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广水市2023年财政预算信息公开

发布时间：2023-01-11
信息来源：广水市财政局
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第一部分　广水市2023年财政预算的决议

第二部分　关于广水市2023年财政预算（草案）的报告

第三部分　广水市2023年财政预算情况说明

1、广水市2023年一般公共预算税收返还和转移支付情况说明

2、广水市2022年政府债务情况说明

3、广水市2023年预算绩效工作开展情况说明

4、广水市2023年三公经费支出情况说明

第四部分　一般公共预算

1、一般公共预算收入表

2、一般公共预算支出表

3、一般公共预算本级支出表

4、一般公共预算本级基本支出表

5、一般公共预算税收返还和转移支付表

6、政府一般债务限额和余额情况表

7、本级汇总一般公共预算“三公”经费预算支出情况表

第五部分　政府性基金预算

1、政府性基金收入表

2、政府性基金支出表

3、政府性基金本级支出表

4、政府性基金转移支付表

5、政府专项债务限额和余额情况表

第六部分　国有资本经营预算

1、国有资本经营预算收入表

2、国有资本经营预算支出表

3、本级国有资本经营预算支出表

4、对下安排转移支付的公开国有资本经营预算转移支付表

第七部分　社会保险基金预算

1、社会保险基金收入表

2、社会保险基金支出表

第八部分　广水市2022-2023年地方债券及债务情况

广水市2022-2023年地方债券及债务情况表

第九部分　广水市重点项目绩效目标

广水市重点项目绩效目标

第十部分　预算调整

第一部分

第二部分

关于广水市2022年财政预算执行情况及

2023年财政预算（草案）的报告

——2023年1月8日在广水市第九届人民代表大会第二次会议上

广水市财政局局长夏勇

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告广水市2022年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

第一部分 2022年预算执行情况

2022年，是极不寻常、极不平凡的一年。面对错综复杂的宏观形势和前所未有的风险挑战，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，积极践行新发展理念，聚焦聚力高质量发展，砥砺前行、赓续接力，统筹疫情防控和经济社会发展，积极发挥保障服务、引导调节、政策协同的功能，沉着冷静应对风险挑战，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全市财政预算工作情况平稳良好。

一、一般公共预算收支情况预计

（一）一般公共财政收入预算执行情况。

2022年，全市一般公共预算收入预计为673,508万元，具体为：

本级一般公共预算收入实现172,308万元，较上年决算增长13.7%，税收收入占一般预算收入比重为82.6%；按照国家增值税留抵退税政策，省级划转我市增值税留抵退税调库资金20,650万元后，全市一般公共预算实际可用财力为151,658万元，比上年略有增长。

上级转移性收入400,762万元，同比增长15.1%。其中：省级返还性收入17,048万元，与同期持平；一般性转移支付补助收入357,064万元，同比增长14.8%；专项转移支付收入26,650万元，同比增长33.7%。

政府一般债券收入58,088万元，同比增长36.4%。其中：新增一般债券收入39,671万元、一般再融资债券收入18,417万元。

动用预算稳定调节基金8,000万元。

调入资金55,000万元。

（二）一般公共财政支出预算执行情况。

2022年，全市一般公共预算支出预计673,508万元，同比增长9.7%。具体为：

本级地方公共财政预算支出523,872万元。其中：一般公共服务支出70,370万元、公共安全支出17,201万元、教育支出98,865万元、科学技术支出794万元、文化旅游体育与传媒支出9,145万元、社会保障和就业支出107,986万元、卫生健康支出35,340万元、节能环保支出7,958万元、城乡社区支出29,375万元、农林水支出64,620万元、交通运输支出27,901万元、资源勘探工业信息等支出25,896万元、商业服务业等支出588万元、金融支出55万元、自然资源海洋气象等支出1,774万元、粮油物资储备支出2,578万元、住房保障支出7,120万元、灾害防治及应急管理支出4,808万元、债务付息支出11,221万元、其他支出277万元。

转移性支出33,574万元（为上解省财政支出）。

补充预算稳定调节基金13,038万元。

地方政府一般债券还本支出28,733万元。

结转下年支出74,291万元。

二、政府性基金预算收支情况

（一）政府性基金收入情况。

2022年，全市政府性基金收入预计157,229万元，同比增长63.2%，其中：国有土地使用权出让收入42,400万元（含2021年结余2.8亿元）、城市基础设施配套费收入4,386万元、污水处理费收入1,795万元、专项债务对应项目专项收入5,250万元、地方政府专项债务转贷收入103,398万元（其中：新增专项债券收入88,500万元、再融资专项债券收入14,898万元）。

