关于广水市2022年财政预算调整方案(草案)的报    告

——2022年11月23日在广水市第九届人民代表大会常务委员会第六次会议上

广水市财政局局长  夏 勇

主任、各位副主任、各位委员:

我市2022年财政预算经市第九届人民代表大会第一次会议批准，在预算执行过程中，因财力变化、政府债券及政策性减收增支等因素的影响，须对2022年政府预算作相应调整。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等法律规定，受市人民政府委托，现将2022年财政预算调整方案（草案）报告如下:

一、预算调整的原因

（一）今年以来，受疫情冲击、经济下行等因素影响，地方实际可用财力大幅减少。

（二）自去年底编制今年预算时，国家尚未出台大规模退税减税降费政策。今年4月起，按照中央统一部署，同步实施了新的组合式税费政策，对地方级收入影响巨大。

（三）省级财力性转移支付额度调整。

（四）为支持地方经济发展，中央新增地方政府债券额度，我市债券资金收入和支出大额增长。

（五）落实中央、省、市工资性政策增加支出。

二、公共财政预算调整方案

（一）收入预算调整情况。

2022年，广水市第九届人民代表大会第一次会议审议批准我市财政总收入655,161万元，现调整为660,470万元，增加5,309万元。

1.我市地方财政一般公共预算收入年初预算为163,620万元，比上年收入决算151,513万元增长8%，年度计划预计能够完成，本次不作调整。由于落实党中央和国务院增值税留抵退税分级负担政策，预计省财政厅全年将划转我市增值税留抵退税的调库资金25,000万元（1-5月已划转调库12,870万元），导致我市本级实际可用财力为138,620万元。

2.政府新增一般债券转贷收入增加39,671万元。

3.一般再融资债券收入调整为18,417万元，减少17,083万元。

4.上级转移支付收入调整为400,762万元，减少2,279万元。

5.调入资金调整为55,000万元，增加10,000万元。

（二）支出预算调整情况。

2022年，广水市第九届人民代表大会第一次会议审议批准我市财政总支出655,161万元，现调整为660,470万元，增加5,309万元。

1.调整年初支出预算结构减少支出34,362万元。其中：调增年初项目预算支出31,816万元（主要为机关事业人员绩效奖金、工资性改革等支出），调减年初预算支出59,816万元（当年暂不需列支的预算），政府债务还本付息调减6,362万元。

2.新增一般债券支出39,671万元。

3.完善财政体制上解支出调整为22,924万元，减少405万元。

相关明细附后。

三、政府性基金预算调整情况

2022年,广水市第九届人民代表大会第一次会议审议批准我市政府性基金预算为：收入预算61,500万元，支出预算61,500万元，现调整为收入预算173,763万元，调增112,263万元；支出预算173,763万元，调增112,263万元，主要是新增地方专项债券转贷收入。

（一）收入预算调整情况。

1. 国有土地收益基金收入预算由55,000万元调整为58,315万元，调增3,315万元。

2. 城市基础设施配套费收入预算由4,500万元调整为5,000万元，调增500万元。

3.污水处理费收入预算由2,000万元调整为1,800万元，调减200万元。

4. 专项债务对应项目专项收入调整增加5,250万元。

5.地方政府专项债务转贷收入调整增加103,398万元（其中：新增专项债券收入88,500万元、再融资专项债券收入14,898万元）。

（二）支出预算调整情况。

1. 城乡支出预算由50,834万元调整为39,666万元，调减11,168万元。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出预算由44,334万元调整为32,866万元，调减11,468万元；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出预算由4,500万元调整为5,000万元，调增500万元；污水处理费收入及对应专项债务收入安排的支出预算由2,000万元调整为1,800万元，调减200万元。

其他支出调整增加88,500万元，为新增专项债券资金安排的支出。

债务付息支出预算由4,666万元调整为5,613万元，增加947万元；债务发行费用支出经预算调整增加86万元。

2. 调出资金预算由6,000万元调整为15,000万元，增加9,000万元。

3. 地方政府专项债务还本支出调增24,898万元。

四、社会保险基金预算调整情况

2022年,广水市第九届人民代表大会第一次会议审议批准我市社会保险基金收入预算为257,825万元，现调整为258,215万元，调增390万元；社会保险基金支出预算为268,189万元，现调整为268,661万元，调增472万元。调整后，社会保险基金收入258,215万元、支出268,661万元，当年赤字10,446万元，年末滚存结余100,494万元。

（一）收入预算调整情况。

城乡居民基本养老保险基金收入预算，由33,731万元调整为34,121万元，调增390万元；其他社保基金收入不作调整。

（二）支出预算调整情况。

城乡居民基本养老保险基金支出预算，由22,169万元调整为22,559万元，调增390万元；失业保险基金支出预算，由683万元调整为765万元，调增82万元；其他社保基金支出不作调整。

