目     录

第一部分  主要职责及机构设置情况

1、主要职能

2、部门预算单位构成

第二部分  名词解释

第三部分  关于2019年部门决算收支情况及“三公”经费支出说明

1、2019年部门决算收支情况

2、2019年“三公”经费支出说明

第四部分  关于机关运行经费支出说明

第五部分  关于政府采购支出说明

第六部分  关于国有资产占用情况说明

第七部分  关于2019年度预算绩效情况的说明

一、主要职责及机构设置情况

（一）主要职能

1、拟定全市财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

2、拟定有关财政、财务、会计管理的规范性文件草案和制度并监督执行。

3、负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。

4、按分工负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

6、按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，开展重大税收政策的调查研究。

7、拟订和执行市政府国内债务管理的制度和政策。

8、牵头编制国有资产情况报告。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。

9、负责审核、汇总编制全市国有资本经营预决算草案。

10、负责审核、汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

11、负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级基建投资的有关政策，制定基建财务管理制度。

12、围绕市委发展战略，服务全市产业发展，负责制定产业发展财政政策，管理产业发展资金（基金）。

13、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。

14、负责制定和实施全市农村综合改革相关政策措施。

15、承办上级交办的其他事项。

（二）部门预算单位构成

广水市财政局从预算单位构成看，广水市财政局部门预算包括：广水市财政局本级、广水市非税收入管理局、广水市农村财政管理局、广水市财政监督股、广水市国有资产监督管理局、广水市农村股、财政局会计股、财政局国库改革经费、财政局国库收付中心。

 广水市财政局机构设置及人员情况详细说明：2019年内设19个股室，现有行政编制25名，事业编制82名，实有107人，其中：在编在职107名。

二、名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

三、关于2019年部门决算收支情况及“三公”经费支出说明

（一）、2019年部门决算收支情况

广水市财政局2019年收入决算2145.39万元，其中财政拨款收入1941.84万元。2019年财政拨款收入较上年增加98.45万元。

广水市财政局2019年支出决算按支出经济分类：基本支出1934.81万元，其中工资福利支出1634.25万元、商品和服务支出200.68万元、项目支出99.88万元，按支出功能分类：一般公共预算财政拨款支出1834.93万元。对个人和家庭补助支出增加25.64万元。

增加的主要原因是落实退役士兵自谋职业一次性经济补助费政策。商品和服务支出较上年减少29.51万元，项目支出较上年减少14.65万元，主要是预算指标系统上线及其他业务规范化管理项目。

（二）、2019年“三公”经费支出说明

     2019年“三公经费”支出13.41万元，其中“因公出国（境）费”0元，“公务用车购置费”0元，及“公务用车运行费”0元，公车保有量为0，“公务接待费”13.41万元，接待批次239批次、接待人数1339人次。2019年“三公”经费支出数相比上年减少6.17万元，减少主要原因是根据中央八项规定、省委六条意见、广水市部门决算编制方案精神，严格控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市财政局 2019 年度机关运行经费支出 192.12万元，比年初预算数增加39.59 万元，增长26%，主要原因是办公设施设备购置经费增加、机关设备老化更新、新会计制度改革会计软件购置及落实退役士兵自谋职业一次经济补助费。

五、关于政府采购支出说明

广水市财政局 2019 年度政府采购支出总额 8.55 万元，其中：政府采购货物支出8.55万元。

六、关于国有资产占用情况说明

截至 2019 年 12 月 31 日，广水市财政局占用使用国有资产总体情况为房屋1910平方米，价值649528元；土地13227.5平方米，价值1007550元；车辆0辆，价值0元；其他资产价值3181099元。

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    2019年无政府性基金预算财政拨款收支。

八、关于2019年度预算绩效情况的说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

     根据部门职能和年度工作任务，组织相关业务股室申报2020年度绩效目标，在上一年度绩效指标的基础上进行了修正，科学合理的设定了各项绩效指标和指标值；2019年8月份对预算项目预算执行和绩效指标完成情况进行了监控；组织相关业务股室对2019年度部门整体绩效目标和项目绩效目标进行了自评，并收集了上相关佐证资料，整体支出和项目支出自评得分均在在90以上。从评价情况来看，提高部门预算编审及国库集中支付业务，加强财政监督管理、内网管理，规范化财政所建设。  

 2019年财政局部门整体支出绩效自评表.pdf                      

     （二）部门决算中项目绩效自评结果

广水市财政局项目绩效自评综述：项目全年预算数为241.20万元，执行数为99.88万元，完成预算58％。主要产出和效益：一是合理安排财政各项支出，保障行政事业机构正常运行；二是加大资金整合和统筹力度，提高资金使用效益。加强财政安全性、监督职能，不断提高财政资金的安全性、规范性、有效性。

附件：《2019年度财政局项目绩效自评表》

（三）绩效评价结果应用情况

    1.部门绩效评价结果应用情况。

    组织相关业务股室绩效管理员开展了业务培训，绩效目标管理得到提升，对绩效评分90以上的项目优先保障。

2.部门绩效评价结果拟应用情况。

    不断加强绩效工作人员理论学习、加强绩效目标申报质量的提升、理顺各项目资金股室绩效管理的责任和义务。2019年度整体绩效评价99分，为优级，6个项目支出绩效评价均在在90分以上，根据预算绩效管理结果应用有关要求，拟在下年度优先保障预算资金，优先考虑项目资金分配。

广水市财政局2019年度部门决算.pdf

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