目   录

第一部分  单位概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2022年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

十四、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

广水市财政局主要职能是：

1、拟定全市财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

2、制定全市财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。

3、承担市级各项财政收支管理责任，负责编制年度市级预决算草案并组织执行。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

6、按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，开展重大税收政策的调查研究。

7、按规定管理行政事业单位国有资产和文化体制改革中转制的文化企业国有资产。

8、负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益和全市国有资本经营预决算草案。

9、负责管理和监督市级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。

10、会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。

11、负责市政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务管理工作。

12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成看，2022年广水市财政局部门决算包括：广水市财政局汇总决算、广水市财政局本级决算、国有资产管理局、农村财政管理局、非税收入管理局、国库收付中心、产权交易中心。

其中：部门所属独立核算单位有：广水市财政局本级、广水市财政局长岭干部学校、广水市中华会计函授站、广水市三潭风景区财政所，共计4家；部门所属未独立核算单位有：国有资产管理局、农村财政管理局、非税收入管理局、国库收付中心、产权交易中心，共计5家，纳入本级预算管理，并入本级汇总公开。

从单位人员情况看，2022年本单位现有编制169，实有169人，其中：在编在职103名，退休人员66名，其中行政编制56人，工勤编制5人，参公编制37人，参公工勤编制7人，事业管理编制42人，事业专业技术编制19人，事业工勤人员编制3人。

市财政局设下列内设机构：

（一）办公室（法规税政股）。负责文电、会务、机要保密、档案等机关日常运转工作。协调机关政务工作。承担文稿起草、信息宣传、新闻报道等工作。负责局机关信息网络建设、维护工作。负责政务服务财政窗口日常工作。落实国家税收政策法规。 研究全市经济社会、财政工作中重大问题，承担全面深化改革、建立现代财政制度相关政策研究工作。承担局机关有关规范性文 件合法性审核工作。承办国家赔偿费用管理工作。承担重大行政 处罚听证、行政复议、行政应诉等有关工作。组织开展全市财政 普法工作。研究提出地方性税种增减、税目税率调整、减免税等 建议。开展税源调查分析。拟订全市政府性基金项目和行政事业性收费项目并参与标准的确定。负责局机关来信来访工作。

（二）综合股。分析预测宏观经济形势并提出宏观调控政策建议，提出全市中长期财政规划建议。提出收入分配政策和改革方案。拟订本级非税收入管理办法，编制非税收入年度计划，负责本级非税收入的征收、管理、稽查。制定彩票管理有关办法。 组织拟订政府购买服务制度。管理住房改革预算资金，会同有关 部门负责住房公积金财政监管工作。会同有关方面拟订土地、矿产等国有资源出让收支政策。监管彩票市场和彩票资金。

（三）预算股（市政府性债务管理股）。研究提出财政政策、 财政体制、预算管理制度和中期财政规划的建议。编制年度市级  预决算草案和办理市级预算调整事宜。承担市级预算的审核、批复、调整工作。承担市级一般公共预算、市级政府性基金预算的编制、审核等工作，审核并汇总市级国有资本经营预算、社会保  险基金预算。承担市级部门支出标准体系建设及项目库管理工作。承担市对镇办的转移支付工作。汇总年度市财政预算。审核并汇总全市政府性基金预算草案。负责市级预决算信息公开。负责研究提出全市政府性债务管理政策，拟定政府性债务管理制度和办法。负责对全市地方政府性债务实行限额管理、预算管理、预警管理、风险防控等，负责建立健全政府举债融资机制以及应急处置和责任追究机制。承担市级地方政府债务的发行、兑付等有关管理工作。指导镇办政府性债务管理工作。

（四）国库股（会计股）。组织拟订国库管理制度、国库集 中收付制度。承担全市预算执行、监控及分析预测。执行财政总预算会计制度，负责财政决算及市级总会计核算。承担国库现金 管理有关工作。负责市级财政性资金的测算、拨付以及市对下财政性资金调度。管理市级财政专户和市级预算单位账户。办理市级收入退库。组织实施国家统一的会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账机构及社会审计业务工作，负责注册会计师行业政治建设。

（五）经济建设股（投资评审股）。承担发展改革、交通、 应急、建设等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。参与拟订地方建设投资的有关政策。拟订基建财务管理制度。办理市级基建投资财政拨款，制定有关资金的财务管理制度。组织协调与有关部门在财政投资领域的政策和项目安排。拟订财政投资评审管理制度和市级年度投资评审计划。组织开展市级财政性投资项目预算、决算评审和建设项目的后评价工作。

（六）行政政法股。承担行政、政法、外事等方面的部门预 算和相关领域支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。拟订 公务开支的财务管理制度，研究提出公务开支标准和定额。承担出差和会议定点场所管理有关工作。承担统一着装管理工作。

（七）科教和文化股。承担宣传、教育、科技、文化和旅游、 体育等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。拟订事业单位通用的财务管理制度并组织实施。拟定有关资金的财务管理制度。承担义务教育经费保障机制改革的具体工作。承担市级国有文化企业财务管理的有关工作。

