关于广水市2021年财政预算调整方案(草案)的报告

——2021年11月1日在广水市第八届人民代表大会常务委员会第40次会议上

广水市财政局局长  胡文江

主任、各位副主任、各位委员:

我市2021年政府预算经市第八届人民代表大会第5次会议批准，在预算执行过程中，因财力变化、政府债券及政策性增支等因素，须对2021年政府预算作相应调整。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等法律规定，我受市政府委托，现将2021年政府财政预算调整方案（草案）报告如下:

一、预算调整的原因

（一）地方公共财政预算收入计划调整。

（二）省级财力性转移支付调整。

（三）新增地方政府债券增加收入和支出。

（四）落实中央、省、市各项政策增加支出。

二、公共财政预算调整方案

（一）收入预算调整情况。

2021年，广水市第八届人民代表大会第5次会议审议批准我市财政总收入572,949万元，现调整为625，741万元，增加52,792万元。

1.地方财政一般公共预算收入由年初预算134,280万元调整为151,500万元，调增17,220万元，同比增长37.6%。其中：税收收入由年初预算97,000调整为121,500万元，调增24,440万元，主要为循环经济企业增加税收；非税收入由年初预算37,280万元调整为30,000万元，调减7,280万元。

2.取消、减少年初预算支出10,810万元。

3.政府一般新增债券转贷收入调整增加13,942万元。

4.一般再融资债券收入调整增加20,652万元。

5.省级财力性转移支付资金预计减少3,197万元。其中：农业人口市民化奖励资金减少2,800万元，革命老区转移支付减少397万元。

6.动用预算稳定调节基金调整为5,083万元，调增4,083万元。

7.调入资金调整为35,523万元，调增152万元。

（二）支出预算调整情况。

2021年取消减少年初项目支出10,810万元后，调整增加支出63,602万元，调整后公共财政支出预算由572,949万元，调整625,741万元，增加52,792万元。

1.支持实体经济发展增加支出18,000万元。

根据市招商委员会会议、政府常务会议、政府专题会议等会议纪要精神，兑现炜烨、新煌等公司循环经济产业园项目纳税奖励，增加支持中小企业发展支出18,000万元。

2.落实民生政策增加支出8,575.2万元。

（1）企业职工养老保险基金上划省级前，代付企业军转干部提标补助资金1,296万元。上划后，省级要求市级财政按政策落实配套资金1,296万元。

（2）提高城乡居民养老保险补助标准增加支出544万元。根据省人社厅（鄂人社发[2021]16号）文件精神，自2021年1月1日起，全省城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高至每人每月115元，即提高7元/人/月。提高标准所需资金由省与县按5:5比例负担。

（3）机关事业养老保险补助增加支出4,479万元。根据省人社厅《对2019年度退休“中人”启用新办法计发待遇相关工作把握口径》文件精神，落实退休“中人”待遇，增加支出4,479万元。

（4）城乡医疗救助补助增加支出1,800万元。根据随政办发[2019]25号文件要求，建档立卡农村贫困户经基本医疗报销后政策范围内未超过大病保险起付线的个人自付住院医疗费用按70%给予救助；政策范围内超过大病保险起付线经大病保险报销后按70%给予救助。对五保贫困户、孤儿剩余政策范围内自付费用全额资助。对农村特困人员给予500元门诊救助。城乡低保参照贫困人口执行。

（5）残疾人生活补助增加支出92万元。根据鄂民政发[2021]25号文件精神，从2021年1月1日起，全省困难残疾人生活补贴标准在原来每人每月50元的基础上提高20元，达到每人每月70元。提高标准资金由省与县按5:5比例分担。

（6）为建档立卡贫困户代缴城乡医疗保险，增加支出221万元。

（7）落实十佳村支书养老保险补助增加支出4万元。

（8）落实普惠性民办幼儿园生均供养经费财政保障增加支出90万元。根据省财政厅、教育厅《关于进一步完善学前教育与普通高中教育财政经费保障有关事项的通知》（鄂财教发[2020]35号）文件精神，普惠性民办幼儿园生均公用经费按200元/人/年标准保障。2021年使用上级转移支付资金保障129万元，本级增加支出90万元。

（9）增加选调生到村任职补助支出49.2万元。根据省委组织部《关于加强选调生到村任职期间管理的补充通知》文件要求，对到村任职工作选调生一次性安置费按每人3,000元，教育培训经费按每人3,000元，国情调研经费按每人每年8,000元，服务群众经费按每人每年8,000元的标准纳入财政预算。

3.落实市委、市政府决策决定增加支出828.2万元。

（1）我市成立红十字会，按政策要求增加各项业务支出64.6万元。

（2）根据市政府八届62次常务会议纪要精神，增加人才服务局人事档案管理经费50万元。

（3）市场监督管理局统一更换制式执法服装，增加支出118.6万元。

（4）根据随政办函[2021]11号文件精神，增加乡医定向培养经费支出70万元。

（5）根据市委常委纪要[2021]第15期精神，增加卫生城市创建经费支出30万元。

（6）落实换届工作，增加换届工作经费支出160万元。

（7）增加基层党建组织建设经费支出15万元。

（8）根据市政府八届68次常务会议纪要精神，增加粮食安全办公室工作经费20万元。

（9）根据市政府八届60次常务会议纪要精神，2021年起，每年增加村级化债支出300万元，连续5年，专项用于化解我市村级债务。

4.调增年初项目支出预算698万元。

市级财政每年在编制年初预算时，本着“精打细算、厉行节约”的原则，部分项目资金实行“据实结算”。2021年度共计7个项目实际执行数超过年初预算数，须增加支出共计698万元。其中：房屋维修及设备购置经费支出增加80.4万元、信访和维稳经费支出92.8万元、春节文化活动经费支出24.8万元、城市垃圾清扫经费支出395万元、惠农政策保险支出61.7万元、安全生产专项资金支出23.3万元、金融生态建设和金库管理工作经费支出20万元。

