目     录

第一部分  单位概况

1、主要职责

2、机构设置

3、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  2022部门预算表

1、部门收支预算总表

2、部门收入预算总表

3、部门支出预算总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算支出总表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出表

9、项目支出预算明细表

10、政府采购预算表

11、政府购买服务预算表

12、新增资产配置预算表

13、非税征收计划表

第三部分  2022年部门预算情况说明

1、收支预算总体情况说明

2、财政拨款收支预算总体情况说明

3、一般公共预算支出情况说明

4、政府性基金预算支出情况说明

5、一般公共预算“三公”经费情况说明

6、国有资金经营预算情况说明

7、机关运行经费支出情况说明

8、政府采购支出情况说明

9、国有资本占用使用情况说明

10、其他说明事项

第四部分  预算绩效情况

1、部门整体绩效目标编制情况

2、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分    单位概况

一、主要职责

广水市余店财政所主要职责如下：

1、拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

2、制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。

3、承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行。

4、负责乡镇政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务性管理工作。

5、负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出。

二、机构设置

广水市余店财政所内设预算、农财、经费、专户等。无下设单位。

三、部门预算单位构成及人员情况

从预算单位构成看，2022年广水市余店财政所部门预算包括：余店财政所本级预算。

其中部门所属独立核算单位有：余店财政所本级，共计1家。

从单位人员情况看，2022年本单位现有编制24名，实有24人，其中：在编在职21名，离休人员0名，退休人员3名，借调人员3名，借调3名人员名单：程天繁、韩轶、黄颖三位借调到财政局，伍明月借调到关庙财政所。

第二部分：2022部门预算表

广水市余店财政所2022年部门预算表.pdf

第三部分 2022年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（一）余店财政所2022年收入总预算342.22万元，其中：本年收入342.15万元，上年结转结余0.07万元，较上年预算安排增加70.34万元，同比增长25.87%，主要原因是在职职工人员增加3人，在职人员工资增加。

1.本年收入：一般公共预算拨款收入252.15万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入90万元。

2.结转结余资金：一般公共预算拨款收入0.07万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入0万元。

（二）余店财政所2022年支出总预算342.22万元，其中：本年安排支出342.22万元，年终结转结余0万元，较上年预算安排支出增加70.34万元，同比增长25.87%，主要原因是在职职工人员增加3人，在职人员工资增加。

1.本年安排支出按资金来源分：本年收入安排支出342.15万元；上年结转结余安排支出0.07万元。

2.本年安排支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出252.15万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税支出0万元；单位资金支出90万元。

3.本年安排支出按功能分类分：一共公共服务支出257.76万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出45.1万元；卫生健康支出10.4万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出1.7万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出19.26万元；粮油物资储备支出0万元；国有资本经营预算支出0万元；灾害防治及应急管理支出8万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

4.本年安排支出按经济分类分：工资福利支出234.12万元；商品和服务支出13.05万元；对个人和家庭的补助5.06万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出0万元；对企业补助（基本建设）0万元；其他支出0万元。

5.本年安排支出按支出类别分：基本支出252.22万元（其中人员类239.18万元、运转类13.05万元）；项目支出90万元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）余店财政所2022年财政拨款收入预算252.22万元，较上年减少19.66万元，同比下降7.23%，主要原因是节约开支。

1.财政拨款本年收入：一般公共预算拨款252.15万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款0.07万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

（二）余店财政所2022年财政拨款支出预算252.22万元，较上年减少19.66万元，同比下降7.23%，主要原因是节约开支。

1.财政拨款本年支出：一共公共服务支出190.46万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出35.1万元；卫生健康支出8.4万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出18.26万元；粮油物资储备支出0万元；国有资本经营预算支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

2.财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算收支情况说明

2022年广水市余店财政所一般公共预算收入252.22万元,较上年271.81万元减少19.66万元，同比下降7.23%，主要原因是本年度一名在职工死亡及受疫情影响节约开支。

1、一般公共预算本年支出：人员经费安排支出239.17万元，公用经费安排支出13.05万元，项目经费安排支出0万元。

2、一般公共预算上年结转：人员经费结转0万元.

