目    录

第一部分 广水市2019年财政决算的决议

第二部分 关于广水市2019年财政决算（草案）的报告

第三部分 广水市2019年财政决算情况说明

1、广水市2019年转移支付执行情况说明

2、广水市2019年政府性债务情况说明

3、广水市2019年预算绩效工作开展情况

4、广水市2019年“三公”经费决算执行情况说明

第四部分 一般公共预算

1、一般公共预算收入表

2、一般公共预算支出表

3、一般公共预算本级支出表

4、一般公共预算本级基本支出表

5、一般公共预算税收返还和转移支付表

6、专项转移支付分项目、分地区决算表

7、政府一般债务限额和余额情况表

8、本级汇总一般公共预算“三公”经费预算支出情况表

第五部分政府性基金预算

1、政府性基金收入表

2、政府性基金支出表

3、政府性基金本级支出表

4、政府性基金转移支付表

5、政府专项债务限额和余额情况表

第六部分 国有资本经营预算

1、国有资本经营预算收入表

2、国有资本经营预算支出表

3、国有资本经营本级预算支出表

4、对下安排转移支付的公开国有资本经营预算转移支付表

第七部分 社会保险基金预算

1、社会保险基金收入表

2、社会保险基金支出表

第一部分

（2020年9月28日广水市第八届人民代表大会常务委员会第三十次会议通过）

第二部分

关于广水市2019年财政决算（草案）的报告

——2020年9月28日在广水市第八届人民代表大会常务委员会第30次会议上

广水市财政局局长  胡文江

主任、各位副主任、各位委员:

受市人民政府委托，我向市第八届人民代表大会常务委员会第30次会议报告广水市2019年财政决算（草案），请予审议。

一、2019年市人大常委会审议通过的财政预算情况

广水市第八届人民代表大会常务委员会第20次和第24次会议审议通过的广水市2019年财政预算（调整）为:

（一）公共财政预算。地方公共财政收入预算为135,130万元，同比增长6%；地方一般公共财政支出预算为518,929万元（含专项转移支付）。

（二）政府性基金预算。政府性基金收入预算为66,200万元，政府性基金支出预算为66,200万元。

（三）社会保险基金预算。社会保险基金收入预算为222,925万元，社会保险基金支出预算为216,684万元。

二、2019年财政预算执行情况

（一）地方公共财政预算执行情况

1、地方公共财政预算收入完成情况。2019年，全市实现地方公共财政预算收入135,557万元，为预算的100.3%。其中：税收收入96,841万元，为预算的100.4%；非税收入38,716万元，为预算的100%。当年税收占比71.4%。

2、地方公共财政支出情况。2019年，地方一般公共预算支出501,598万元(含专项转移支付)，为预算的102.3%。其中：一般公共服务支出79,852万元，为预算的102.8%；公共安全支出18,530万元，为预算的103.1%；教育支出94,202万元，为预算的102.2%；科学技术支出7,041万元，为预算的101%；文化体育与传媒支出3,448万元，为预算的102.5%；社会保障和就业支出64,564万元，为预算的101.6%；医疗卫生与计划生育支出60,788万元，为预算的101.1%；节能环保支出4,309万元，为预算的100.2%；城乡社区支出37,853万元，为预算的101.1%；农林水支出58,400万元，为预算的102.3%；交通运输支出29,507万元，为预算的100.5%；资源勘探信息等支出11,157万元，为预算的100.8%;商业服务业等支出576万元, 为预算的100.5%；自然资源海洋气象等支出7,371万元，为预算的100.2%；粮油物资储备支出2,000万元，为预算的100.2%；住房保障支出7,741万元，为预算的107.3%；灾害防治及应急管理支出3,600万元，为预算的198.2%；其他支出1,307万元，为预算的100.5%；债务付息支出9,352万元，为预算的103.9%。

3、地方公共财政收支平衡情况。公共财政收入来源570,873万元。分项情况为：地方公共财政预算收入135,557万元；省级财政补助收入364,099万元，其中:省级返还性收入17,048万元、一般性转移支付收入321,623万元、专项转移支付收入25,428万元；政府一般债券转贷收入52,710万元;动用预算稳定调节基金3,209万元;调入资金15,298万元。财政总支出570,873万元。其中：地方一般公共预算支出501,598万元;上解上级支出28,434万元;政府债券还本支出39,144万元;补充预算稳定调节基金1,697万元。收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

