目   录

第一部分  单位概况

1、主要职能

2、部门决算单位构成

第二部分  2020部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年部门决算情况说明

1、收支决算总体情况说明

2、财政拨款收支决算总体情况说明

3、关于“三公”经费支出说明

4、关于机关运行经费支出说明

5、关于政府采购支出说明

6、关于国有资产占用情况说明

7、关于2020年度预算绩效情况的说明

8、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

9、国有资本经营预算财政拨款支出说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、广水市杨寨财政所主要职能

广水市杨寨财政所主要负责

（1）拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,确保全年收支平衡

（2）制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行

（3）承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行

（4）负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出

（5）负责乡镇政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务性管理工作。

二、部门决算单位构成

广水市杨寨财政所从决算单位构成看，广水市杨寨财政所决算包括：广水市杨寨财政所本级决算。

杨寨财政所机构设置及人员情况详细说明：2020年无内设单位。现有编制16名，实有9人，退休3人，其中：在编在职9名，聘用人员1人

第二部分：2020部门决算公开表

广水市杨寨财政所2020年部门决算公开表.pdf

第三部分 2020年部门决算情况说明

一、关于广水市杨寨财政所2020年收支决算总体情况说明

广水市杨寨财政所2020年决算收入总计176.39万元，其中：本年收入175.75万元，年初结转和结余0.64万元，与上年总收入相比增加19.63万元，增加的原因为：人员调资及奖励工资兑现，增加财政拨款收入；决算支出总计176.39万元，其中：本年支出173.57万元，年末结转结余2.81万元，与上年总支出相比减少16.47万元，减少的原因为：财政所压缩公用经费支出和人员的变动。

本年收入包括：一般公共预算财政拨款收入175.75万元，占100%。

本年支出包括：基本支出173.57万元，占100%。

二、关于广水市杨寨财政所2020年决算财政拨款收支总体情况说明

广水市杨寨财政所2020年一般公共预算财政拨款收入决算173.57万元，与年初预算数相比增加30.04万元，增加的原因为：本年人员调资增加财政拨款收入；本年奖励工资兑现增加财政拨款收入；与上年数相比增加19.63万元，增加的原因为：本年度人员调资及奖励工资发放，增加财政拨款收入；一般公共预算财政拨款支出决算176.39万元，与年初预算数相比增加32.86万元，增加的原因为：本年度人员调资及奖励工资发放增加支出，与上年数相比减少16.47万元，减少的原因为：财政所压缩公用经费支出和人员的变动。

三、关于广水市杨寨财政所2020年“三公”经费支出情况说明

广水市杨寨财政所2020年“三公”经费总支出数为1.36万元，与年初预算数相比减少6.44万元，原因为：一是本年单位车辆报废，公务用车运行费为零；二是严格执行中央八项规定，厉行节约，反对浪费，大力压缩三公经费支出，比上年数减少1.03万元，原因为：本年单位车辆报废，公务用车运行费为零；严格执行中央八项规定，大力压缩公务接待费支出。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数0；公务用车购置数0辆，保有量0辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加0万元，原因为：本年无公车购置,比上年数增加0万元，原因为：本年无公车购置;公务用车运行维护费0万元，与年初预算数相比减少3万元，原因为：本年单位车辆报废，无公务用车运行费支出，比上年数减少0.47万元，原因为：本年单位车辆报废，无公务用车运行费支出。公务接待费1.36万元，国内公务接待55批次210人次，与年初预算数相比减少3.44万元，原因为：严格执行中央八项规定，大力压缩公务接待费支出，比上年数减少0.56万元，原因为：严格执行中央八项规定，大力压缩公务接待费支出。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市杨寨财政所2020 年度机关运行经费支出 31.69万元，比年初预算数增加1.69万元，增长5.6%。与上年数减少17.39万元，降低35.4%。主要原因是：一是本年单位车辆报废，公务用车运行费为零；二是严格执行中央八项规定，厉行节约，反对浪费，大力压缩三公经费支出，落实过紧日子要求压减公用经费支出。

五、关于政府支出采购说明

广水市杨寨财政所2020年度政府采购支出总额 0.406 万元，其中：政府采购货物支出 0.406 万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%。

六、关于国有资产占用情况说明

截至 2020年 12 月 31 日，广水市杨寨财政所共有车辆 0辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车 0 辆；单位价值50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备0 台（套）。

七、关于2020年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市杨寨财政所组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，达到了预期绩效目标，效果良好。

2020年度广水市杨寨财政所整体部门自评表.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

广水市杨寨财政所2020年无项目支出预算。

（3）绩效评价结果应用情况

开展绩效评价工作，加强了绩效目标管理、增强了资金绩效理念，优化了财政资金支出结构、强化了资金管理水平、提高了资金使用效益。为了使绩效评价结果得到合理应用，我所将此次绩效评价结果作为以后年度资金分配的重要依据。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

广水市杨寨财政所2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出说明

广水市杨寨财政所2020年无国有资本经营预算财政拨款收支。

十 、其他重要事项的情况说明

无其他需要说明事项

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。