目    录

第一部分  单位概况

1、主要职能

2、部门决算单位构成

第二部分  2020部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表　　

第三部分  2020年部门决算情况说明

1、收支决算总体情况说明

2、财政拨款收支决算总体情况说明

3、关于“三公”经费支出说明

4、关于机关运行经费支出说明

5、关于政府采购支出说明

6、关于国有资产占用情况说明

7、关于2020年度预算绩效情况的说明

8、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

9、国有资本经营预算财政拨款支出说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

广水市应山财政所主要负责:预算编制管理。负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;组织协调收入。根据财政体制规定，负责乡镇契税，耕地占用税的征收与管理;负责乡镇规费，政府性基金、租金收入等非税收入资金的管理;专项资金管理。监督粮食直接补贴、良种补贴、大型农机具补贴、森林生态效益补偿资金，退耕还林工程现金补助、退耕还林补助粮食资金等直接面向农民的补贴性资金和上级下达的农田水利建设、新农村建设等支农专项资金、农村公益项目资金的落实;负责或协助乡镇范围内农村五保户补助、抚恤优抚资金，农村低保资金等政策规定的社会保障资金以及计划生育家庭奖励扶助金、农村贫困学生“两免一补”资金的监督，管理和发放;负责新型农村合作医疗资金的监督管理;负责乡镇转移支付资金专户储存，核拨及监督管理等;国有资产管理。对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值;单位财务监管。负责乡镇各单位会计核算和代理村级会计核算工作;财经政策执行。贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度;依法监管会计人员从业资格和会计信息，培训会计人员;督促会计人员依法履行职责;负责监督乡镇范围内各单位的财务活动，检查财税政策、法令和财务会计制度执行情况。

二、部门决算单位构

广水市应山财政所从决算单位构成看，广水市应山财政所决算包括：广水市应山财政所本级决算。

广水市应山财政所机构设置及人员情况详细说明：2021年内设预算办公室、农村财务办公室、政务综合办公室、惠农办公室、服务中心单位。现有编制35名，实有17人，其中：在编在职17名。

第二部分：2020部门决算公开表

广水市应山财政所2020年部门决算公开表.pdf

第三部分 2020年部门决算情况说明

一、关于广水市应山财政所2020年收支决算总体情况说明

广水市应山财政所2020年决算收入总计496.47万元，其中：本年收入390.35万元，年初结转和结余106.12万元，与上年总收入相比增加56.6万元，增加的原因为：增加基本工资基数；决算支出总计373.1万元，其中：本年支出373.1万元，年末结转结余123.3万元，与上年总支出相比增加58.5万元，增加的原因为：增加基本工资基数。

本年收入包括：一般公共预算财政拨款收入390.35万元，占100%；

本年支出包括：基本支出373.13万元，占100%；

二、关于广水市应山财政所2020年决算财政拨款收支总体情况说明

广水市应山财政所2020年一般公共预算财政拨款收入决算390.35万元，与年初预算数相比增加23.1万元，增加的原因为：新增人员的费用与工资，与上年数相比增加56.6万元，增加的原因为：增加工资基数；一般公共预算财政拨款支出决算373.13万元，与年初预算数相比增加5.88万元，增加的原因为：本年增加费用支出，与上年数相比增加58.57万元，增加的原因为：新增人员的费用与工资，调整工资基数、日常费用增大。

三、关于广水市应山财政所2020年“三公”经费支出情况说明

广水市应山财政所2020年“三公”经费总支出数为4.09万元，与年初预算数相比减少4万元，原因为：压缩三公经费支出，比上年数减少5.25万元，原因为：按要求压缩三公经费支出。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数0，与年初预算数相比增加0万元，比上年数增加0元，原因为：无因公出国（境）费用；公务用车购置数0辆，保有量1，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加0万元，原因为：无新购公务用车，比上年数相比减少0，原因为：无新购公务用车。公务用车运行维护费1.24万元，与预数相比增加减少0.04万元，原因为：费用支出增加，比上年数减少1.01万元，原因为：按要求减少费用支出。公务接待费2.84万元，国内公务接待51批次459人次，与年初预算数相比增加0.04万元，原因为：略微超预算数，比上年数减少1.01万元，原因为按要求减少费用支出。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市应山财政所2020 年度机关运行经费支出 40.5万元，比年初预算数增加12.8 万元，增长46%，与上年数减少5.79万元，降低12.5%。主要原因是落实过紧日子要求压减费用支出。

五、关于政府支出采购说明

广水市应山财政所2020年度政府采购支出总额0 万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0%。

六、关于国有资产占用情况说明

截至 2020年 12 月 31 日广水市应山财政所共有车辆 1 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 0 辆；单位价值50 万元以上通用设备 0台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。

七、关于2020年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市应山财政所组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0％。

2020年度广水市应山财政所部门整体部门自评表.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

广水市应山财政所2020年无项目支出预算。

（3）绩效评价结果应用情况

部门绩效自我评价，广水市应山财政所本年度绩效情况完成较好，年初设立绩效目标，年中认真落实到位，群众满意度较好，与预算、决算相结合，以待更加加强规划与管理。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

广水市应山财政所2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出说明

广水市应山财政所2020年无国有资本经营预算财政拨款收支。

十、其他重要事项的情况说明

无其他需要说明事项

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。