国有资本经营预算此次暂不调整，后期将根据市委、市政府工作安排，再行向市人大报告。

五、政府债务限额及余额情况

截至2022年10月底，省核定我市地方政府债务限额576,935万元，其中：一般债务限额387,793万元，专项债务限额189,142万元；我市政府债务余额为540,431万元，低于限额36,504万元。其中：一般债务余额351,629万元，低于限额36,164万元；专项债务余额188,802万元，低于限额340万元。后期省定限额如有调整，市政府将及时向市人大报告。

六、保障调整预算执行的主要措施

今年以来，面对百年变局和世纪疫情相互叠加的复杂局面，尤其是新一轮疫情多点频发和国家更大力度的减税降费、留抵退税政策落实，给我市财政收入带来很大冲击，后期财政工作任务愈加繁重。下一阶段，我们将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，按照市人大有关决议，切实扛起责任，主动担当作为，奋力推动全市经济社会高质量发展。

（一）坚持开源节流,努力实现收支平衡。

贯彻积极的财政政策，全面落实减税降费政策，为经济发展注入动能。聚焦资源、资产、资金、资本“四资”融合，按照“统筹、集约、共享”的原则盘活资源资产，促进财政可持续发展。继续坚持过“紧日子”，兜牢“三保”底线，加大资金统筹盘活力度，加大政府债券资金争取力度，加快中央直达资金支出进度，发挥资金使用效益。

（二）完善预算编制，提升预算管理绩效。

根据“三保+一保”的原则（保工资、保运转、保基本民生，全力保障市委、市政府确定的重点项目）统筹编制2023年市级支出预算。突出以“全”促“统”，完善全口径预算编制，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度。突出以“紧”促“稳”，牢固树立过“紧日子”思想，从严安排“三公”经费，硬化预算约束。突出以“细”促“精”，完善公用经费分类定额，加大政府专项资金清理整合归并力度，优化细化资金安排，精准发力，让有限的财力用在关键之处。突出以“效”促“绩”，健全预算评审制度，明确项目绩效目标，突出绩效导向，推进绩效评价结果应用。

（三）聚焦“底板”支撑，防范财政风险挑战。

坚持统筹发展和安全，增强风险意识，树立底线思维，防范和化解各类风险挑战。加大财政保障力度，支持抓好疫情防控，支持做好经济、社会等领域安全工作，推进全市安全形势稳定向好。建立健全规范、安全、高效的政府举债融资机制，继续做实“清、规、控、降、防”债务管控措施。完善社会保障制度体系，从严掌握提标扩面等增支政策，加强财政可承受能力评估，防止出现标准过高、承诺过多的支出。深入分析人口老龄化加剧、缴费及待遇领取政策调整等因素对社保基金运行带来的影响，防止基金穿底风险扩散。    主任、各位副主任、各位委员，2022年，面对严峻的财政形势和艰巨的财政任务，在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持和指导下，各项财政政策得到贯彻落实，各项重点支出得到较好保障，各项财政改革得到有序推进。在接下来的两个月时间里，我们将继续迎难而上求突破，凝心聚力再攻坚，确保圆满完成全年财政工作目标任务，为我市经济社会高质量发展贡献财政力量。

以上报告，请予审议。

广水市2022年政府债务情况说明

    截至2022年10月底，省核定我市地方政府债务限额576,935万元，其中：一般债务限额387,793万元，专项债务限额189,142万元；我市政府债务余额为540,431万元，低于限额36,504万元。其中：一般债务余额351,629万元，低于限额36,164万元；专项债务余额188,802万元，低于限额340万元。后期省定限额如有调整，市政府将及时向市人大报告。公共预算中政府新增一般债券转贷收入增加39,671万元。一般再融资债券收入调整为18,417万元，减少17,083万元。政府债务还本付息支出调减6,362万元。.新增一般债券支出39,671万元。政府性基金中专项债务对应项目专项收入预算调整增加5,250万元。地方政府专项债务转贷收入调整增加103,398万元（其中：新增专项债券收入88,500万元、再融资专项债券收入14,898万元）。其他支出预算调整增加88,500万元，为新增专项债券资金安排的支出。债务付息支出预算由4,666万元调整为5,613万元，增加947万元；债务发行费用支出经预算调整增加86万元。调出资金预算由6,000万元调整为15,000万元，增加9,000万元。地方政府专项债务还本支出调增24,898万元。

2022年地方公共财政收入预算调整方案（草案）.pdf

2022年地方公共财政支出预算调整方案（草案）.pdf

2022年政府性债务限额和余额情况表.pdf

2022年度一般财政预算收支平衡表.pdf

2022年政府一般债券资金分配表.pdf

2022年政府专项债券资金分配表.pdf

广水市2022年社会保险基金预算调整情况表.pdf

广水市2022年政府性基金调整预算.pdf