目     录

第一部分  单位概况

1、部门主要职能

2、部门基本情况

第二部分  2021部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年部门决算情况说明

1、收支决算总体情况说明

2、财政拨款收支决算总体情况说明

3、关于“三公”经费支出说明

4、关于机关运行经费支出说明

5、关于政府采购支出说明

6、关于国有资产占用情况说明

7、关于2021年度预算绩效情况的说明

8、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

9、国有资本经营预算财政拨款支出说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

广水市机关事业单位职工社会保险管理局主要负责：宣传和贯彻国家关于社会保险的方针政策、提出我市机关事业单位职工养老保险管理办法和规章制度。全市机关事业单位社会养老保险基金的核定、申报、登记、管理、发放和安全运管机关事业参保单位退休人员待遇的核准、发放及退休人员档案管理工作。机关事业单位的社会保险信息管理工作。办理机关事业单位新进人员的参保手续及养老保险的转移工作。参保的机关事业单位养老保险的缴费情况的稽核检查工作，查处违规领取养老金的行为。

二、部门决算单位构成

广水市机关事业单位职工社会保险管理局从决算单位构成看，广水市机关事业单位职工社会保险管理局决算包括：广水市机关事业保险局本级决算。

广水市机关事业单位职工社会保险管理局机构设置及人员情况详细说明：6个科室：办公室、退管科、稽核科、统计信息科、基金科、财务科。现有事业编制24名，实有27人，其中：行政编制0人，事业编制24人（其中：参照公务员法管理0人），差额事业编制0人，其中：在编在职19名，借调人员3名，”三支一扶”人员3名，临聘人员2名。

第二部分：2021部门决算公开表

广水市机关事业保险局2021年部门决算公开表.pdf

第三部分 2021年部门决算情况说明

一、关于广水市机关事业单位职工社会保险管理局2021年收支决算总体情况说明

广水市机关事业单位职工社会保险管理局2021年决算收入总计298.59万元，其中：本年收入291.54万元，年初结转和结余7.05万元，与上年总收入相比增加94.21万元，同比增加47.74%,增加的原因为：机关事业单位养老保险制度改革后，服务内容、服务范围和业务工作量增大，导致各类相关支出增加。市领导根据实际情况，增加了机关事业保险局工作经费项目89万元；其他收入17.97万元，主要是财政拨付“三支一扶”人员的工资；决算支出总计292.93万元，其中：本年支出292.93万元，年末结转结余5.65万元，与上年总支出相比增加102.64万元，同比增加53.94%，增加的原因为：机关事业单位养老保险制度改革后，服务内容、服务范围和业务工作量增长。

二、关于广水市机关事业单位职工社会保险管理局2021年决算财政拨款收支总体情况说明

广水市机关事业单位职工社会保险管理局2021年一般公共预算财政拨款收入决算273.57万元，与年初预算数相比增加103.29万元，同比增加60.66%，增加的原因为：机关事业单位养老保险制度改革后，服务内容、服务范围和业务工作量增长，导致决算收入比年初预算数有所增加，与上年数相比增加83.74万元，同比增加44.11%，增加的原因为：机关事业单位养老保险制度改革后，服务内容、服务范围和业务工作量增长，导致决算收入及支出比年初预算有所增加；一般公共预算财政拨款支出决算274.97万元，与年初预算数相比增加104.69万元，同比增加61.48%，增加的原因为：机关事业单位养老保险制度改革后，服务内容、服务范围和业务工作量增长，导致决算收入及支出比年初预算有所增加，与上年数相比增加84.68万元，同比增加44.5%，增加（减少）的原因为：机关事业单位养老保险制度改革后，服务内容、服务范围和业务工作量增长，导致决算收入及支出比年初预算有所增加。

   财政拨款本年支出包括：基本支出199.39万元，与上年数相比增加14.1万元，同比增加7.07%，增加的原因为：人员增加工资普调以及物价上涨；与年初预算相比增加37.21万元，同比增加18.66%，增加的原因为：人员增加工资普调以及物价上涨；项目支出93.54万元，与上年数相比增加88.54万元，同比增加94.65%，增加的原因为：机关事业单位养老保险制度改革后，服务内容、服务范围和业务工作量增长；与年初预算数相比增加85.44万元，同比增加91.34%，增加的原因为：机关事业单位养老保险制度改革后，服务内容、服务范围和业务工作量增长。

