目录

第一部分  单位概况

1、主要职能

2、部门决算单位构成

第二部分  2020部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年部门决算情况说明

1、收支决算总体情况说明

2、财政拨款收支决算总体情况说明

3、关于“三公”经费支出说明

4、关于机关运行经费支出说明

5、关于政府采购支出说明

6、关于国有资产占用情况说明

7、关于2020年度预算绩效情况的说明

8、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

9、国有资本经营预算财政拨款支出说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

广水市马坪财政所主要负责落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；围绕乡镇财源建设搞好服务；农村财务管理指导、监督和审计；依法代理村级财务。财政项目资金管理；乡镇公有资产管理利用及村级集体资产监督管理；财政预算编制、执行及管理。

二、部门决算单位构成

广水市马坪财政所从决算单位构成看，广水市马坪财政所决算包括：广水市马坪财政所本级决算。

广水市马坪财政所机构设置及人员情况详细说明：2020年内设广水市马坪财政所单位。现有编制13名，实有18人，其中：在编在职13名，借调人员3名，临聘人员2名，退休人员3名。

第二部分：2020部门决算公开表

广水市马坪财政所部门决算公开表.pdf

  第三部分 2020年部门决算情况说明

一、关于广水市马坪财政所2020年收支决算总体情况说明

广水市马坪财政所2020年决算收入总计335.15万元，其中：本年收入305.13万元，年初结转和结余30.02万元，与上年总收入相比减少106.21万元，减少的原因为：上年年初结转和结余为191.39万元，明显多于2020年；决算支出总计335.15万元，其中：本年支出290.3万元，年末结转结余44.85万元，与上年总支出相比减少106.21万元，减少的原因为：上年有项目支出155.4万元。

本年收入包括：一般公共预算财政拨款收入238.12万元，占78.04%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入67.01万元，占21.96%；其他收入0万元，占0%。

本年支出包括：基本支出290.3万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上级上缴支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

二、关于广水市马坪财政所2020年决算财政拨款收支总体情况说明

广水市马坪财政所2020年一般公共预算财政拨款收入决算238.12万元，与年初预算数相比增加28.6万元，增加的原因为：增加差额退休人员养老保险缴费8.87万元及政策性调资增加，与上年数相比增加24.6万元，增加的原因为：增加差额退休人员养老保险缴费8.87万元及政策性调资增加；一般公共预算财政拨款支出决算238.12万元，与年初预算数相比增加28.6万元，增加的原因为： 增加差额退休人员养老保险缴费8.87万元及政策性调资增加，与上年数相比增加24.6万元，增加的原因为：增加差额退休人员养老保险缴费8.87万元及政策性调资增加。

三、关于广水市马坪财政所2020年“三公”经费支出情况说明

广水市马坪财政所2020年“三公”经费总支出数为3.13万元，与年初预算数相比减少2.87万元，原因为：受疫情影响2020年上半年公务接待人次明显减少，比上年数减少1.22万元，原因为：受疫情影响2020年上半年公务接待人次明显减少，及压缩“三公”经费支出.。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数0，与年初预算数相比增加0万元，比上年数增加0万元；公务用车购置数0辆，保有量0辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加0万元，比上年数增加0万元。公务用车运行维护费0万元，与年初预算数相比增加0万元，比上年数增加0万元。公务接待费3.13万元，国内公务接待78批次626人次，与年初预算数相比减少2.87万元，原因为：受疫情影响2020年上半年公务接待费用明显减少，比上年数减少1.22万元，原因为；受疫情影响及压缩“三公“经费支出。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市马坪财政所2020 年度机关运行经费支出27.78万元，比年初预算数增加1.26万元，增长4.5%。与上年数增加9.61万元，增长52.88%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加/扶贫消费导致工会经费增加/新冠肺炎疫情导致食堂福利费增加等。

五、关于政府支出采购说明

广水市马坪财政所2020年度政府采购支出总额2.61万元，其中：政府采购货物支出2.61万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0%。

六、关于国有资产占用情况说明

截至 2020年 12 月 31 日，广水市马坪财政所共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要领导干部用车0  辆、机要通信用车0辆、应急保障用车  0辆、执法执勤用车  0辆、特种专业技术用车  0辆、其他用车0  辆；单位价值50 万元以上通用设备  0  台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备0台（套）。

七、关于2020年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市马坪财政所组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0％。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，2020年共设立部门整体支出绩效年度目标3个为：1.惠农补贴政策宣传，2.惠农补贴发放，3.票据管理，从完成年初预算任务及效果来看已达到预期目标：从整体部门支出绩效共性指标看：绩效目标设置合理有效，运转经费及“三公”经费支出得到有效控制，达到预期目标，管理制度进一步健全，资金安全使用得到有力保证。

2020年度广水市马坪财政所部门整体部门自评表.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

项目绩效自评综述：项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算0％。主要产出和效益：无

广水市马坪财政所2020年无项目支出预算

八、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

广水市马坪财政所2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出说明

广水市马坪财政所2020年无国有资本经营预算财政拨款收支。

十、其他重要事项的情况说明

无其他需要说明事项

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。