（二）政府性基金支出情况。

2022年，全市政府性基金支出预计157,229万元，同比增长63.2%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出16,951万元、城市基础设施配套费收入安排的支出4,386万元、污水处理费收入安排的支出1,795万元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出88,500万元、债务付息支出5,613万元、债务发行费用支出86万元。

调出资金15,000万元。

地方政府专项债务还本支出24,898万元。

三、社会保险基金预算执行情况

（一）社会保险基金收入情况。

2022年，全市社会保险基金收入预计258,215万元，同比下降6.5%。其中：企业职工基本养老保险基金收入69,194万元、机关事业单位基本养老保险基金收入66,513万元（含本级公共财政预算补充缺口3.6亿元）、城乡居民社会养老保险基金收入34,121万元、失业保险基金收入730万元、工伤保险基金收入527万元、城镇职工基本医疗保险基金收入22,859万元、城乡居民社会医疗保险基金收入64,271万元。

（二）社会保险基金支出情况。

2022年，全市社会保险基金支出预计268,661万元，同比增长1.8%。其中：企业职工基本养老保险基金支出95,956万元、机关事业单位基本养老保险基金支出66,513万元、城乡居民社会养老保险基金支出22,559万元、失业保险基金支出765万元、工伤保险基金支出722万元、城镇职工基本医疗保险基金支出19,985万元、城乡居民社会医疗保险基金支出62,161万元。

收支相抵，当年赤字10,446万元，年末滚存结余150,024万元。

四、国有资本经营预算执行情况

2022年，全市国有资本经营预算收入31,500万元；全市国有资本经营预算支出31,500万元，全部为企业资本金注入支出。

五、地方政府债务情况

截止目前，省核定我市地方政府债务限额597,795万元，其中：一般债务限额387,793万元，专项债务限额210,002万元；我市政府债务余额为561,629万元，低于限额36,166万元。其中：一般债务余额351,627万元，低于限额36,166万元；专项债务余额210,002万元，与限额持平。全市政府债务余额未超过省政府规定的限额。

六、落实市人大决议和财政主要工作情况

2021年11月和2022年11月，市九届人大一次会议和市九届人大常委会第六次会议，审议并通过了《关于广水市2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）的报告》和《关于广水市2022年财政预算调整方案（草案）的报告》，充分肯定了财政工作开展情况，并对财政预算管理工作提出了要求，主要包括：落实更加积极的财政政策，切实兜牢“三保”底线，扎实推动财政高质量可持续发展等。

财政部门严格贯彻落实《预算法》，主动接受人大监督和指导，全力落实好市人大对财政管理各项工作要求，深化体制机制改革，优化支出结构，突出重点领域保障，财政各项工作扎实有序开展。

（一）推动积极的财政政策落地见效，维护高质量发展运行稳度。

继续执行增值税留抵退税、个人所得税专项附加扣除等制度性减税政策，精准落实提高小规模纳税人增值税起征点等结构性减税举措，释放政策叠加效应。全年落实各类税费优惠2.4亿元，同比增长118.2%。通过优化流程、压缩时间、高效管控，进一步提高直达资金分配、拨付和使用效率，直接惠企利民。全年获中央直达资金15.7亿元，支出进度97.8%。最大力度激发市场主体活力，加大招商引资和支持实体经济发展等相关政策落实力度，累计兑现资金超3.4亿元。积极争引债券资金扩大有效投资，全年共争取新增债券资金12.8亿元，重点支持工业产业园建设、水利、交通、医疗卫生、教育等领域共28个项目建设。

（二）推动民生实事措办提质增效，提升美好生活幸福指数刻度。

坚决保障常态化疫情防控，全市投入14,644万元，支持有效应对处置突发疫情，落实新冠疫苗免费接种和全民核酸检测，加强疫情防控体系建设。全面落实党中央、国务院着力保市场主体、保就业、保民生的决策部署，拨付再就业培训资金988万元，用于企业新型学徒制培训、以工代训、就业技能培训等近7,600人次。拨付“4050”人员及灵活就业人员社会保险补贴808万元，惠及3,720人次。拨付企业及专业合作社吸纳贫困人员就业奖励资金65.6万元，解决328名贫困人员就业。拨付公益性岗位补贴2,007万元，支持我市公益事业良性发展。兑现失业保险稳岗返还补贴393万元，惠及企业319家，企业人员进一步稳定。发放失业人员失业金、失业补助金、临时价格补贴及代缴医疗保险238万元。兜底托稳重点群体基本保障，全市城乡居民医保人均财政补助标准、城乡居民基本养老保险基础养老金标准、城乡低保标准均实现提标，创历史新高。全市城乡社区支出29,375万元、住房保障支出7,120万元，城乡社区公共设施、环境卫生、管理事务等方面工作顺利推进，城乡社区环境日益净化美化，社会公共基础设施愈发完善。全市教育支出98,865万元，支持实施教育惠民工程重点建设项目，发放各类助学资金达2,734万元，惠及学生3.44万余人次。全市卫生健康支出36,887万元，拨付基本公卫资金6,078万元，夯实基本公卫服务基础，推动健康广水建设取得新成效。

