——2019年 3月28日在广水市第八届人民代表大会常务委员会第20次会议上
广水市财政局局长  胡文江

主任、各位副主任、各位委员：
  我受市人民政府委托，向广水市八届人大常委会第20次会议报告广水市2019年财政预算（草案），请予审议。
  一、2019年政府预算编制情况
  （一）政府预算编制的指导思想
  以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，全面贯彻中央和省委、省政府、广水市委的各项决策部署，认真落实预算法的规定，深化财税体制改革，加快政府职能转变，着力推进供给侧结构性改革，落实国家减税降费政策，支持广水经济社会协调发展；着力优化财政支出结构，重点保障工资发放支出、基本民生支出和重大政策支出，严格控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出；着力增强政府预算统筹能力，推进一般公共预算与政府性基金预算的统筹；着力加强预算执行管理，强化预算刚性约束，推进财政资金整合和统筹使用，盘活存量资金，加快预算执行进度，推进实施预算绩效管理全覆盖，建立全面规范、公开透明的预算管理制度。
  （二）公共财政预算编制情况
  1、公共财政收入预期。按照广水市第八届人民代表大会第三次会议审议通过的市政府《关于广水市2018年财政预算执行情况和2019年财政工作初步设想的报告》，结合广水市经济社会发展实际，广水市2019年地方公共财政预算收入预期为137,680 万元，同比增长8%，其中：税务收入103,680 万元，同比增长8%；财政非税收入34,000 万元，同比增长8%。地方公共财政预算收入税收占比为71.3 %。
  2、新增财力安排支出预算。按照保工资发放、保基本民生、保重大支出的原则，2019年新增财力安排支出预算38,153万元。其中：落实各项民生政策增加支出13,865万元、偿还政府债券利息增加支出1,000万元、落实环境保护政策增加支出728万元、落实改革发展政策增加支出3,740万元、一次性重点支出增加18,820万元。
  当年新增支出预算资金来源：税收收入增加可用财力5,000万元、省级一般性转移支付增加6,500万元、清理到期项目调整支出结构减少支出420万元、调入资金6,753万元、调入预算稳定调节基金3,080万元、非税收入17,400万元、盘活财政存量资金1,000万元，增加省级收入上解减少财力2,000万元，新增财力来源合计38,153万元。
  2019年地方公共财政支出预算为471,572万元，分项情况为：一般公共服务支出60,683万元，与上年公共财政决算支出比较(不含增量债券资金，下同)，增长1.61%；公共安全支出15,687万元，增长1.16%；教育支出84,896万元，增长2.75%；科学技术支出4,468万元, 增长1.13%；文化旅游体育与传媒支出3,627万元, 增长3.42%；社会保障和就业支出54,075万元，增长2.43%；卫生健康支出54,760万元, 增长1.41%；节能环保支出5,184万元，增长1.57%；城乡社区支出29,978万元, 增长1.08%；农林水支出52,369万元，增长2.21%；交通运输支出33,512万元，增长1.64%；资源勘探信息等支出16,195万元，增长1.63%；商业服务业等支出991万元，增长2.06%；自然资源海洋气象等支出10,566万元，增长0.76%；粮油物资储备支出4,770万元，增长0.85%；住房保障支出27,211万元，增长0.18%；其他支出3,600万元，下降49.4%；债务付息支出9,000万元，增长26.81%。
  3、公共财政收支预计平衡情况。全年地方财力性收入预计500,200万元，其中：地方公共财政预算收入137,680万元，上级补助收入352,687万元，调入资金6,753万元，调入预算稳定调节基金3,080万元，非税收入17,400万元。公共财政支出500,200万元。其中：本级支出471,572万元，上解上级支出28,628万元。当年收支平衡。
  （三）政府性基金预算编制情况
  1、政府性基金收入预算情况。2019年，全市政府性基金收入来源合计34,200万元，其中：本级收入27,200万元、省级专项转移支付收入7,000万元。
