目 录

第一部分  单位概况

1、主要职能

2、部门决算单位构成

第二部分  2020部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年部门决算情况说明

1、收支决算总体情况说明

2、财政拨款收支决算总体情况说明

3、关于“三公”经费支出说明

4、关于机关运行经费支出说明

5、关于政府采购支出说明

6、关于国有资产占用情况说明

7、关于2020年度预算绩效情况的说明

8、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

9、国有资本经营预算财政拨款支出说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

广水市广水财政所主要负责：1、拟定乡镇财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；2、制定乡镇财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行；3、承担乡镇各项财政收支管理责任，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行；4、负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出；5、负责乡镇政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务性管理工作。

二、部门决算单位构成

广水市广水财政所从决算单位构成看，广水市广水财政所决算包括：广水市广水财政所本级决算。

广水市广水财政所机构设置及人员情况详细说明：2020年内设广水市广水财政所本单位。现有编制22名，实有26人，其中：在编在职23名，借调人员3名。

第二部分：2020部门决算公开表

广水市广水财政所2020年度部门决算公开表.pdf

第三部分 2020年部门决算情况说明

一、关于广水市广水财政所2020年收支决算总体情况说明

广水市广水财政所2020年决算收入总计432.9万元，其中：本年收入371.86万元，年初结转和结余61.04万元，与上年总收入相比减少18.02万元，减少的原因为是本年减少了基础设施项目收入。决算支出总计432.9万元，其中：本年支出386.46万元，年末结转结余64.44万元，与上年总支出相比减少18.02万元，减少的原因为是减少了基础设施建设支出。

本年收入包括：一般公共预算财政拨款收入369.86万元，占99.5%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入2万元，占0.5%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

本年支出包括：基本支出364.31万元，占98.8%；项目支出4.15万元，占1.2%；上级上缴支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

二、关于广水市广水财政所2020年决算财政拨款收支总体情况说明

广水市广水财政所2020年一般公共预算财政拨款收入决算369.86万元，与年初预算数相比增加31.46万元，增加原因是财政所人员经费增加，与上年数相比增加56.7万元，增加的原因是财政所人员经费和奖励工资的增加；一般公共预算财政拨款支出决算368.46万元，与年初预算数相比增加30.06万元，增加的原因是政策性增资和预算调整，与上年数相比增加55.3万元，增加的原因是政策性调资和奖励工资的调整，增加了支出。

三、关于广水市广水财政所2020年“三公”经费支出情况说明

广水市广水财政所2020年“三公”经费总支出数为7.49万元，与年初预算数相比减少5.61万元，原因是励行节约，减少开支，比上年数减少2.05万元，原因为：压缩经费，减少接待费。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数0，与年初预算数相比增加0万元，原因为：本所没有该项业务，比上年数增加0万元，原因为：本所没有该项业务；公务用车购置数0辆，保有量1辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加0万元，原因为：没有购置计划，比上年数增加0万元，原因为没有购置需求。公务用车运行维护费2.37万元，与年初预算数相比减少1.13万元，原因为：压缩经费，减少支出，比上年增加0.02万元，原因为：车辆年久失修，增加了支出。公务接待费5.12万元，国内公务接待120批次996人次，与年初预算数相比减少4.48万元，原因为：励行节约，减少开支，比上年减少2.07万元，原因为：贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待费。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市广水财政所2020 年度机关运行经费支出 29.78万元，比年初预算数减少17.02万元，降低36%。与上年数减少1.72万元，降低5%。主要原因是：落实过紧日子要求压缩招待费和办公费支出。具体支出如下：办公费6.02万元，印刷费0.5万元，水费0.19万元、电费1.02万元、邮电费0.98万元、差旅费1.23万元、维修费1.55万元、公务接待费5.12万元、劳务费0.14万元、工会经费6.1万元、福利费4.55万元、公务用车2.37万元。

五、关于政府支出采购说明

广水市广水财政所2020年度政府采购支出总额 4.15 万元，其中：政府采购货物支出4.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 4.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.65万元，占政府采购支出总额的4 0%。

六、关于国有资产占用情况说明

截至 2020年 12 月 31 日，广水市广水财政所共有车辆 1 辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车 1 辆，其他用车主要是财政所业务用车；单位价值50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。

七、关于2020年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市广水财政所组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金4.15万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，工作任务完成良好，经费使用规范，促进了办事效益，规范了财政所建设，达到了预期绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，我所在市财政局、广水办事处党委的决策部署下，按照保进度、重质量、求实效的要求，全面推进各项重点工作，较好地完成了各项目标任务，为服务经济社会发展提供了强有力的组织保证。根据《广水市部门整体支出绩效评价指标体系》进行了自评。

广水市广水财政所2020年度部门整体支出绩效自评表.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

规范财政所建设（办公购置）项目绩效自评综述：项目全年预算数为7.8万元，执行数为4.15万元，完成预算53％。主要产出和效益：一是项目资金安排能满足完成目标任务的要求，二是工作任务完成良好，预算支出产出效果明显，所有项目均达到了预期绩效目标。发现的问题及原因：一是项目申报前期测算不科学，项目资金报数过大；二是部门内部控制制度不完善，部门之间衔接不到位。下一步改进措施：一是加强预算编制，不漏报多报；二是完善项目管理办法，结果与预算安排相结合。

广水市广水财政所2020年度规范财政所建设项目绩效自评表.pdf

（3）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况：开展绩效评价基本工作，既加强财政支出管理，又增强了资金绩效理念、合理配置资源，优化财政资金支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益。为使绩效评价结果得到合理应用，将此次绩效评价结果作为以后年度资金分配的重要依据。

部门绩效评价结果拟应用情况：改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本单位预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

广水市广水财政所2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出说明

广水市广水财政所2020年无国有资本经营预算财政拨款收支。

十、其他重要事项的情况说明

无其他需要说明事项。

第四部分 名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

广水市广水财政所