（三）推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，扩展城乡区域协调发展维度。

全市农林水支出64,620万元。投入5,350万元，推动全年建成高标准农田6.28万亩。发放耕地地力保护补贴、稻谷补贴、种粮农民一次性补贴及农机购置补贴等8,047万元，惠及农户16.3万户。争取抗旱救灾资金1,694万元，极大缓解我市因旱情带来的灾害。注资省农信贷500万元，并拨付风险补偿金66万元，撬动金融和社会资本超8,000万元。为我市8家农业龙头企业、19家农业专业合作社申报并拨付贷款贴息资金263万元，有效降低了农业企业和新型经营主体融资成本。投入移民后扶资金6,974万元，支持移民发展有市场前景的种养殖业、林果茶、农副产品加工及移民安置区基础设施建设。完善“一事一议”财政奖补政策，优化乡村建设新机制，积极引导社会资本投入农业农村领域，全年投入“一事一议”资金2,118万元，拨付村级集体经济发展奖励资金500万元，不断促进村级事业发展壮大。争取省级美丽乡村试点村项目6个，拨付美丽乡村资金2,400万元，加快乡村振兴战略深入推进。

（四）推动绿色发展助力实现“双碳”目标，优化生态宜居绿色低碳净度。

全年投入林业改革发展、生态文明建设、森林植被恢复等资金共计2,819万元，完成生态复绿、资源管护、建立林长制体系等工程，共落实林业育苗面积320亩，完成义务植树造林面积1,150亩，植树12.65万株。拨付松材线虫病疫木除治资金700余万元，清理疫木8.71万余株，达到有效防治面积9.88万亩。投入资金2,600万元用于开展淮河流域（含广水河、应山河）重点流域水生态修复项目，实现我市2个国控、3个省控断面和19个地表水考核断面全面达标。安排武胜关、广办污水处理费860万元，加快推进两地污水处理、黑臭水体整治等工作有序展开，区域水质量环境明显改善。

（五）推动政府存量债务化解走深走实，加大政府债务风险管控力度。

统筹预算安排、平台转型、项目转化等综合路径，稳步有序化解隐性债务。市财政拨付化债资金10,316万元，支持平台公司偿还到期债务；积极开好合规举债前门，全市争取新增政府债券128,171万元，有力保障产业园区、水利、交通、高标准农田建设、公共卫生等重点项目加快实施。全力支持到期债务周转接续，用好用足国家债券“再融资”政策，2022年全市获批再融资债券额度 33,315万元，有效缓解了我市阶段性偿债资金压力。切实加强债务常态化监管。建立偿债年度考核制度，实行市镇联动、部门联控，压紧压实各镇办、各平台公司债务风险管控主体责任。强化平台公司债务“清单式、目录化”管理，逐笔跟踪到期信息，动态进行提示预警，督促提前做好资金备付，确保做到全口径管理、全过程跟踪、全方位监督。

第二部分 2023年预算草案

一、当前财政经济形势

2023年是落实党的二十大精神开局之年，是我市“冲刺百强县”的攻坚之年，做好今年财政工作任务艰巨、意义重大。

从经济环境看，世界经济在疫情常态化、地缘风险加剧等因素交织影响下，不稳定、不确定、不平衡性突出。我国经济基本面持稳向好、2022 年下半年运行恢复成效明显，但在疫情反复持续冲击下消费延续疲软态势，需求不足、原材料价格高企等导致实体经济经营压力增大，整体经济形势仍面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力。广水作为湖北省排名靠前的“二类县市”，综合韧劲较强，工业基础较为扎实，但产业结构性矛盾比较突出，战略性新兴产业和金融服务业的拉动和支撑作用相对偏弱，创新驱动爆发力还不强，拉动效应短期难以显现。

