一、预算单位概况

（一）主要职能

 广水市关庙财政所是广水市财政局下属一个二级参公事业单位，主要负责全镇预算编制管理、“非税”资金管理、组织协调收入、涉农补贴资金发放、财政性资金监督管理、国有资产和债务债权管理、财经政策执行、全镇中小学校、镇属机关以及村级单位财务代理等工作。

（二）部门预算单位构成

 广水市关庙财政所从预算单位构成看，广水市关庙财政所预算包括：广水市关庙财政所本级预算。广水市关庙财政所机构设置及人员情况详细说明：2020年内设1单位。现有编制15名，实有15人，其中：在编在职12名，退养人员3名。

二、名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

  三、关于“三公”经费支出说明

 “三公”经费支出情况：根据中央八项规定、省委六条意见、广水市文件精神，严格控制“三公经费”，坚持厉行节约的原则，2019年财政所“三公经费”支出对比情况如下：

2019本单位：“三公经费”年初预算总额为7万元，其中公务接待费7万元，决算数3.15万元，公务接待批次116次，接待人数583人，因公出国（境）费0元，公务车购置及运行费0元，2018年“三公经费”决算总额5.93万元，其中公务接待费5.93万元，与上年决算相对比，三公经费”总减少46%，其中公务接待费减少46%；减少的主要原因是压缩三公经费。

与年初预算相比，三公经费”总额减少55%，其中公务接待费减少55%；减少的主要原因是压缩三公经费。

 四、决算收支增减情况说明

   2019年决算收入190.35万元，比去年减少33.86万元。减少原因是政府及上级部门对本单位拨款减少。2019年决算支出191万元，比去年减少33.22万元。减少的主要原因是财政所压缩公用经费支出和工资的变动。

  五、关于机关运行经费支出说明

本部门 2019 年度机关运行经费支出 25.2万元，其中办公费10.46万元，印刷费0.8万元，电费0.2万元，邮电费0.26万元，工会经费2.92万元，差旅费3.29万元，公务招待费3.15万元，委托业务费4.12万元。 比年初预算数减少2.4万元，减少0.08%。主要原因是：压缩公务接待费支出。

六、关于政府采购支出说明

2019年度政府采购，采购办公设备0.8万元。

七、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况

2019年关庙财政所资产总额为221.72万元。

其中固定资产原值95.7万元，减累计折旧13.52万元，固定资产净值83.08万元；无形资产原值1.03万元，减累计摊销0.16万元，无形资产净值0.87万元。年终结余138.65万元, 库存现金4.11万元，与上年相比增加固定资产0.8万元。

八、关于国有资产占用情况说明

    本单位无车辆

九、关于2019年度预算绩效情况的说明

2019年度本单位无项目支出

十、关于2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出情况的说明

2019年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出

当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

1、统一思想，提高认识，要充分认识乡财政对各项经济、社会事业发展的重要性，对每笔财政资金的使用都要使其发挥最大的效益。

2、改变方式，拓展财政资金监管的深度，项目建设要严格实行四个制度，即实行绩效评价，加快项目建设进度，保证资金使用安全；实行跟踪审计制度提高资金的监控能力确保专款专用。

在今后工作中，我们进一步拓宽理财思路增强财政保障能力，规范乡收支行为，确保乡基本需要，缓解财政困难，保障重点支出，防范和化解债务风险，维护农村基层政权和社会治安稳定，促进农村经济和社会事业健康发展，开创我办财政工作的新局面。

十一、本年度部门决算等财务工作开展情况。

在市财政局的指导监管下，一是提高了专款专用能力，各种资金有专门的走向，减少了资金的中转环节，避免了中途的截留挪用。二是乡财务得到了有效规范，乡财务得到了进一步规范，如工程类资金的支付，必须附有预算、合同（协议）、进度报告单，工程结束后，还要有工程决算、相关部门的验收单等。三是约束了非正常性开支，将收入全部纳入预算管理，财政收入及时缴纳国库，严格控制支出及支出顺序，先保工资发放，再保运转和重点支出，有利于各项工作的正常开展。四是提高了工作效率。财务账目采用计算机管理，规范了工作流程，录入凭证后，审核、过账、结账、报表等工作都由计算机自动完成，提高了工作效率，保证了数据的准确性。五是规范了会计核算，确保会计信息质量。规范了会计核算程序，统一了核算口径，确保会计信息质量，对会计档案资料的规范和保管都起到了积极的促进作用。六是严格控制非必要性支出，集中财力办大事。按时开展财务公开，我所招待费、车辆维修费、交通、通讯费等费有所降低，同时机关办公条件和生活条件得到了改善，群众满意度大大提高。

   关庙财政所2019年绩效目标自评表.pdf

   广水市关庙财政所2019年部门决算公开表.pdf

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