公    开    目    录

一、决算单位概况

二、名词解释

三、决算收支增减情况说明

四、关于“三公”经费支出说明

五、关于机关运行经费支出说明

六、关于政府采购支出说明

七、关于国有资产占用情况说明

八、关于2019年度决算绩效情况的说明

九、其他情况说明

一、预算单位概况

（一）主要职能

（1）落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；

（2）围绕乡镇财源建设搞好服务；

（3）农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡镇政府机关财务代理；

（4）乡镇公有资产管理利用及村级集体资产监督管理；     

（5）财政预算编制、执行及管理。

 2．机构情况：独立核算事业单位1个。

 3．人员情况，2019年末实有人数为19人，其中在职12人，内退7人。

（二）部门预算单位构成

广水余店财政所从预算单位构成看，独立核算事业单位1个。

广水余店财政所机构设置及人员情况详细说明：2020年内实有人数为19人，其中在职12人，内退7人。

二、名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

 政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

 基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

 项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

 机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

 绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

三、决算收支增减变化情况说明

2019年决算收入333.71万元，2018年决算收入263.59万元，2019年比2018年增加70.12万元，增加率为：26.6%。增加原因是职工工资增资。2019年决算支出335.45万元，2018年度决算支出261.85万元，2019年比2018年比去年增加73.6万元，增加率为：28.1%。增加的主要原因是财政所职工的工资增加。

 四、关于“三公”经费支出说明

（1）“三公”经费支出情况：根据中央八项规定、省委六条意见、广水市文件精神，严格控制“三公经费”，坚持厉行节约的原则，2019年财政所“三公经费”支出对比情况如下：

2018与2019年财政所三公经费支出对比表.pdf

2019本单位：“三公经费”年初预算总额为10万元，其中公务接待费6万元，公务用车费4万元；

2019年“三公经费”决算总额7.78万元，其中公务接待费3.58万元，公务用车4.2万元，公务用车保有量1辆，无因公出国经费；

与年初预算相比，三公经费”总额减少22.2%，其中公务接待费减少40.3%；公务用车费增加5%；主要是公车维修和安装GPS定位增加费用，本单位无因公出境。主要是节约开支。

 五、关于机关运行经费支出说明

（1）2019年财政收入335.45万元，其中：财政拨款收入335.45万元，其它收入0万元，2019年决算收入333.71万元，2018年决算收入263.59万元，2019年比2018年增加70.12万元。增加原因是职工工资增资。2019年决算支出335.45万元，2018年度决算支出261.85万元，2019年比2018年比去年增加73.6万元。增加的主要原因是财政所职工的工资增加。

（2）2019年实际支出总额335.45万元，与收入基本持平。 2019年一般公共预算财政拨款收入335.45万元，支出335.45万元。按经济分类：工资福利支出256.79万元，商品服务支出78.66万元：其中办公费4.93万元、印刷费4.42万元、电费1.18万元、邮电费0.61万元、差旅费1.89万元,公务接待费3.59万元、维修（护）费49.12万元、委托业务费3.15万元、公务用车运行费4.25万元。其他交通费5.52万元。

六、关于政府采购支出说明

余店财政所 2019 年度政府采购支出总额 1.8 万元，其中：政府采购货物支出 1.8 万元。

七、关于国有资产占用情况说明

资产类：固定资产127.43万元，库存现金6.9万元，负债类：应付款6.9万元，非流动资产基金127.43万元，公务用车购置数为0，保有数为1，资产负债简表与上年度一致，没的发生变化。

八、关于2019年度预算绩效情况的说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

 1.项目绩效目标已完成。

 2.本单位整体支出绩效目标已实现。

广水市余店财政所2019年整体支出绩效自评表.pdf

（二）部门决算中项目绩效自评结果

 1、存在的主要问题及原因

 一是项目申报前期测算不科学，预算脱离实际，二是部门单位内部控制制度不完善，资金支出随意，三是公用经费定额标准体系不健全，项目支出被挤占，四是部门对下属单位管理不规范，财务缺乏监督。

 2、解决问题的措施

为进一步规范部门预算执行，充分发挥公共财政的效益，预算改革任重而道远，对现阶段出现的问题，应着重从体制机制层面寻求解决对策。

 一是增强预算编制的科学性和可行性，二是建立健全部门单位内部控制制度，三是建立完善的公用经费定额标准体系，四是加强主管部门对所属单位的财务监督。

（三）绩效评价结果应用情况

在今后工作中，我们进一步拓宽理财思路增强财政保障能力，规范乡收支行为，确保基本需要，缓解财政困难，保障重点支出，防范和化解债务风险，维护农村基层政权和社会治安稳定，促进农村经济和社会事业健康发展，开创我镇财政工作的新局面。

     广水市余店财政所2019年度部门决算公开表.pdf

九、其他情况说明

本单位本年度无政府性基金决算

 余店财政所