从财政形势看，普惠性减税降费成效进一步巩固，针对性减税降费政策精准推进，增值税留抵退税政策持续拉长，将有利于“放水养鱼”，但对当期财政收入带来较大影响。经济下行压力、疫情等突发事件演变、房地产和土地出让市场乏力等因素，也导致新的财力增长点减少、潜在增长率下降。增收承压的同时，刚性支出扩张态势未变，重要改革政策、债券还本付息、PPP项目付费等迎来兑现高峰，各项社会事业高质量发展、现代化建设加速推进、疫情持续防控等，对财政支出的需求不断加大，收支运行压力前所未有，财政发展形势愈加严峻。

根据市第九次党代会精神和“再进位、冲百强、创辉煌”发展战略等要求，我们将坚持稳中求进工作总基调，算好经济账、效益账、长远账，统筹发展与安全，深化改革与创新，以财政稳健运行的确定性应对外部经济发展形势的不确定性，乘势而上推动经济社会持续高质量发展，用冲刺姿态助力全市经济社会发展跨上新台阶。

二、指导思想和主要原则

指导思想：

综合考虑经济形势和目标预期，2023 年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉在服务构建新发展格局中考量谋划财政工作目标定位，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，认真落实“积极的财政政策要加力提效”的要求，推动财政运行平稳顺畅、财政职能有效实现、财政政策稳定灵活、财税体制科学完善。

2023年预算编制及管理遵循以下原则：

坚持预算统筹，总体平衡。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度。进一步提高政府性基金预算和国有资本经营预算调入一般公共预算的比例，相关支出优先通过政府性基金预算和国有资本经营预算安排。统筹各项来源安排部门预算支出，优先动用暂存款清理历年结余、部门非税收入、上级转移支付等其他来源安排支出，切实做好财政收支平衡。

坚持有保有压,突出重点。紧紧围绕中央、省、市决策部署，突出重点工作，合理安排支出顺序，优先保障市委、市政府确定重大政策、重要改革和重点项目实施；足额安排“三保”支出，切实保障基本民生、工资发放和机构运转；切实将“过紧日子”要求落到实处，从严控制一般性支出和“三公”经费支出。

坚持风险防控，安全持续。树立底线思维，增强风险意识，根据抗疫政策调整情况和疫情放开后形势变化，及时做好应急支出保障，确保我市疫情防控转段平稳有序。完善社会保障体系，从严掌握提标扩面等增支政策，加强财政可承受能力评估，防止出现标准过高、承诺过多的支出。

坚持目标导向，提升绩效。将预算项目作为预算管理基本单元，全部支出均以预算项目的形式纳入项目储备库。所有项目均编制绩效目标，新设立项目需开展事前绩效评估，未按要求开展事前评估、设定绩效目标或审核未通过的项目不得纳入项目库。注重绩效评价及其结果应用，推动预算资金配置向高绩效领域倾斜。

三、2023 年预算编制情况

（一）一般公共预算收支情况。

2023年全市一般公共预算收入总计741,545万元，同比增长11.2%；全市一般公共预算支出总计741,545万元，同比增长11.2%。收支相抵，当年收支平衡。

1.一般公共财政预算收入预计情况。

本级一般公共财政预算收入预计186,825万元，扣除增值税留抵退税2亿元后，一般公共预算收入为166,825万元，同比增长10%。其中：税收收入138,470万元，同比增长10.3%；非税收入28,355万元，同比增长8.7%。地方公共财政预算收入税收占比为83%。

转移性收入预计412015万元。其中：返还性收入17,048万元，一般性转移支付收入368867万元，专项转移支付26,66万元。

地方政府债券转贷收入33,327万元。

动用预算稳定调节基金33000万元。

调入资金40,000万元。

上年结转收入55815万元。

2.一般公共财政预算支出安排情况。

本级地方公共财政预算支出安排614094万元，其中：一般公共服务支出53707万元、国防支出543万元、公共安全支出22001万元、教育支出106,059万元、科学技术支出7,374万元、文化旅游体育与传媒支出7809万元、社会保障和就业支出132079万元、卫生健康支出38184万元、节能环保支出11480万元、城乡社区支出19003万元、农林水支出101174万元、交通运输支出70622万元、资源勘探工业信息等支出3189万元、商业服务业等支出536万元、金融支出40万元、自然资源海洋气象等支出3,943万元、粮油物资储备支出5150万元、住房保障支出4936万元、灾害防治及应急管理支出3748万元、债务付息支出13517万元、预备费9,000万元。