  本级收入：国有土地使用权出让收入23,000万元，与上年政府性基金收入决算比较增长140%（下同）；城市基础设施配套费收入3,000万元，减少5.9%;污水处理费收入1,200万元，减少11%。
  专项转移支付收入：小型水库移民后扶基金收入6,000万元，减少14.4%；彩票公益金收入1,000万元，减少28.1%。
  2、政府性基金支出预算情况。2019年，政府性基金支出34,200万元，其中：本级收入安排支出27,200万元、专项转移支付安排支出7,000万元。
  本级收入安排支出：城乡社区支出27,200万元，与上年政府性基金支出决算比较增长92.6%。
  专项转移支付安排支出：社会保障和就业支出6,000万元，减少14.4%；其他政府性基金支出1,000万元，减少28.1%。
  3、政府性基金预计收支平衡情况。政府性基金收入34,200万元、支出34,200万元，当年收支平衡。
  （四）社会保险基金预算编制情况
  1、社会保险基金收入预算情况。2019年，全市社会保险基金收入225,021万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入73,016万元，机关事业养老保险基金收入54,744万元，失业保险基金收入388万元，城镇职工基本医疗保险基金收入13,971万元，工伤保险基金收入549万元，生育保险基金收入339万元，居民社会养老保险基金收入27,539万元，城乡居民医疗保险基金收入54,475万元。
  2、社会保险基金支出预算情况。2019年，全市社会保险基金支出215,506万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出77,366万元，机关事业养老保险基金支出54,744万元，失业保险基金支出284万元，城镇职工基本医疗保险基金支出12,090万元，工伤保险基金支出309万元，生育保险基金支出220万元，居民社会养老保险基金支出18,838万元，城乡居民医疗保险基金支出51,655万元。
  3、社会保险基金预计收支平衡情况。社会保险基金收入225,021万元、支出215,506万元，当年结余9,515万元，年末滚存结余143,360万元。
  （五）地方政府债务限额情况
  1、2018年政府债务限额情况。2018年，省核定我市地方政府债务限额为362,675万元，其中：一般债务限额260,658万元，专项债务限额102,017万元。与2017年债务限额351,854万元比较，增加10,821万元，其中：一般债务限额增加9,410万元，专项债务限额增加1,411万元。
  2、2018年政府债务余额与债务限额比较。2018年，广水市政府债务余额低于省核定限额3,280万元，其中:一般债务余额低于限额3,200万元、专项债务余额低于限额80万元。
  二、政府预算执行形势分析
  受国家宏观经济下行和减税降费政策影响，2019年全市财政形势异常严峻，财政运行面临前所未有的压力。
  （一）组织收入的压力前所未有。2019年国家积极财政政策持续发力，减税降费规模空前，给我们组织收入带来巨大压力：增值税连续两次降低税率预计减收12,000万元；个人所得税起征点提高和专项附加扣除（子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人）预计减收4,500万元；增值税小规模纳税人“六税两费”（资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加）减半征收，预计减收5,400万元；小微企业普惠制减税政策预计减收3,000万元。
  全年收入预计将减收2.5亿元，地方公共财政预算收入预计减收1.5亿元。
  （二）安排支出的压力前所未有。2019年，公共财政新增政策性支出38,153万元。一是落实各项民生政策增加支出13,865万元；二是偿还政府债券资金利息增加支出1,000万元；三是落实环境保护政策增加支出728万元；四是落实改革发展政策增加支出3,740万元；五是一次性重点支出增加18,820万元。2019年到期支付的乡镇污水处理厂PPP项目付费和使用付费、垃圾焚烧发电PPP项目付费和垃圾转运费、印台山生态公园PPP项目付费、竹林和双桥两个垃圾处理厂渗漏液处理付费等，全年支出近6,000万元，当年公共财政新增财力无力承担，只有通过争取省级增量债券资金安排支出。