四、政府性基金预算支出情况说明

余店财政所没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。以空表列示。

政府性基金预算支出情况说明.pdf

五、2022年一般公共预算“三公”经费情况说明

余店财政所2022年一般公共预算“三公”经费安排预算数为10万元，较上年增加0万元。同比增长0%。因为三公经费压缩没有增长。

其中：因公出国（境）费0万元，较上年增加0万元，同比增长0%，因为没有因公出国；公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比增长0%，因为没有公务用车购置；公务用车运行费4万元，较上年增加0万元，因为三公经费压缩没有增长；公务接待费6万元，较上年增加0万元，因为三公经费压缩没有增长。

六、国有资本经营预算情况说明

余店财政所没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。以空表列示。

国有资本经营预算支出情况说明.pdf

七、机关运行经费支出情况说明

2022年，余店财政所运行经费支出预算13.05万元，较上年减少1万元，同比下降7.12%，主要原因是节约开支。

其中：办公费0.1万元；印刷费0.3万元；咨询费0.3万元；邮电费0.3万元；差旅费0.1万元；会议费0.05万元；福利费0.38万元；日常维修费0.2万元；专用材料及一般设备购置费0.24万元；办公用房水电费0.1万元；办公用房取暖费0.1万元；办公用房物业管理费0.2万元；公务用车运行维护费4万元；其他费用6.68万元。

八、政府采购支出情况说明

2022年，余店财政所政府采购总预算3.9万元。其中：

面向中小企业3.9万元，总采购量同比增长100%，面向小微企业0万元，总采购量同比增长0%。

政府采购货物预算3.9万元，较上年增加3.9万元，同比增长100%，主要原因是单位新分配3人；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算5.7万元，较上年增加5.7万元，同比增长100%，主要原因是单位新分配3人。

九、国有资产占用使用情况说明

2022年余店财政所年初资产总额为232.44万元。总体情况为流动资产55.11万元，较上年减少15.2万元，同比下降21.62%，主要原因是资产流失；

固定资产177.33万元，较上年增加115.46万元，同比增长186.62%，主要原因是办公楼整修，重新评估。

其中固定资产：房屋1721平方米，价值150.93万元；土地0平方米，价值0万元；车辆1辆，价值5.68万元；办公家具价值14.21万元；其他资产价值6.51万元。

十、其他需要说明

本年度无政府购买服务预算，无非税收入预算，以空表列示。

第四部分：预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

余店财政所2022年度设立了部门整体支出绩效，明确了部门职能及主要工作任务，设立了年度总体目标并对产出指标、效益指标及满意度指标进行了细化。

本部门整体绩效目标是：年度目标：1、以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，抓好各项创建工作；2.着力培植税源，积极组织协调财政收入足额入库，确保全年税收任务完成；3.强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放到位。

年度目标1：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，抓好各项创建工作；具体指标设置为：

产出指标：每月学习两次，制定党建制度牌12牌，指标设立依据是年初学习规划。

效益指标：有效提高干部整体素质，改善服务态度，指标设立依据是年初规划。

满意度指标：党政机关及受益群众满意度98%，指标设立依据是年初规划。

年度目标2：着力培植税源，积极组织协调财政收入足额入库，确保全年税收任务完成；具体指标设置为：

产出指标：着力培植税源，积极组织税收收入，每年12月底前完成，指标设立依据是年初学习规划。

效益指标：为财政增收，加强协税护税，指标设立依据是年初规划。

满意度指标：受益群众满意度98%，指标设立依据是年初规划。

年度目标3：强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放到位。具体指标设置为：

产出指标：惠农政策宣传入户，惠农资金发放14264户，宣传覆盖率及农户知晓率达98%以上，打印监督卡14264张，面积核实14264户，每年7月底前完成，指标设立依据是年初学习规划。