转移性支出35,087万元（全部为上解省级支出）。

地方政府一般债券还本支出37,063万元。

结转下年支出55301万元（按收付实现制，预计下年度结转支出）。

（二）政府性基金预算收支预计情况。

2023年，全市政府性基金收入总计106899万元（不含债券），同比增长15.5%；全市政府性基金支出总计99199万元（不含债券），同比增长15.5%。

1.政府性基金收入预算情况。

2023年，全市政府性基金收入合计123121万元，其中：国有土地使用权出让收入50,689万元，城市基础设施配套费收入2,265万元，污水处理费收入1,867万元，地方政府专项债务转贷收入16,222万元，上年结余收入52078万元。

2.政府性基金支出预算情况。

2023年，政府性基金支出123121万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出58168万元，年终结余34191万元，专项债务还本支出23,922万元，专项债务付息支出6,840万元。

（三）社会保险基金预算收支预计情况。

1.社会保险基金收入预算情况。

2023年，全市社会保险基金收入276,341万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入71,356万元，机关事业养老保险基金收入71,426万元（本级公共财政预算调入35,000万元），失业保险基金收入928万元，城镇职工基本医疗保险基金收入22,100万元，工伤保险基金收入439万元，城乡居民社会养老保险基金收入44,426万元，城乡居民医疗保险基金收入65,666万元。

2.社会保险基金支出预算情况。

2023年，全市社会保险基金支出282,524万元，同比增长7.1%。其中：企业职工基本养老保险基金支出102,499万元，机关事业养老保险基金支出71,426万元，失业保险基金支出850万元，城镇职工基本医疗保险基金支出16,513万元，工伤保险基金支出810万元，城乡居民社会养老保险基金支出28,517万元，城乡居民医疗保险基金支出60,793万元。

收支相抵，当年赤字6,183万元，年末滚存结余143,841万元。

（四）国有资本经营预算收支预计情况。

2023年全市国有资本经营预算收入为36,600万元，其中：国有企业利润收入600万元、其他国有资本经营预算收入35996万元、上年结余收入4万元。国有资本经营预算支出为36,600万元，其中：国有企业资本金注入36,040万元、国有资本经营预算调出资金560万元。

收支相抵，当年收支平衡。

四、2023年财政重点工作任务

2023年，全市财政工作将着力抓好五方面重点任务：

（一）加强财源建设，做好征管文章。

围绕“立足长远、稳定存量、扩大增量”加强财源建设。不折不扣落实国家新一轮对中小微企业、个体工商户和制造业等重点行业出台的减税降费和增值税留底退税政策，持续“放水养鱼”。围绕风机制造、农产品加工、低碳冶金、循环经济等优势主导产业补链强链，涵养财源内生增长动力。进一步加强财政、税务、人民银行等部门数据共享、工作联动，密切关注主要行业、主要税种税收变化情况，不断提高财政经济运行监控水平，力保财政收入有质量、可持续。

（二）强化综合调控，全面统筹资源。

统筹运用公共财政预算、政府性基金预算和国有资本经营预算等途径提升综合调控能力，加强各要素资源统筹统一管理。推进国有资产合理有效调配，提高国有资产共享共用效率，加强经营性国有资产统一监管、盘活挖潜。择优遴选项目积极向上“谋争引推”，全力寻求政策倾斜，争取增量资金。

（三）优化保障方式，提升支出效益。

以“零基预算”为导向，逐步打破“基数+增长”的预算编制模式。加大推进专项资金整合力度，积极盘活结余结转资金，对支出标准过高、执行效果不佳、多头重复设置的专项资金予以调整或取消。根据政府“过紧日子”和债务风险评价要求，从预算源头严控一般性支出和“三公”经费。强化预算约束，严控年中追加，进一步提升预算执行严肃性、规范性、均衡性、实效性。加快构建各领域支出标准体系，完善滚动项目库管理，加强财政可承受能力评估。依托预算一体化系统，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实提高预算管理质效。