（八）社会保障股。承担民政、人力资源和社会保障、卫生 健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算和相关领域预 算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。会同有关方面拟订有关资金（基金）财务管理制度。编制市级、审核并汇总全市社会保险基金预决算草案。承担社会保险基金财政监管工作。

（九）自然资源与生态环境股。承担自然资源、生态环境、林业等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，研究提出 相关财政政策建议。参与拟订自然资源和生态环境领域发展规划、政策等。

（十）产业发展股。承担军民融合、工业、商贸等方面的部 门预算和相关领域预算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。负责制定产业发展财政政策，承担有关政策性补贴财政管理工作。按有关规定管理产业发展相关资金（基金）。

（十一）农业股。承担农业农村、水利、扶贫等方面的部门 预算和相关领域预算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。研究制定相关财政支农、专项扶贫政策。负责涉农资金统筹 整合工作。拟订财政支农资金管理办法。牵头负责财政扶贫工作，统筹安排财政扶贫资金。

（十二）农村股。提出有关农村综合改革政策措施建议。承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作。拟订镇办财政管理政策。指导镇办财政管理和农村财务有关工作。参与村级“三资” 管理、发展村集体经济、减轻农民负担及惠农政策落实监管等工作。

（十三）金融股（国有资本金管理股）。承担财政政策与货 货币政策、金融监管、金融体制改革协调配合相关工作。负责全市 地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。承担市级国 有金融资本出资人管理工作。拟订促进地方金融业改革发展的财政政策。拟订市级政策性金融、普惠金融相关政策。承担信用体 系建设有关工作。负责全市公共服务领域政府和社会资本合作模 式推广工作和政策管理。负责全市政策性金融贷款管理工作。负责道路交通事故社会救助基金的建设管理工作。按规定管理全市 外国政府和国际金融组织贷（赠）款工作。负责拟定国有资本经 营预算的制度和办法，编制市级、审核并汇总全市国有资本经营 预决算草案。会同有关部门组织市级企业国有资本收益收取。组织实施企业财务制度及企业财务会计报告编制办法。

（十四）监督股。承担财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。承担监督检查会计信息质量、注册会计师和资产 评估行业执业质量有关工作。组织实施局内部控制工作。负责局机关和所属单位内部审计工作。承担市级预算合规性审核工作。

（十五）预算绩效管理股。组织实施预算绩效管理工作，拟 订财政支出绩效评价有关政策、制度、办法、标准和规程。组织实施市级重大支出政策绩效、预算部门重大项目绩效评价工作，提出重点支出和重大项目绩效评价结果应用建议。

（十六）资产管理股。拟订行政事业单位国有资产管理政策、 制度、办法和资产配置标准。指导行政事业单位资产产权管理工  作。负责市直行政事业单位资产配置、使用和处置管理，推进市级行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作。组织编制全  口径国有资产管理情况报告和行政事业性国有资产专项报告。承担有关资产评估管理工作，负责资产评估行业政治建设工作。

（十七）政府采购管理股。贯彻落实政府采购法律法规；负责制定全市政府采购监管办法，监督管理市级政府采购工作。负责对集中采购和其他代理机构的监督考核。

（十八）人事教育股（老干股）。负责机关和所属单位的干部人事、机构编制、离退休干部等工作。拟订并组织实施财政系统教育培训规划。

（十九）行政服务股（招商股）。负责制定局机关管理制度； 负责编报局机关行政及所属事业单位的行政经费的预算、决算， 拟订财务管理办法，监督经费使用；管理局机关房产、基建、人防、住房基金等工作；承担局机关和所属单位的财务、政府采购、国有资产管理工作；负责局机关的保卫、消防、政府值班和社会治安综合治理工作；承担财政局招商工作任务。

机关党委。负责机关和所属单位的党群工作。

第二部分：2022部门决算公开表

2022年广水市财政局（本级）决算公开表.pdf

第三部分 2022年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为 4123.86万元。与2021年度相比，收、支总计各减少214.31万元，同比下降4.94%，减少的原因为：厉行节俭压缩公用经费支出。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1985.95万元，与2021年度相比，收入合计增加390.14 万元，增长24.44%。其中：财政拨款收入1819.95万元，占本年收入91.64%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入166 万元，占本年收入8.36 %。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2028.96万元，与2021年度相比，支出合计减少171.29万元，下降7.79%。其中：基本支出1861.41万元，占本年支出91.74%；项目支出167.55万元，占本年支出8.26%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为3488.73万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各减少241.55万元，下降6.48%。主要原因是厉行节俭压缩公用经费支出。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入1819.95万元，比2021年度决算数增加311.54万元。增加20.68%，主要原因是厉行节俭压缩公用经费支出。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加0万元。增加0%，主要原因是本年无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加0万元。增加0%，主要原因是本年无国有资本经营预算财政拨款收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1917.92万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少143.57万元，下降6.96%。主要原因是厉行节俭压缩公用经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1917.92万元，主要用于以下方面：

一般公共服务（类）支出1917.92万元，占100%。主要是用于工资福利支出和其他商品服务支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2269.16万元，支出决算为1917.92万元，完成年初预算的84.52%。其中：