  当年新增财力安排支出预算资金来源能确定的只有省级工资性转移支付6,500万元，税收收入形成财力5,000万元（前提是按8%增长速度完成），调入预算稳定调节基金3,080万元，加上省级上解增加因素，年初预算就有6,000万元的收支缺口。
  （三）债务还本付息压力前所未有。近几年政府性债务将逐步进入偿还高峰期，2019年应偿还债务本金高达4亿元、利息9,000万元，加之政府融资平台融资、PPP项目建设融资等形成的隐性债务，债务规模不断累积，政府存在刚性兑付压力。
  三、保障预算执行的工作措施
  2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年,是深化财税体制改革打好“三大攻坚战”的关键年。政府财税部门将紧紧围绕市委的决策部署，紧紧依靠市人大的监督支持，重点做好以下几方面工作。
  （一）支持民营经济发展，促进财政稳定增收。充分发挥财政职能作用，大力支持招商引资、立项争资，增强部门和单位立项争资积极性。切实落实国家各项减税降费政策，努力降低企业成本，增强企业获得感。创新财政资金运用方式，拓展支持中小企业发展的融资渠道，着力解决企业融资难、融资贵问题。支持华鑫冶炼、雅都恒兴、钜匠锻造等企业重组后持续经营；盘活存量资产，加快建设锂电产业园；规范建筑行业管理，研究制定政府对建筑行业的支持政策；加快推进毅兴智能、三峰透平、广彩印刷等企业主板上市；大力推进政府与社会资本合作模式，吸引社会力量支持重点项目建设。
  （二）调整财政支出结构，切实保障和改善民生。按照“坚守底线，突出重点”的工作思路，继续从严控制、压减一般性支出，牢固树立过紧日子的思想。坚决履行公共服务领域共同财政事权，继续加大精准脱贫、义务教育、就业服务、社会保障、基本医疗和公共卫生等重点民生领域的投入力度。一是坚持把脱贫攻坚摆在财政支出优先保障的位置，确保投入力度与脱贫攻坚任务相适应。二是支持教育均衡发展。巩固义务教育经费保障成果；完善学前教育、义务教育、普通高中、中职教育建档立卡学生资助体系；统筹推进城乡教育基础设施建设，支持教育均衡发展。三是积极落实就业和社会保障政策。全力开展城乡劳动力就业培训，支持加强对贫困群众的实用技术和劳动技能培训，增强贫困群众脱贫致富本领；推进保障房建设和农村危旧房屋改造，努力改善城乡居民住房条件；加快推进养老保险制度改革，认真做好机关事业单位基本养老保险制度改革和退休待遇落实工作；努力完善社会救助体系，不断提高困难群众生活保障水平。
  （三）深化预算管理改革，建立现代财政制度。一是完善政府预算体系。明确政府全口径预算的收支范围，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系。逐步完善分级预算管理制度，指导镇办依法编制、公开、执行政府预算和部门预算；二是建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。强化各单位预算执行和支出绩效主体责任，全面实施预算绩效管理，推动绩效评价提质扩围；三是积极推进财政信息公开。细化政府和部门预决算公开内容，扩大公开范围，积极稳妥推进政府性债务和管理制度公开；四是改进年度预算控制方式。编制中期财政规划，强化三年滚动财政规划对年度预算的约束力，完善跨年度预算平衡机制；五是坚持依法理财，主动接受监督。严格遵守预算法、会计法、政府采购法等财政法律法规，坚持问题导向，从完善体制机制入手，进一步提高财政预算管理水平。
  主任、各位副主任、各位委员。做好2019年政府财税工作意义重大。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。自觉接受人大监督，迎难而上，不负重托，以逆水行舟不进则退的信念与担当，以时不我待舍我其谁的魄力与勇气，打造出广水财政发展的一片新景天，以崭新业绩向新中国成立七十周年献礼！