（四）助力美好环境，缔造幸福广水。

按照尽力而为、量力而行、更好更优更可持续的原则，增强民生保障有效性和精准度，全力办好群众的“身边小事”、“急难愁事”、“民生实事”，持续提升幸福广水指数。全市教育支出拟安排106059万元，不断扩大公平、优质、包容的教育供给，推动学校标准化建设。全市社会保障和就业支出拟安排132079万元，着力解决好“一老一小”问题，推进养老、工伤、医疗和失业保险政策精准落地。强化就业优先政策，专项资金、专项贷款、专项补贴组合发力稳住就业基本盘。全市卫生健康支出拟安排38184万元，深化公共卫生管理体制改革，完善重大疫情防控体制机制和公共卫生应急管理体系，提升我市应对各种疫情处置能力，保护人民群众生命安全。全市城乡社区支出拟安排19003万元，支持城市老旧小区改造、危房治理等，持续改善居住环境。全市农林水支出拟安排101174万元，稳扎稳打全面推进乡村振兴，提升重点地区基础设施、基本公共服务水平。全市节能环保支出拟安排11480万元，支持推进绿色低碳循环发展，加大环境治理、生态修复、节水工程、生态环境等领域财政投入。全市交通运输支出拟安排70622万元，完善综合交通运输通道布局，推进各类交通运输方式提质增效。

（五）深化财税改革，促进提质增效。

稳妥实施新一轮市镇财政管理体制，最大限度向基层倾斜财力，加大镇级运转保障力度，调动镇办发展经济、培植财源和增收节支的积极性。加快推进预算一体化政府采购、固定资产、政府债务管理等功能模块构建，以信息化驱动预算管理现代化。进一步强化直达资金管理，实现政策“一键可查”、分配“一竿到底”、管理“一套标准”、监控“一套系统”、绩效“一个目标”，确保资金最快速度落地，充分释放政策红利。坚持“以公开为常态、不公开为例外”推动预决算公开全覆盖。强化法治财政建设，大力整饬财经秩序，建立健全内控管理长效机制，持续优化全市财经生态。

各位代表，逐梦唯笃行，奋进正当时。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委坚强领导下，在市人大的有力监督下，在市政协的大力支持下，凝心聚力、勇毅争先，充分发扬新时代广水精神，为全面贯彻落实中央及省、市决策部署，服务好“冲刺百强县、再创新辉煌”战略目标，推动广水经济社会高质量发展贡献财政力量！

附件：

名词解释

地方公共财政预算：以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是将依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

社会保险基金预算：是将社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

国有资本经营预算：是对人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上缴的利润、股利、股息收入等作出支出安排的收支预算，是政府预算的重要组成部分。

返还性收入：是指 1994年分税制改革、2002 年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革、2016年“营改增”后，对原属于地方的收入划分为中央收入部分，由中央财政给予地方的既得利益返还，包括增值税返还、消费税基数返还、所得税基数返还、成品油税费改革基数返还等。

转移支付：是以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，实行的一种财政资金转移或财政平衡制度，分为一般性转移支付和专项转移支付。前者可以按照相关规定统筹安排和使用，后者能够体现专项政策导向，专款专用。

调入资金：指为平衡一般预算收支，从预算外资金结余调入预算的资金，以及按规定从其他渠道调入的资金。

调出资金：指年终决算用财政部门管理的预算外资金结余弥补财政总决算赤字的资金。

预算稳定调节基金：指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。

预备费：各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的特殊开支。

上解支出：指下级政府（财政）将本年度的财政收入上解至上一级政府（财政）。

一般债务：指没有收益、主要依靠一般公共预算收入偿还的政府债务。

专项债务：指有一定收益、依靠对应的政府性基金收入或专项收入偿还的政府债务。

直达资金：指中央政府直接到达地方的资金。通过建立特殊转移支付机制，第一时间全部下达市县，避免资金层层审批、下达耗时，迅速发挥资金效益，直接惠企利民。

预算管理一体化：是以统一预算管理规则为核心，利用先进的信息技术，以一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，通过系统控制业务。一体化涵盖基础信息管理、项目库管理、预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算执行、会计核算、决算和报告等预算管理的全流程，提高各预算管理环节的标准化、自动化水平。自动记录和同步反馈监控信息，实现资金从预算安排源头到使用末端全过程流向明确、来源清晰、账目可查，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，最终实现财政预算管理五个方面的“一体化”：政府预算管理的一体化、各部门预算管理的一体化、预算全过程管理的一体化、预算项目全生命周期管理的一体化、财政数据管理的一体化。

增值税留底退税：指对企业现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的“进项”增值税，予以提前全额退还。留抵退税实行中央与地方分担机制，即中央和地方各分担50%。地方分担的50%部分中，15%由企业所在地分担，35%由各地按增值税分享额占地方分享总额比重分担。在上年增值税分享额占地方分享总额比重固定的情况下，退税越少，相对来说地方分担的越多。

