目     录

第一部分  单位概况

1、主要职能

2、部门预算单位构成

第二部分  2021部门预算表

1、部门收支预算总表

2、部门收入预算总表

3、部门支出预算总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算收入总表

6、一般公共预算支出总表

7、一般公共预算基本支出表

8、一般公共预算项目支出预算明细表

9、一般公共预算“三公”经费支出表

10、政府性基金预算支出表

11、政府购买服务预算表

12、新增资产配置预算表

13、政府采购预算表

14、非税收入征收预计表

第三部分  2021年部门预算情况说明

1、收支预算总体情况说明

2、财政拨款收支预算总体情况说明

3、一般公共预算财政拨款支出情况说明

4、一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

5、政府性基金预算拨款情况说明

6、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

广水市应山财政所主要负责:预算编制管理。负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;组织协调收入。根据财政体制规定，负责乡镇契税，耕地占用税的征收与管理;负责乡镇规费，政府性基金、租金收入等非税收入资金的管理;专项资金管理。

监督粮食直接补贴、良种补贴、大型农机具补贴、森林生态效益补偿资金，退耕还林工程现金补助、退耕还林补助粮食资金等直接面向农民的补贴性资金和上级下达的农田水利建设、新农村建设等支农专项资金、农村公益项目资金的落实;负责或协助乡镇范围内农村五保户补助、抚恤优抚资金，农村低保资金等政策规定的社会保障资金以及计划生育家庭奖励扶助金、农村贫困学生“两免一补”资金的监督，管理和发放;负责新型农村合作医疗资金的监督管理;负责乡镇转移支付资金专户储存，核拨及监督管理等;国有资产管理。对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值;单位财务监管。

负责乡镇各单位会计核算和代理村级会计核算工作;财经政策执行。贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度;依法监管会计人员从业资格和会计信息，培训会计人员;督促会计人员依法履行职责;负责监督乡镇范围内各单位的财务活动，检查财税政策、法令和财务会计制度执行情况。

二、部门预算单位构成

广水市应山财政所从预算单位构成看，广水市应山财政所预算包括：广水市应山财政所本级预算。

    广水市应山财政所机构设置及人员情况详细说明：2021年内设预算办公室、农村财务办公室、政务综合办公室、惠农办公室、服务中心单位。现有编制35名，实有17人，其中：在编在职17名。

第二部分：2021部门预算表

应山财政所2021年部门预算表.pdf

第三部分 2021年部门预算情况说明

一、关于广水市应山财政所2021年收支预算总体情况说明

广水市应山财政所2021年收入总预算3506108元，其中：本年收入3506108元，上年结转结余0元；支出总预算3506108元，其中：本年支出3506108元，年末结转结余0元。

本年收入包括：财政拨款预算收入（含政府性基金财政拨款）2206108元，占63%；事业经营预算收入0元，占0%；纳入专户管理的非税收入0元，占0%；其他预算收入1300000元，占37%；上年结转结余0元，占0%。

本年支出包括：基本支出3376108元，占96%；行政支出0元，占0%；事业支出0X元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%；上缴上级支出0元，占0%；其他支出130000元，占4%。

二、关于广水市应山财政所2021年财政拨款收支预算总体情况说明

广水市应山财政所2021年财政拨款收支预算2206108元，其中：本年收入3506108元，包括一般公共预算拨款2206108元，纳入专户管理的非税收入0元，上级转移支付0元，政府性基金财政拨款预算0元，上年财政拨款结余（转）0元。支出预算3506108元，一般公共预算支出包括：一般公共服务支出3506108元、社会保障和就业支出0元；政府性基金支出包括：一般公共服务支出0元、社会保障和就业支出0元。2021年财政拨款较上年增加210859元，同比增长10%，增加主要原因是根据国家正策普调工资。

三、关于广水市应山财政所2021年一般公共预算支出情况说明

（一）基本支出情况说明。

广水市应山财政所2021年一般公共预算拨款基本支出3376108元，其中：本年收入安排支出3376108元，上年结转资金安排支出0元。比2020年执行数（决算数3903521.58元）增加527413.58元，增长14%，增加主要原因是根据国家政策普调工资。

人员经费1928678元，主要包括：基本工资720736元、津贴补贴127716元、奖金194802元、绩效工资321276元、机关事业单位基本养老保险缴费305000元、职工基本医疗保险缴费84600元、住房公积金166548元、其他社会保障缴费0元、其他工资福利支出0元、离休费0元、退休费0元、抚恤金0元、生活补助8000元、其他对个人家庭补助0元。

公用经费277430元，主要包括：办公费55800元、印刷费32230元、咨询费0元、手续费0元、水费5600元、电费11000元、邮电费12000元、物业管理费0元、差旅费5000元、因公出国（境）费用0元、维修(护)费30000元、会议费0元、培训费0元、公务接待费28000元、委托业务费0元、工会经费5000元、福利费40000元、公务用车运行维护费12000元、其他交通费用40800元、其他商品和服务支出0元。

（二）项目支出情况说明。

广水市应山财政所2021年无一般公共预算项目支出预算

四、关于广水市应山财政所2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

广水市应山财政所2021年“三公”经费财政拨款预算数为40000元，其中：因公出国（境）费0元，公务用车购置0元，公务用车运行费12000元，公务接待费28000元。

2021年“三公”经费财政拨款预算比2020年减少928元，同比下降2%，下降原因是执行国家政策节约开支。其中：因公出国（境）费增加（减少）0元；公务用车购置费增加（减少）0元；公务用车运行费减少476元，同比下降4%；公务接待费减少452元，同比下降2%，“三公”经费减少主要原因是执行国家政策节约开支。

五、关于广水市应山财政所2021年政府性基金预算拨款情况说明

广水市应山财政所2021年无政府性基金预算财政拨款收支。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，广水市应山财政所本级及所属0个行政单位和1个参公管理（非参公管理）事业单位的机关运行经费财政拨款预算277430元，比2020年预算减少570元，下降0.3%，下降主要原因是执行国家政策节约开支。

（二）政府采购支出情况

2021年，广水市应山财政所政府采购预算0元，其中：政府采购货物预算0元，政府采购工程预算0元，政府采购服务预算0元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2020年12月31日，广水市应山财政所占用使用国有资产总体情况为房屋0平方米，价值0元；土地2040平方米，价值244800元；车辆1辆，价值108500元；办公家具价值137510元；其他资产价值220440元。国有资产分布情况为：

本级部门房屋0平方米，价值0元；土地2040平方米，价值244800元；车辆1辆，价值108500元；办公家具价值137510元；其他资产价值220440元，年初固定资产原值为466450元，年末固定资产原值为1719020元，其中年初在建工程增加1252570元，年末在建工程转为固定资产，总计固定资产原值没变化。

（四）预算绩效情况。

2021年广水市应山财政所预算支出全部纳入绩效管理，设置了部门整体支出绩效目标。纳入预算绩效管理项目1个，具体为：房屋维修，

其中重点项目1个，具体为：职工宿舍楼院子整修，具体围墙翻新，院子整改，共计花费13万元。

1.应山财政所2021年整体支出绩效目标.pdf

2.应山财政所2021年项目支出绩效目标.pdf

（五）其他需说明的事项
本年度无政府性基金收支预算、无政府购买服务收支预算、无非税收支预算。以空表列示。

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。