1、政府性基金收入情况

2019年，全年政府性基金收入合计81,592万元，其中：本级收入53,295万元、省级专项转移支付收入9,658万元、调入资金3,639万元、专项债券转贷收入15,000万元。

本级收入：国有土地使用权出让收入49,331万元，为预算的109.6%；城市基础设施配套费收入2,817万元，为预算的56.3%;污水处理费1,147万元，为预算的95.6%。

专项转移支付收入：国家电影事业发展专项资金收入20万元；大中型水库库区基金收入500万元；彩票公益金收入1,904万元；小型水库移民扶助基金收入6,328万元；其他政府性基金收入906万元。

地方政府专项债券转贷收入15,000万元，全部为专项增量债券。

2、政府性基金支出情况

政府性基金支出81,592万元，其中：本级收入安排支出53,295万元、专项转移支付安排支出9,658万元、调入资金安排支出3,639万元、政府债券支出15,000万元。

本级收入安排支出：全部为城乡社区支出，为预算的104.1%，其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出49,331万元、城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出2,817万元、污水处理费收入及对应专项债务收入安排的支出1,147万元。

专项转移支付安排支出：文化体育与传媒支出20万元；社会保障和就业支出6,278万元；农林水支出550万元；其他政府性基金支出2,810万元。

调入资金安排支出：城乡社区支出3,633万元；其他政府性基金支出6万元。

地方政府专项债券转贷支出15,000万元。

3、政府性基金收支平衡情况

政府性基金收入来源合计81,592万元。其中：本级收入53,295万元、省级专项转移支付收入9,658万元、专项债券转贷收入15,000万元、调入资金3,639万元。政府性基金总支出81,592万元。收支相抵，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2019年，全市社会保险基金收入完成232,573万元，为预算的104.3%。其中：企业职工基本养老保险基金收入完成83,989万元，为预算的118.4%；居民社会养老保险基金收入完成30,973万元，为预算的112.5%；机关事业单位养老保险基金收入完成42,159万元，为预算的77%（因考虑本级财力状况，地方公共财政预算未安排补充机关事业养老保险资金，故收支缺口使用上年结余弥补）；城镇职工基本医疗保险基金收入完成18,026万元，为预算的129%；城乡居民医疗保险基金收入完成55,926万元，为预算的102.7%；工伤保险基金收入完成706万元，为预算的128.6%；失业保险基金收入完成486万元，为预算的125.3%；生育保险基金收入完成308万元，为预算的90.9%。

社会保险基金支出220,515万元，为预算的101.8%。其中：企业职工基本养老保险基金支出78,843万元，为预算的100.4%；居民社会养老保险基金支出18,258万元，为预算的96.9%；机关事业单位养老保险基金支出55,041万元，为预算的100.5%；城镇职工基本医疗保险基金支出13,817万元，为预算的114.3%；城乡居民医疗保险基金支出53,555万元，为预算的103.7%；工伤保险基金支出374万元，为预算的121%；失业保险基金支出357万元，为预算的125.7%；生育保险基金支出270万元，为预算的122.7%。

社会保险基金收支相抵，当年结余12,058万元，年末滚存结余145,494万元。

（四）地方政府性债务情况

1、2019年政府债务变动情况。截至2019年底，我市政府债务余额387,962万元，较上年底增加28,566万元。具体是：

（1）当年新增债务67,710万元。其中：新增一般债券资金13,566万元、专项债券资金15,000万元、再融资债券资金39,144万元。

（2）当年偿还到期政府债务39,144万元。其中：偿还2014年新增债券到期本金13,688万元、2016年置换债券到期本金9,102万元、2016年新增债券到期本金11,550万元、2018年置换债券到期本金4,804万元。

2、2019年政府债务余额与债务限额情况。2019年，省下达广水市政府债务限额402,933万元，其中：一般债务限额285,659万元、专项债务限额117,274万元；截至年底，我市政府债务余额与省核定限额比较，低于限额14,971万元，其中:一般债务余额低于限额14,634万元、专项债务余额低于限额337万元。

三、2019年财政开展的主要工作

（一）聚焦产业强市，企业发展动能不断增强

全面落实减税降费政策，全年共为企业减轻税费负担2.2亿元；加大产业政策支持力度，支持产业发展提质增效，激发企业发展活力，全年兑现企业财政奖励资金1.02亿元；发挥财政杠杆作用，致力缓解企业融资困难。积极与随州金控集团合作，拓展企业融资渠道，着力解决企业融资难、融资贵问题。