第三部分

广水市2023年财政预算情况说明

2023年一般公共预算税收返还和转移支付情况说明

上级补助收入412578万元，其中：返还性收入17,048万元，一般性转移支付收入368,867万元，专项转移支付收入26,663万元。具体项目情况是：

1、返还性收入17,048万元，其中：成品油税费改革税收返还收入1,359万元、增值税税收返还收入5,331万元、消费税税收返还收入8,312万元、其他税收返还收入2,046万元。

2、一般性转移支付收入368,867万元，主要项目：均衡性转移支付收入13553万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入97634万元、结算补助收入13122万元、公共安全共同财政事权转移支付收入3552万元、教育共同财政事权转移支付收入18664万元、科学技术共同财政事权转移支付收入88万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入953万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入49353万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入9143万元、节能环保共同财政事权转移支付收入100万元、农林水共同财政事权转移支付收入33344万元、交通运输共同财政事权转移支付收入29510万元、住房保障共同财政事权转移支付收入1557万元、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入1057万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入945万元、产粮（油）大县奖励资金收入3785万元、重点生态功能区转移支付收入6320万元、固定数额补助收入56890元、革命老区转移支付收入3164万元、民族地区转移支付收入16万元、巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴转移支付收入5630万元、增值税留抵退税转移支付收入1572万元、其他减税降费转移支付收入531万元、补充县区财力转移支付收入17884万元、其他一般性转移支付收入500万元。

3、专项转移支付收入26,663万元，主要项目是：一般公共服务186万元、国防6万元、科学技术100万元、文化体育与传媒220万元、社会保障和就业277万元、卫生健康182万元、节能环保2593万元、城乡社区2790万元、农林水8885万元、资源勘探信息等2983万元、商业服务业等150万元、自然资源海洋气象486万元、住房保障7021万元、粮油物资储备133万元、灾害防治及应急管理651万元。

广水市2022年政府债务情况说明

一、政府债务限额和余额比较

1、2022年底政府债务限额情况。2022年，省核定我市地方政府债务限额为597795万元，其中：一般债务限额387793万元，专项债务限额210002万元。与2021年债务限额476133万元比较，增加121662万元，其中：一般债务限额增加59950万元，专项债务限额增加61712万元。

2、2022年底政府债务余额与债务限额比较。截止2022年底，我市政府债务余额与省核定限额比较，低于限额36166万元，其中:一般债务余额低于限额36166万元、专项债务余额与限额相等。

二、政府债务情况

截止2022年底，广水市政府债务余额561629万元，较上年债务余额增加117917万元。

1、新增政府债务情况。2022年，新增政府债务128171万元，全部为地方政府债券资金。其中：新增一般增量债券39671万元，主要用于发展道路建设项目2000万元、徐家河环库公路项目2000万元、红色旅游道路建设项目2000万元、小型水库安全运行项目1100万元、高标准农田建设项目1500万元、广水市应山城区北关片区雨污分流改造工程2900万元、广水市四贤路改造及配套管网建设工程项目设计施工（EPC)总承包4650万元、三里河桥重建工程项目4000万元、永阳幼儿园建设项目3000万元、316国道改造项目3556万元、救助站建设项目100万元、广水市九龙河社区夏家畈安置区建设项目6865万元、“四馆三中心”学术报告中心装修工程项目2700万元、公共文化服务能力提升（四馆三中心）展馆装修工珵项目3300万元；新增专项增量债券88500万元，主要用于广水市化工园区配套基础设施建设项目22000万元、广水市白泉卫生院整体搬迁项目4000万元、广水市骆店镇卫生院整体搬迁项目2000万元、广水市长岭镇中心卫生院整体搬迁项目3000万元、广水市农村供水提档升级工程项目10000万元、广水市郝店镇中心卫生院建设项目3000万元、广水市北门综合客运站项目3500万元、广水市应山东大、督察巷农副产品交易市场提档升级改造工程项目2000万元、广水市公益性公墓建设项目6000万元、广水市农村饮水安全中线飞沙河水厂改扩建及管网延伸工程6000万元、广水市杨涟故居整修及配套文旅建设项目3000万元、印台医院整体搬迁项目5000万元、广水市农村饮水安全东线霞家河水厂改扩建及管网延伸工程3000万元、中国风谷产业园配套基础设施（一期）项目3000万元、广水市应山城区飞沙河水厂（三水厂）扩建工程项目5000万元、广水市第一人民医院肿瘤、精神病、老年病专科综合大楼8000万元。