一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1336.92万元，支出决算为1917.92万元，完成年初预算的143.46%，支出决算数大于年初预算数，主要原因：一是年初预算科目比较细化，年底做决算时未细化，全部列入行政运行科目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1750.48万元，其中：

人员经费1530.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费220.16万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0    万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。具体支出情况为：

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

广水市财政局2022年“三公”经费总支出数为9.41万元，与年初预算数相比减少1.59万元，同比下降14.45%，原因为：厉行节约、减少开支；比上年数减少1.44万元，同比下降13.27%，原因为：厉行节约、减少开支。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数为0，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0%，原因为：本年度无因公出国（境）费用，比上年数增加万元，同比增加0%，原因为：本年度无因公出国（境）费；

公务用车购置数0辆，保有量0辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0%，原因为：本年度没有公务用车购置，比上年数增加0万元，同比增加0%，原因为：本年度没有公务用车购置。

公务用车运行维护费0万元，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0%，原因为：本年度没有公务用车运行维护费，比上年数增加0万元，同比增加0%，原因为：本年度没有公务用车运行维护费；

公务接待费9.41万元，国内公务接待160批次1595人次，与年初预算数相比减少1.59万元，同比下降14.45%，原因为：厉行节约、减少开支；比上年数减少1.44万元，同比下降13.27%，原因为：厉行节约、减少开支。

十、关于机关运行经费支出说明

广水市财政局2022年度机关运行经费支出 214.01万元，比年初预算数增加152.23 万元，增长246.41%。与上年数增加42.04万元，增长24.45%。主要原因是：年初预算将机关运行经费的一部分列入项目内，年底决算是将基本支出和项目支出汇总，以及新招考人员增加，添置办公设备较多。

十一、关于政府支出采购说明

广水市财政局2022年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至 2022年 12 月 31 日，广水市财政局共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车0 辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 0 辆；单位价值50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备0 台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市财政局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目8个，资金451.96万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，财政局总体情况良好，预算编制质量较好，预算信息公开符合要求；预算执行进度良好，年末结转结余较上年减少；财务制度健全，会计核算总体规范、准确；在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。

广水市部门整体支出绩效评价共性指标自评表.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

1、财政业务信息化建设项目全年预算数为84万元，执行数为40.01万元，完成预算的47.63％。主要产出和效益：保障财政信息化系统顺利实施。

广水市财政预算支出项目绩效目标自评表（财政业务信息化建设）.pdf

2、财政预算改革业务项目全年预算数为98万元，执行数为30.51万元，完成预算的31.13％。主要产出和效益：保障预算一体化全年运转正常，按时完成部门预算公开，顺利推进预算管理改革，依法依规完成年度预算编审及预算公开等工作任务。

广水市财政预算支出项目绩效目标自评表(财政局预算改革业务).pdf

3、财政国库业务项目全年预算数为53万元，执行数为3.21万元，完成预算的6.06％。主要产出和效益：国库集中支付改革全面深化。

广水市财政预算支出项目绩效目标自评表(财政国库业务).pdf

4、争先创优项目全年预算数为20万元，执行数为5.94万元，完成预算的29.7％。主要产出和效益：通过举办各项活动提升财政青年干部的综合素质。

广水市财政预算支出项目绩效目标自评表（争先创优）.pdf

5、疫情防控项目全年预算数为20万元，执行数为2.49万元，完成预算的12.45％。主要产出和效益：保障财政局疫情防控物资充足。

广水市财政预算支出项目绩效目标自评表（财政局疫情防控）.pdf

6、财政监督检查工作项目全年预算数为5.96万元，执行数为5.96万元，完成预算的100％。主要产出和效益：根据年初计划安排，按照时间节点稳步推进监督检查工作，根据上年度绩效评价情况提高检查质量，提高资金使用效率，确保不重复进点，不重复检查。

广水市财政预算支出项目绩效目标自评表（财政检查监督工作）.pdf

7、行政事业单位国有资产管理业务项目全年预算数为20万元，执行数为3.1万元，完成预算的15.5％。主要产出和效益：进一步梳理国有资产，提高国有资产使用效率。

广水市财政预算支出项目绩效目标自评表（行政事业单位国有资产管理业务）.pdf

8、财政局行政运行项目全年预算数为175万元，执行数为104.23万元，完成预算的59.56％。主要产出和效益：坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则，进一步调整优化财政支出结构，规范财政支出管理，建立结构优化、导向明确 的财政支出运行机制。

广水市财政预算支出项目绩效目标自评表（财政局行政运行）.pdf

（3）绩效评价结果应用情况

组织相关业务股室绩效管理员开展了业务培训，绩效目标管理得到了提升，对绩效评分80分以上的项目优先保障。

部门绩效评价结果拟应用情况。不断加强绩效工作人员理论学习、加强绩效目标申报质量的提升，理解各项目资金股室绩效管理的责任和义务，2022年度整体绩效评价98分，为优级，8个项目支出绩效评价均在90分以上，根据预算绩效管理结果应用有关要求，拟在下年度优先保障预算资金，优先考虑项目资金分配。

十四、其他重要事项的情况说明

广水市财政局无其他重要情况说明

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。