（二）聚焦民生福祉，人民群众获得感持续提升

坚持“保基本、兜底线、可持续”的原则，突出职能特点，强化民生保障，让人民群众拥有更多获得感。2019年，进一步加大财政资金整合力度，精准投入，保障脱贫攻坚，推动财政支出围绕民生底线发挥效益，全年统筹使用财政资金9.08亿元用于脱贫攻坚和乡村振兴；安排支出1,074万元，建立贫困学生资助体系；安排支出1.5亿元，全额缴纳机关事业人员养老保险和职业年金；筹集资金707万元，解决国有林场人员养老保险问题；拨款1,750万元，为建档立卡贫困户代缴城乡医疗保险和大病补充医疗保险；安排支出2,100万元，实施城乡困难群众医疗救助。

（三）聚焦环境保护，污染防治攻坚稳步推进

认真践行习近平生态文明思想，继续加强生态文明建设，全力做好生态修复、环境保护、绿色发展三篇文章。2019年，使用政府债券资金3,966万元，用于“厕所革命”及城市生活垃圾无害化处理项目；筹集资金860万元，实施环卫市场化运行；拨付资金1,229万元用于精准灭荒工程建设和松材线虫治理；安排资金1,040万元，用于水污染防治、禁养区养殖场关闭、中华山自然保护区勘界立标等。

（四）聚焦改革创新，财政管理改革不断深化

全面落实预决算公开制度，实现所有预算单位部门预算全要素公开；全力配合市人大预算联网监督系统上线运行；继续加大盘活财政存量资金工作力度，严格控制预算指标结转，对结转两年以上的上级专项资金统一收回实行财政统筹使用。2019年共计收回历年存量资金1,420万元，用于支持重点领域及保障民生支出；进一步优化财政支出结构，严控一般性支出。2019年调整支出结构2,840万元，压缩一般性支出和非重点、非民生项目支出440万元，把有限的资金用在刀刃上；全力防范债务风险，有序推进隐性债务化解，全年化解政府隐性债务共计17,114万元；出台《广水市财政局预算绩效管理内部工作规程》和《广水市财政扶贫项目绩效管理办法》，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；制定了《广水市财政局政府采购内控制度》，确保政府采购法律法规得到有效贯彻执行，提高政府采购效率和质量，促进政府采购的公开、公平、公正、廉洁高效和物有所值，推动政府采购事业持续健康发展。

主任、各位副主任、各位委员，过去的一年，全市财政运行稳中向好，财政改革稳步推进，财政职能有效发挥。这是市委科学决策和正确领导的结果，是市人大监督指导、大力支持的结果，也是各部门、镇办和社会各方面共同努力的结果。下一步，我们将在市委的坚强领导和市人大的监督支持下，以更开阔的思路、更有效的举措、更务实的作风，以干克难、扎实工作，为促进全市经济发展做出新的贡献。

第三部分

广水市2019年转移支付执行情况说明

一、2019广水市转移支付收入情况
  1、2019年一般公共预算转移支付
  2019年省下达广水市一般公共预算转移支付364099万元，其中：省级返还性收入17048万元、一般性转移支付321623万元、专项转移支付25428万元。
  2、2019年政府性基金转移支付
  2019年省下达广水市政府性基金转移支付9458万元，其中：国家电影事业发展专项资金收入20万元、大中型水库库区基金收入300万元、彩票公益金收入1904万元、小型水库移民扶助基金收入6238万元、其他政府性基金收入906万元。
  二、2019广水市转移支付支出情况
  1、2019年一般公共预算转移支付
  2019年一般性转移支付202697万元；专项转移支付支出36091万元，其中：一般公共服务支出382万元、国防支出6万元、公共安全支出82万元、教育支出823万元、科学技术支出21万元、文化体育与传媒支出16万元、社会保障和就业支出431万元、医疗卫生与计划生育支出4421万元、节能环保支出2010万元、城乡社区支出280万元、农林水支出7176万元、交通运输支出1364万元、资源勘探信息等支出287万元、商业服务业等支出175万元、国土海洋气象等支出2217万元、住房保障支出3996万元、粮油物资储备支出274元、灾害防治及应急管理支出611万元、其他支出50万元。

2、2019年政府性基金支出
  文化体育与传媒支出20万元；社会保障和就业支出6278元；农林水支出550万元；其他支出2810万元。

广水市举借债务情况说明

一、政府债务限额和余额比较情况

1、2019年底政府债务限额情况。2019年，省核定我市地方政府债务限额为402,933万元，其中：一般债务限额285,695万元，专项债务限额117,274万元。与2018年债务限额362,675万元比较，增加40,294万元，其中：一般债务限额增加25,037万元，专项债务限额增加15,257万元。

