公    开    目    录

一、决算单位概况

二、名词解释

三、决算收支增减情况说明

四、关于“三公”经费支出说明

五、关于机关运行经费支出说明

六、关于政府采购支出说明

七、关于国有资产占用情况说明

八、关于2019年度决算绩效情况的说明

九、其他情况说明

一、决算单位概况

（一）主要职能

广水市应山财政所主要负责：预算编制管理。负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;组织协调收入。根据财政体制规定，负责乡镇契税，耕地占用税的征收与管理;负责乡镇规费，政府性基金、租金收入等非税收入资金的管理;专项资金管理。

监督粮食直接补贴、良种补贴、大型农机具补贴、森林生态效益补偿资金，退耕还林工程现金补助、退耕还林补助粮食资金等直接面向农民的补贴性资金和上级下达的农田水利建设、新农村建设等支农专项资金、农村公益项目资金的落实;负责或协助乡镇范围内农村五保户补助、抚恤优抚资金，农村低保资金等政策规定的社会保障资金以及计划生育家庭奖励扶助金、农村贫困学生“两免一补”资金的监督，管理和发放;负责新型农村合作医疗资金的监督管理;负责乡镇转移支付资金专户储存，核拨及监督管理等;国有资产管理。对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值;单位财务监管。

负责乡镇各单位会计核算和代理村级会计核算工作;财经政策执行。贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度;依法监管会计人员从业资格和会计信息，培训会计人员;督促会计人员依法履行职责;负责监督乡镇范围内各单位的财务活动，检查财税政策、法令和财务会计制度执行情况。

（二）部门决算单位构成

广水市应山财政所从决算单位构成看，广水市应山财政所决算包括：广水市应山财政所本级决算。广水市应山财政所机构设置及人员情况详细说明：2019年内设预算办公室、农村财务办公室、政务综合办公室、惠农办公室、服务中心单位。现有编制15名，实有15人，其中：在编在职15名。

二、名词解释

一般公共决算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支决算。

政府性基金决算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支决算，是政府决算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政决算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

绩效评价：是指财政部门和决算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

三、决算收支增减情况说明

    2019年公共预算收入333.7万元，比上年353.4万元减少19.7万元，减少5.6%，减少原因为上年度政策性增资支出项目。2019年公共预算支出314.56万元，比上年383.43万元减少68.86万元，减少17.95%，减少原因为上年度政策性增资支出项目。

四、关于“三公”经费支出说明

广水市应山财政所2019年“三公”经费财政拨款决算数为9.35万元，其中：因公出国（境）费0元，公务用车购置0元，公务用车保有量1台，公务用车运行费2.26元，公务接待费7.09万元，2019年公务接待118批次，接待人次1180次。

2019年“三公”经费财政拨款决算比2018年减少4.77万元，其中：因公出国（境）费减少0元；公务用车购置费减少0元；公务用车运行费减少3.45万元；公务接待费减少1.32万元。“三公”经费减少主要原因是压缩三公经费支出。

“三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。

五、关于机关运行经费支出说明

广水市应山财政所2019 年度机关运行经费支出314.56万元，比上年决算数减少68.87万元。主要原因是：19年度兑现以前年度未发的人员工资和新增退休人员。机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。

六、关于政府采购支出说明

广水市应山财政所2019 年度政府采购支出总额 7.97万元，其中：政府采购货物支出 7.97万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入 2019 年度部门决算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

七、关于国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，广水市应山财政所占用使用国有资产总体情况为房屋0平方米，价值0元；土地2040平方米，价值244800元；车辆1辆，价值108500元；办公家具价值137510元；其他资产价值220440元。国有资产分布情况为：

本级部门房屋0平方米，价值0元；土地2040平方米，价值244800元；车辆1辆，价值108500元；办公家具价值137510元；其他资产价值220440元。

八、关于2019年度决算绩效情况的说明

（一）决算绩效管理工作开展情况

根据决算绩效管理要求，我部门广水市应山财政所对2019年度一般公共决算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共决算项目支出总额的0％。

根据决算绩效管理要求，我部门广水市应山财政所对2019年度一般公共决算组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看；提高了业务效率。

广水市应山财政所2019年度整体支出绩效自评表.pdf

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本单位2019年度未有项目支出

（三）绩效评价结果应用情况

开展绩效评价工作，加强了绩效目标管理、增强了资金绩效理念，优化了财政资金支出结构、强化了资金管理水平、提高了资金使用效益。为了使绩效评价结果得到合理应用，我所将此次绩效评价结果作为以后年度资金分配的重要依据。

广水市应山财政所2019年度部门决算.pdf

九、其他情况说明

本单位2019年度无政府性基金支出