目     录

第一部分  单位概况

1、主要职能

2、部门决算单位构成

第二部分  2021年部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年部门决算情况说明

1、收支决算总体情况说明

2、财政拨款收支决算总体情况说明

3、关于“三公”经费支出说明

4、关于机关运行经费支出说明

5、关于政府采购支出说明

6、关于国有资产占用情况说明

7、关于2021年度预算绩效情况的说明

8、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

9、国有资本经营预算财政拨款支出说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（1）落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；

（2）围绕乡镇财源建设搞好服务；

（3）农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡镇政府机关财务代理；

（4）乡镇公有资产管理利用及村级集体资产监督管理；    

（5）财政预算编制、执行及管理。

二、部门决算单位构成

广水市余店财政所从决算单位构成看，广水市余店财政所决算包括：广水市余店财政所本级决算、独立核算事业单位1个。单位内设办公室、预算、农财；下设单位无

广水市余店财政所机构设置及人员情况详细说明：2021年末实有人数为24人，其中在职14人，内退7人。退休：3人。现有编制24名，实有24人，其中：在编在职21名，借调人员3名，程天繁、付其勇和黄颖。

第二部分：2021年部门决算公开表

广水市余店财政所2021年部门决算公开表.pdf

第三部分 2021年部门决算情况说明

一、关于广水市余店财政所2021年收支决算总体情况说明

余店财政所2021年决算收入总计351.80万元，其中：本年收入351.80万元，年初结转和结余0万元，与上年总收入相比减少36.27万元，同比下降9.35%,减少的原因为：节约开支费用；决算支出总计351.80万元，其中：本年支出351.80万元，年末结转结余0万元，与上年总支出相比减少36.27万元，同比下降9.35%,减少的原因为：节约开支费用。

二、关于广水市余店财政所2021年决算财政拨款收支总体情况说明

广水市余店财政所2021年一般公共预算财政拨款收入决算351.80万元，与年初预算数相比增加79.92万元，同比增加29.3%，增加的原因为：工资增加、疫情防控、分配新职工增加费用，与上年数相比减少36.27万元，同比下降9.35%减少的原因为：节约开支费用；一般公共预算财政拨款支出决算351.80万元，其中基本支出351.8万元，项目支出0万元，与年初预算数相比增加79.92万元，同比增加29.3%，增加的原因为：工资增加、疫情防控、分配新职工增加费用，与上年数相比减少36.27万元，同比下降9.35%，减少的原因为：节约开支费用。

三、关于广水市余店财政所2021年“三公”经费支出情况说明

广水市余店财政所2021年“三公”经费总支出数为5.51万元，与年初预算数相比减少4.48万元，同比下降44.8%，原因为：节约开支费用，比上年增加0.22万元，同比增加4.15%，原因为：公务用车老化维修费用增加。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数为0，与年初预算数相比增加（减少）0万元，同比增加(下降)0%，比上年数增加（减少）0万元，同比增加(下降)0%，主要原因无因公出国（境）费业务，公务用车购置数0辆，保有量1辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加（减少）0万元，同比增加(下降)0%，比上年数增加（减少）0万元，同比增加(下降)0%，主要原因本年度无购置车辆，公务用车运行维护费3.71万元，与年初预算数相比减少0.29万元，同比下降7.25%，原因为：节约开支费用，比上年数增加1.46万元，同比增加65.24%，原因为：公务用车老化维修费用增加；公务接待费1.81万元，国内公务接待42批次301人次，与年初预算数相比减少4.19万元，原同比下降69.83%，因为：节约开支费用，比上年数减少1.24万元，同比下降40.72%，原因为：节约开支费用。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市余店财政所2021年度机关运行经费支出351.80万元，比年初预算数增加79.92万元，增长29.3%。与上年数减少36.27万元，降低9.35%。主要原因是：落实过紧日子压减办公费用。

五、关于政府支出采购说明

广水市余店财政所 2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%。

六、关于国有资产占用情况说明

截至 2021年 12 月 31 日，广水市余店财政所共有车辆 1 辆，其中，副省级及以上领导干部用车0 辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 1 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车 0 辆，单位价值50 万元以上通用设备 0台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。

七、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市余店财政所组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金458.1万元，占一般公共预算项目支出总额的15.27％。从评价情况来看，增加粮食产出，改善生产环境，保护粮食安全。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，不仅增加粮食产出，改善生产环境，保护粮食安全。使群众满意度达到100%。

2021年度广水市余店财政所整体部门自评表.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

广水市余店财政所项目绩效自评综述：项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算0％。

广水市余店财政所2021年无项目支出预算。

（3）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。只有部门决算公开时已经应用的情况。1、加强项目规划，2、完善项目资金分配办法和管理办法。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。1、还待完善绩效目标管理、2、加强项目管理、结果与预算安排相结合。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

广水市余店财政所2021年无政府性基金预算财政拨款收支，以空表列示。与年初预算数相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%，原因为：本单位无政府性基金预算财政拨款。

九、国有资本经营预算财政拨款收支说明

广水市余店财政所2021年无国有资本经营预算财政拨款收支，以空表列示。与年初预算数相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%，原因为：本单位无国有资本经营预算财政拨款收支。

十、其他重要事项的情况说明

无其他需要说明事项。

2021年度广水市余店财政所无财政专项支出，以空表列示。

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。