2、2019年底政府债务余额情况。截至2019年底，广水市政府债务余额387,962万元，较上年债务余额增加28,566万元，我市政府债务余额与省核定限额比较，低于限额14,971万元，其中:一般债务余额低于限额14,634万元、专项债务余额低于限额337万元。

二、2019年政府债券发行及还本付息情况

1、2019年，新增政府债务67,710万元，全部为地方政府债券资金。其中：新增一般增量债券13,566万元，主要用于高标准农田项目1,600万元、“厕所革命”项目2,366万元、城市生活垃圾无害化处理项目1600万元、普通公路建设项目5,000万元、水利“补短板”项目2,000万元、门诊大楼建设项目1,000万元；新增专项增量债券15,000万元，主要用于土地储备项目10，000万元、医院综合大楼建设项目1,000万元、乡镇卫生院建设4,000万元；新增再融资债券39,144万元，主要用于置换到期存量债务。

2、2019年，偿还政府到期债券39,144万元，其中：一般债券39,144万元，专项债券0万元；偿还利息12,915万元，其中：一般债券9,288万元，专项债券3,627万元。

三、政府债券资金使用安排情况

2019年，使用债券资金41,808万元，其中：一般债券使用29308万元，涉及项目11个，专项债券使用12500万元，涉及项目6个。

广水市2019年预算绩效工作开展情况说明

在财政局党组的正确领导下，在股室同志们的共同努力下，在相关股室的有效配合下，全市绩效管理工作得到稳步推进，管理质量得到质的提高，当然工作也存在一些问题。

一、取得的成绩

（一）绩效目标申报全覆盖

1、除保密预算部门外，全市76家一级预算部门全部申报了2019年度部门整体支出绩效目标，涉及金额22.64亿元，申报率达100%。

2、全市43家预算部门，共申报了157个项目的绩效目标，涉及金额 6.5082亿元，申报率达100%。

3、纳入扶贫资金监控平台的扶贫项目47个，涉及金额3.5398亿元。

（二）出台了三个绩效管理制度

1、《广水市财政局预算绩效管理内部工作规程》，明确了各业务股室工作职责，强化了预算绩效管理一体化，建立了沟通有效的预算绩效管理机制。

2、《广水市财政扶贫项目绩效管理办法》，全面推进扶贫项目全方位、全过程、全覆盖的绩效管理，明确了扶贫项目从绩效目标申报、审核、监控、评价、结果运用全过程的绩效管理办法和程序。

3、《关于推进镇办全面实施预算绩效管理工作的通知》，根据绩效管理分级负责的原则，由各镇办、财政所履行本级绩效管理主体责任，财政局履行指导、培训、考核的职责。

（三）开展绩效管理业务培训

今年8月26日在财政局五楼会议室召开了为期一天的全市一级预算部门（包括镇办、财政所）绩效管理业务培训会，到会人员126人。学习了中共中央、国务院关于《全面实施预算绩效管理的意见》、省人大常委会《关于进一步推进预算绩效管理的决定》、省财政厅《关于推进全面实施预算绩效管理工作的通知》等绩效管理纲领性文件；讲解绩效管理的流程，绩效目标申报原则，绩效目标监控评价的方法，评价结果应用的审批和程序等。

（四）开展了绩效评价及启动绩效审计

全市所有一级预算单位、镇办全部开展了绩效评价，部门整体支出绩效评价94家（含镇办）、项目绩效评价157个，其中开展重点项目绩效评价6个，第三方项目绩效评价5个，纳入2020年度绩效审计项目3个。

（五）绩效评价结果应用实现零的突破

今年对村级财务代理记账服务启动了绩效评价结果应用程序，对17个镇办村级代理记账服务进行了绩效评价，对评价级次为“差”的镇办，在资金上予以削减。通过绩效评价结果的应用，对村级代理记账的合规性和提高服务质量有了较大的促进。

我市印台生态园ＰＰＰ项目是湖北省示范ＰＰＰ项目，项目建设完成后，已进入运营，为了考核乙方运营效果，根据协议对2019年运营绩效进行了评价，市政府根据评价结果支付乙方运营经费。

（六）建立乡镇财政系统绩效管理体系。

根据绩效管理分级负责原则，我局在基层财政所配置了预算项目绩效管理员，专司绩效管理工作，出台了《广水市镇办财政所预算绩效管理工作考核办法》，并将绩效管理责任纳入年终责任制考核，要求乡镇日常财政性资金项目都必须纳入绩效管理，每个项目实行“四个表”管理，即：绩效目标申报表、绩效目标批复函、项目运行监控表、项目绩效自评表。

