加的双重效应。加强县域经济发展调度资金和支持中小企业发展资金管理，为县域经济发展注入生机与活力。在转变财政投入方式上实现新突破，通过财政贴息、参股、过桥还贷等方式，放大财政资金杠杆效应，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的引导作用。积极推行纳税信用贷、财政调度资金委托贷等贷款方式，加强财政金融协同，有效解决我市中小企业融资难融资贵问题。

　　（四）坚持财政改革方向，持续推进改革创新。围绕建立现代财政制度的要求，深化财政管理体制机制改革，进一步完善全口径政府预算体系，积极推行“三公”经费和部门预决算公开工作，实施全面规范、公开透明的财政预算制度；进一步加强专项资金管理，增强专项资金整合力度，集中财力办大事，努力提高财政资金使用效益；推进财政预算资金全过程绩效管理，强化“用钱问效、无效问责”工作机制；推进政府公共服务提供方式改革，不断扩大政府向社会组织购买服务范围；建立规范合理的政府债务管理和预警机制；按照保证公平、激励发展的原则研究制定新一轮县乡财政管理体制。

　　主任、各位副主任、各位委员。今年是我市各项财税体制改革的关键年，落实国家结构性减税降负政策对组织收入、落实各项重大民生政策安排支出给财政运行带来的双重压力更加凸显，政府及其财税部门将在市委的领导下，在市人大的监督和支持下，全面提升依法行政、依法理财水平，努力为广水经济社会发展作出新的贡献。