2、政府债务偿还情况。2022年，偿还政府债券本金53631万元，利息16832.44万元。其中偿还一般债券本金28733万元，专项债券本金24898万元。偿还利息16832.44万元，偿还一般债券利息11221.33万元，专项债券利息5611.11万元。2023年，预计偿还政府债券本金60985万元，其中一般债券37063万元，专项债券23922万元。偿还利息19154.1万元，其中一般债券12012.42万元，专项债券7141.68万元。

3、政府债券资金使用安排情况。2023年，预计安排申报债券资金78213万元，其中：一般债券预计安排申报25213万元，涉及项目3个，分别为：316国道配套工程建设项目15213万元、、政务服务中心（市民之家）建设项目5000万元、军民融合示范区5000万元；专项债券预计安排申报53000万元，涉及项目8个，分别为：广水市农村供水提档升级工程项目5000万元、广水市第二人民医院住院大楼建设项目5000万元、广水市第一人民医院余店分院综合楼3000万元、广水市城区供水主管网改扩工程项目6000万元、广水市阳光小区C区（C4、C6）保障性租赁住房、公租房建设项目3000万元、广水市老旧小区改造工程项目10000万元、广水市化工园区配套基础设施建设项目12000万元、广水市杨寨工业园区配套工程建设项目9000万元。

广水市2023年预算绩效工作开展情况说明

1.加强预算部门预算绩效管理的组织领导。切实转变“绩效管理找财务”的思想观念，牢固树立绩效意识，充实预算绩效管理人员，督促有关政策措施落实，确保预算绩效管理延伸至资金使用终端。
2.加强绩效管理工作考核。将预算绩效结果纳入部门年终工作考核和干部政绩考核体系，作为领导干部选拔任用、公务员考核的重要参考，充分调动各预算单位履职尽责和干事创业的积极性。
3.加强绩效管理监督问责。加大审计部门依法对预算绩效管理情况开展审计监督力度，发现违纪违法问题线索，及时移送纪检监察机关。财政部门加大推进绩效信息公开力度，搭建社会公众参与绩效管理的途径和平台，自觉接受人大和社会监督。
4.加强绩效月报质量控制。一是绩效月报管理项目实行抓大放小。2022年列入预算项目1085个，金额18.22亿元，其中50万元以下的项目679个，金额0.98亿元，占预算项目总额18.22亿元的5.37%。为了集中精力监管大项目拟将50万元以下的项目进行一般绩效管理，不列入绩效月报制管理范围。二是相关业务股室加强监管力度。目前绩效月报主要体现在资金拨付方面，运行监控、自评、结果应用力度不够，相关业务股室督促项目单位及时报送运行监控表和自评表，严把质量关，并在当月月报表上反应。

广水市2023年三公经费支出情况说明

“三公”经费是指政府部门因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费。因公出国（境）经费包括单位工作人员因公出国（境）发生的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等；公务接待费包括单位按规定发生的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置费指政府部门用于购置公务用车发生的相关支出，公务用车运行费包括单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

近年来，全面贯彻落实党的二十大、十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神及中央、省、市决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，继续实施积极的财政政策，为全市经济高质量发展注入新动能。坚持以人民为中心的发展理念，继续落实过“紧日子”的思想，调整优化财政支出结构，具体情况为：市直党政机关、全额拨款事业单位财政拨款“三公”经费预算3207.63万元，较同期增加984.63万元，增加44.3%。一、因公出国（境）费2023年，全市财政拨款因公出国（境）经费预算7.24万元，与同期比较，增加100%。二、公务用车购置及运行费2023年，市级公共财政安排公务用车购置费预算587.4万元，与同期比较，增加100%。财政拨款公务用车运行费预算为1380.24万元，与同期比较，增加700.24万元，增加103%。三、公务接待费2023年，全市公务接待费财政拨款预算1232.75万元，较上年预算减少310.25万元，同比下降20%。

一般公共预算“三公经费”中因公出国经费增长主要原因是：前几年年受疫情影响，未有单位因公出国，疫情放开后单位正常因公出国经费增加；公务用车购置和运行维护费增加的主要原因是：一是疫情放开后，各单位加强对公务用车管理与维护，部分执法单位疫情后更换和维护车辆增加、二是广水市乡镇以前年度未完全纳入部门预算口径编制和三公统计范畴，今年全数乡镇纳入三公统计范畴，导致公务员用车购置和运维增长较大；广水市公务接待费下降的主要原因是：广水市全面落实压缩一般公共预算“三公经费”政策，过“紧日子”的思想，要求单位继续压减公务接待费。

第四部分

一般公共预算

一般公共预算收入表.pdf