三、关于广水市机关事业单位职工社会保险管理局2021年“三公”经费支出情况说明

广水市机关事业单位职工社会保险管理局2021年“三公”经费总支出数为0.05万元，与年初预算数相比减少1.95万元，同比下降97.5%，原因为：认真贯彻了中央八项规定精神，大力缩减了三公经费的相关开支，比上年数增加0.05万元，同比增加0%，原因为：上年无三公经费，为了认真贯彻了中央八项规定精神，大力缩减了三公经费的相关开支。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数为0，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0%，原因为：没有因公出国费用，比上年数增加0万元，同比增加0%，原因为：没有因公出国费用；公务用车购置数0辆，保有量0辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0%，原因为：没有公务车购置费用，比上年数增加0万元，同比增加0%，原因为：没有公务车购置费用，公务用车运行维护费0万元，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0%，原因为：没有公务车运行维护费用，比上年数增加0万元，同比增加0%，原因为：没有公务车运行维护费用；公务接待费0.05万元，国内公务接待1批次9人次，与年初预算数相比减少0.95万元，同比下降95%，原因为：认真贯彻了中央八项规定精神，大力缩减了三公经费的相关开支，比上年数增加0.05万元，同比增加0%，原因为：上年无三公经费，为了认真贯彻了中央八项规定精神，大力缩减了三公经费的相关开支。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市机关事业单位职工社会保险管理局2021年度机关运行经费支出 10.95万元，比年初预算数增加5.12万元，增加45.43%。增加的主要原因是：机关事业单位养老保险制度改革后，服务内容、服务范围和业务工作量增长，导致决算支出比年初预算有所增加。与上年数减少1.36万元，降低11.05%。降低的主要原因是：落实过紧日子要求压减一般公共预算财政拨款基本支出。

五、关于政府支出采购说明

广水市机关事业单位职工社会保险管理局2021年度政府采购支出总额 4.52 万元，其中：政府采购货物支出 4.52 万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%。

六、关于国有资产占用情况说明

截至 2021年 12 月 31 日，广水市机关事业单位职工社会保险管理局共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50 万元以上通用设备 0台；单位价值 100 万元以上专用设备 0台。

七、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市机关事业单位职工社会保险管理局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金8.1万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，机关事业保险工作经费主要用于养老保险费缴纳及新机保的办公经费、办公设备购置，能够使经办服务能力得到显著提升。组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，截止2021年底，广水市机关事业单位养老保险系统上线运行单位396家，在职13639人，全年办理在职人员新增1230人，在职转退休716人次，因机构改革人员变动互转1097人次，省内外转移接续301人次，信息变更108人次，在职退休死亡登记201人次，新增参保单位23个；完成对全市396家上线单位2022年度缴费工资基数申报工作的指导、审核；向劳动保险局共移交人员信息1271人次；核定应收养老保险费金额全年达40049万元。

截止2021年12月全市共有各类退休人员9565人，全年年来累计发放机关事业单位退休职工退休待遇102645人次，共计发放54131.33万元，月均发放退休待遇4891.68万元。2021年全年新增退休人员510人。落实对全市9348名机关事业单位退休职工退休待遇按政策调待，月调增金额173万元，人均增长185元，共计补发养老金865.63万元。

同时，疑点数据清理效率稳步提升。通过和单位联系、实地走访等方式结合，核查重复领取养老保险待遇人员信息131条。机关事业保险局稽核风控系统疑点数据49条。追回死亡冒领人员领取的养老金171余万元，疑点数据清理完成率达100%，核实17人生存认证的疑点数据，清理21名在职服刑人员的疑点数据。

2021年度广水市机关事业保险局部门整体部门自评表.pdf

机关事业保险工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为8.1元，执行数为8.1万元，完成预算100％。主要产出和效益：：一是机关事业单位养老保险核定人数年终指标数13639人，核定率100%，年底完参保率达到100%；二是养老金社会化发放人数大于9613人，发放率100%，发放正确率达到100%。发现的问题及原因：基金穿底风险。由于改革的特殊性，导致我市机关事业保险基金从上线运行之日起已经穿底，缺口部分全部由地方财政负责保底。同时由于机关事业单位职工在职、退休比例严重失衡，基金每月征收、发放赤字增大，形成机关事业保险基金对财政严重依赖。下一步改进措施：一是做好社保风险稽核管控及退休人员领取养老金资格认证稽核工作；二是积极推进应纳入参保单位和人员新增纳入工作，实现应保尽保，做好社保基金管理工作。

广水市机关事业保险局2021年度机关事业保险工作经费项目自评表.pdf

（3）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。一是加大社会保险费征收力度，确保保险基金及时足额入库。加强日常征管，压实工作责任，对社保费与税收同征、同管、同考核。对于参保缴费的单位，建立机关事业单位养老保险欠费管理台账。保险经办部门通过系统控制，暂停办理欠费单位停保、调动、退休保险关系手续，做到月月对参保单位预警提醒，促进单位及时缴费。二是加强同政府、财政部门的沟通，防范基金运行风险，确保退休人员退休费及时足额发放。三是建立健全内控机制，制定办事流程，规范业务工作，完善财务管理制度。应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。一是落实新增退休人员退休金核算、计发及正常调待工作；二是协调落实教育系统退休人员待遇重算及计发。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

广水市机关事业保险局2021年无政府性基金预算财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款收支说明

广水市机关事业保险局2021年无国有资本经营收支。

十、其他重要事项的情况说明

其他需要说明事项：无政府性基金预算财政拨款收支、无国有资本经营收支，以空表列示。

2021年度广水市机关事业单位职工社会保险管理局单位无财政专项支出，以空表列示。

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。