（七）着力推进预算绩效管理一体化。

2019年底为了落实预算绩效一体化，我局开发了“财政综合管理信息系统”，将绩效目标申报填入嵌入预算部门报表系统，未申报绩效目标的，将无法提交预算报表，使绩效目标申报率达100%，预算绩效管理股在网上审核绩效目标的合理性、合规性、完整性、必要性。绩效目标嵌入预算报表系统，为实现预算绩效一体化迈出了关键的一步。

（八）绩效指标库建设进一步充实

扶贫项目绩效指标库分为：产业扶贫、雨露计划、小额扶贫贷款贴息、贫困人口社会保障、教育扶贫、贫困村基础设施建设、易地扶贫搬迁七大类，60个具体项目，700余项绩效指标。

本级预算项目绩效指标库，收集了221个预算项目，绩效指标2500余项，基本满足预算部门项目绩效目标的申报。

预算部门整体支出绩效目标库，收集94个一级预算部门（含镇办）近300个年度工作绩效指标，为推进部门整体支出绩效评价打下坚实基础。

（九）开展了绩效管理工作调研

今年5月份，配合市人大历时10天，走访预算单位6家，对我市绩效管理工作进行了深入的调查研究，形成“广水市绩效管理工作调查报告”。

二、存在的问题

1、绩效评价结果应用尚不到位。

2、实现财政性资金全方位、全过程、全覆盖绩效管理推动力不足，特别是财政部门相关股室，认识不足、工作乏力。

广水市2019年“三公”经费决算执行情况说明

“三公”经费是指政府部门因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费。因公出国（境）经费包括单位工作人员因公出国（境）发生的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等；公务接待费包括单位按规定发生的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置费指政府部门用于购置公务用车发生的相关支出，公务用车运行费包括单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
  根据财政部要求，此次，将“公务用车购置及运行费” 细化为“公务用车购置费”和“公务用车运行费”。近年来，我市各级党委、政府和行政事业单位严格执行中央八项规定和省委“六条意见”等规定，压缩“三公”经费等一般性支出，调整支出结构，着力保障和改善民生。2019年，财政拨款“三公”经费决算较预算减少，具体情况为：
  广水市市直党政机关、全额拨款事业单位财政拨款“三公”经费决算2395万元，较预算减少231.53万元，减少8.82%。
  一、因公出国（境）费
  2019年，全市财政拨款因公出国（境）经费决算0万元，较年初预算减少24.2万元。
  二、公务用车购置及运行费
  2019年，广水市公务用车购置及运行费用决算728万元，较年初预算减少92万元，其中：公务用车购置费199万元，较年初预算增加149万元；公务用车运行费529万元，较年初预算减少241万元。
  三、公务接待费
  2019年，全市公务接待费决算1667.19万元，较年初预算减少39万元。
  市政府将更严格的执行中央八项规定和省委“六条意见”精神，加大“三公”经费管理力度，确保“三公”经费预算“只减不增”。

第四部分

一般公共预算

广水市2019年一般公共预算收入决算表.pdf

广水市2019年一般公共预算支出决算表.pdf

广水市2019年一般公共预算本级支出表.pdf

广水市2019年一般公共预算本级基本支出表.pdf

广水市2019年一般公共预算税收返还和转移支付收入表.pdf

2019年专项转移支付分项目分地区决算表.pdf

广水市2019年底一般政府债务余额及限额情况表.pdf

广水市2019年本级汇总一般公共预算“三公”经费预算.pdf

第五部分

政府性基金预算

广水市2019年政府性基金收入决算表.pdf

广水市2019年政府性基金支出决算表.pdf

广水市2019年本级政府性基金支出表.pdf

广水市2019年政府性基金转移支付决算表.pdf

广水市2019年政府专项债务限额和余额情况表.pdf

第六部分

国有资本经营预算

广水市2019年国有资本经营预算收入决算表.pdf

广水市2019年国有资本经营预算支出决算表.pdf

广水市2019年本级国有资本经营预算支出决算表.pdf

广水市2019年度对下安排转移支付的国有资本经营预算转移性支付表.pdf

注：本年度无国有资本经营决算

第七部分

社会保险基金预算

广水市2019年社会保险基金收入决算表.pdf

广水市2019年社会保险基金支出决算表.pdf