5.盘活财政存量资金安排支出906.55万元。

2021年累计盘活财政存量资金5,082.83万元，其中：调入预算稳定调节基金4,176.28万元，按原用途继续使用906.55万元。

6.使用政府一般增量债券资金增加支出13,942万元。

2021年省分配下达我市一般增量债券资金13,942万元，分别为：    

（1）安排乡村振兴项目（示范村）支出7,500万元。

（2）安排“厕所革命”项目支出1,542万元。

（3）安排高标准农田建设项目支出1,200万元。

（4）安排普通公路建设项目支出3,200万元。

（5）安排水利“补短板”项目支出500万元。

7.使用一般再融资债券资金偿还到期政府一般债务本金增加支出20,652万元。

三、政府性基金预算调整情况

2021年,广水市第八届人民代表大会第5次会议审议批准我市政府性基金预算为：收入预算45,200万元，支出预算45,200万元，现调整为收入预算96,305万元，调增51,105万元；支出预算96,305万元，调增51,105万元。

（一）收入预算调整情况。

1、国有土地收益基金收入预算由40,000万元调整为65,000万元，调增25,000万元。

2、城市基础设施配套费收入预算由3,500万元调整为5,500万元，调增2,000万元。

3、地方政府专项债务转贷收入调增24,105万元（为再融资专项债券）。

（二）支出预算调整情况。

1.城乡社区支出预算由34,548万元调整为61,548万元，调增27,000万元。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出预算由29,348万元调整为54,348万元，调增25,000万元；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出预算由3,500万元调整为5,500万元，调增2,000万元。

2.地方政府专项债务还本支出调增24,105万元。

四、社会保险基金预算调整情况

2021年,广水市第八届人民代表大会第5次会议审议批准我市社会保险基金收入预算为244,248万元，现调整为246,609万元，调增2,361万元；社会保险基金支出预算为243,268万元，现调整为254,136万元，调增10,868万元。调整后，社会保险基金收入246,609万元、支出254,136万元，当年赤字7,527万元，年末滚存结余127,654万元。

（一）收入预算调整情况。

城乡居民基本养老保险基金收入预算，由33,580万元调整为34,665万元，调增1,085万元；工伤保险基金收入预算，由486万元调整为384万元，调减102万元；城镇职工基本医疗保险基金收入预算，由20,043万元调整为20,504万元，调增461万元；城乡居民基本医疗保险基金收入预算，由60,680万元调整为61,597万元，调增917万元。

（二）支出预算调整情况。

城乡居民基本养老保险基金支出预算，由20,826万元调整为21,914万元，调增1,088万元；失业保险基金支出预算，由355万元调整为640万元，调增285万元；城镇职工基本医疗保险基金支出预算，由16,512万元调整为20,176万元，调增3,664万元；城乡居民基本医疗保险基金支出预算，由58,224万元调整为64,055万元，调增5,831万元。

五、政府债务限额及余额情况

截止2021年10月底，省核定我市地方政府债务限额476,133万元，其中：一般债务限额327,843万元，专项债务限额148,290万元；我市政府债务余额为443,712万元，低于限额32,421万元。其中：一般债务余额314,275万元，低于限额13,568万元；专项债务余额129,437万元，低于限额18,853万元。

六、保障调整预算执行的主要措施

今年财政面临的形式十分严峻，收入结构性矛盾突出，财政收入增收乏力，财政刚性支出迅猛增长，硬缺口巨大，资金调度异常困难。为确保调整预算落实到位，我们将认真贯彻落实市委的决策部署，按照市人大的有关决议，努力完成全年财政收支任务目标。

（一）以“保+促”双力并进，推动高质量发展。

统筹把握“保”与“促”的关系，坚持以促固保、以保护促。持续做好“六稳”落实“六保”，大力优化财政扶持政策体系，完善投入机制，提升政策实效。以促发展推动服务保障能力提升、生产生活水平提高，加快补齐民生领域突出短板，增进人民群众幸福感和获得感，提升企业认同度和满意度，为经济高质量发展持续注入新动力， 释放新动能。

（二）以“预算+绩效”双轮驱动，打造高品质财政。

咬定目标、压实责任，确保全面完成人民代表大会及其常委会确定的各项目标任务。按照“统筹、集约、共享”的原则优化预算编制，强化财政资金综合保障能力，促进财政可持续发展。以紧促严，落实政府带头过“紧日子”，大力压减一般性支出；以管促优，加大资金资源资产统筹盘活力度，推进行政事业单位保障改革，深化支出预算精细化管理改革；以效促绩，全面深化预算绩效管理改革，加强绩效结果应用，加快构建全方位、全过程、全覆盖 的预算绩效管理体系，提升财政资金配置和使用效益。

（三）以“债务+安全”双线可控，强化高标准落实。

着力防范地方政府性债务、社保基金、财政管理等风险，继续巩固债务管控成果，努力化解政府债务存量，遏制债务增量，坚决打好防范和化解重大风险攻坚战。履行好财政监管职责，加强财政内控制度建设，切实发挥在防范业务和廉政风险方面的作用，提高财政财务管理质效。

以上报告，请予审议。

2021年地方公共财政收入预算调整方案（草案）.pdf

2021年地方公共财政支出预算调整方案（草案）.pdf

2021年政府性债务限额和余额情况表.pdf

2021年度一般财政预算收支平衡表.pdf

2021年政府一般债券资金分配表.pdf

广水市2021年社会保险基金预算调整情况表.pdf

广水市2021年政府性基金调整预算.pdf