效益指标：耕地地力保护补贴面积66405.44亩，补贴资金463.44万元，受益人口57714人，指标设立依据是年初规划。

满意度指标：受益群众满意度98%，指标设立依据是年初规划。

广水市余店财政所2022年度部门整体支出绩效目标申报表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

2022年广水市余店财政所预算项目支出全部纳入绩效管理，纳入预算绩效管理项目4个，具体为：

 1、争先创优：项目的主要内容及总体目标是以党建为引领，加强财政所文明创建和党建工作，从多方面提升干部精神文明素养和业务技能。加强社会综合治理工作，成立社会治安综合治理工作小组，制定各项管理制度，积极开展综治活动，维护社会治安。加强档案管理，健全档案管理制度，保证各类档案的完整和管理规范。强化责任目标，加强干部工作业务提升和素养。2022年预算安排资金为19.1万元，其中0万元资金来源为当年一般公共预算资金，19.1万元资金来源为财政所其他资金。

项目绩效总体目标是：以党建为引领，加强财政所文明创建和党建工作，从多方面提升干部精神文明素养和业务技能。加强社会综合治理工作，成立社会治安综合治理工作小组，制定各项管理制度，积极开展综治活动，维护社会治安。加强档案管理，健全档案管理制度，保证各类档案的完整和管理规范。强化责任目标，加强干部工作业务提升和素养。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：各项创建工作经费小于或等于19.1万元，文明单位为随州市、档案管理达省一级、综治、责任目标及党建工作达到优胜，完成时间为12月底前，设立依据为年初规划。

效益指标：干部整体素质及财政形象有效提升，设立依据为年初规划。

满意度指标：测评单位及群众满意度98%，设立依据为年初规划。

余店财政所项目支出绩效目标申报表（争先创优）.pdf

 2、惠民惠农：项目的主要内容及总体目标是加强惠农政策的宣传，完善资金监督管理，落实发放资金安全高效，2022年预算安排资金为1.7万元，其中0万元资金来源为当年一般公共预算资金，1.7万元资金来源为财政所其他资金。

项目绩效总体目标是：加强惠农政策的宣传，完善资金监督管理，落实发放资金安全高效。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：发放监督卡数量大于或等于14000张，每年的宣传次数大于或等于5次，监督卡发放率达98%以上，所有工作要求在一个月内完成，设立依据为年初规划。

效益指标：惠农政策知晓率达98%，设立依据为年初规划。

满意度指标：群众满意度达98%以上，设立依据为年初规划。

余店财政所项目支出绩效目标申报表（惠民惠农）.pdf

3、突发应急事务处理：项目的主要内容及总体目标是严格疫情防控，备好各类应急物资，应对各类自然灾害和人为灾害严格防控，应对各类自然灾害，防汛防火等日常防范工作和汛期火灾的救助，急巡查，对各类突发性自然灾害和人为灾害严格防控，平常多加预防。2022年预算安排资金为8万元，其中0万元资金来源为当年一般公共预算资金，8万元资金来源为财政所其他资金。

项目绩效总体目标是：严格疫情防控，备好各类应急物资，应对各类自然灾害和人为灾害严格防控，应对各类自然灾害，防汛防火等日常防范工作和汛期火灾的救助，急巡查，对各类突发性自然灾害和人为灾害严格防控，平常多加预防。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：突发应急处理事件4件，及时处理，设立依据为年初规划。

效益指标：防控时效可持续性，设立依据为年初规划。

满意度指标：群众满意度达98%以上，设立依据为年初规划。

余店财政所项目支出绩效目标申报表（突发应急处理事务）.pdf

4、设备购置维护维修：保障本单位各项工作正常开展，满足办公需要，优化办公环境，达到方便高效，

2022年预算安排资金为5.7万元，其中0万元资金来源为当年一般公共预算资金，5.7万元资金来源为财政所其他资金。

项目绩效总体目标是：保障本单位各项工作正常开展，满足办公需要，优化办公环境，达到方便高效。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：设备购置数量4台，政府采购率达90%以上，设备合格率达98%以上，设备使用年限大于或等于5年，12月底前完成，设立依据为年初规划。

效益指标：设备使用率达98%以上，设立依据为年初规划。

满意度指标：设备使用人员满意度达98%以上，设立依据为年初规划。

余店财政所项目支出绩效目标申报表（设备购置）.pdf

第五部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

一般公共预算“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。