目     录

第一部分  单位概况

1、主要职能

2、部门决算单位构成

第二部分  2020部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年部门决算情况说明

1、收支决算总体情况说明

2、财政拨款收支决算总体情况说明

3、关于“三公”经费支出说明

4、关于机关运行经费支出说明

5、关于政府采购支出说明

6、关于国有资产占用情况说明

7、关于2020年度预算绩效情况的说明

8、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

9、国有资本经营预算财政拨款支出说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能　　

广水市机关事业保险局主要负责：

宣传和贯彻国家关于社会保险的方针政策、提出我市机关事业单位职工养老保险管理办法和规章制度。全市机关事业单位社会养老保险基金的核定、申报、登记、管理、发放和安全运管，机关事业参保单位退休人员待遇的核准、发放及退休人员档案管理工作。机关事业单位的社会保险信息管理工作。办理机关事业单位新进人员的参保手续及养老保险的转移工作。参保的机关事业单位养老保险的缴费情况的稽核检查工作，查处违规领取养老金的行为。

二、部门决算单位构成

广水市机关事业保险局从决算单位构成看，广水市机关事业保险局决算包括：广水市机关事业保险局本级决算。

广水市机关事业保险局机构设置及人员情况详细说明：2020年内设6个科室：办公室、退管科、稽核科、统计信息科、基金科、财务科。现有编制24名，实有22人，其中：在编在职17名，借调人员3名，”三支一扶”人员2名，临聘人员1名。

第二部分：2020部门决算公开表

广水市机关事业保险局2020年部门决算公开表.pdf

第三部分 2020年部门决算情况说明

一、关于广水市机关事业保险局2020年收支决算总体情况说明

广水市机关事业保险局2020年决算收入总计197.33万元，其中：本年收入189.83万元，年初结转和结余7.5万元，与上年总收入相比减少31.31万元，减少的原因为2019年年初结转和结余47.14万元，是因为养老保险未缴纳；决算支出总计190.29万元，其中：本年支出190.29万元，年末结转结余7.04万元，与上年总支出相比减少29.58万元，减少的原因为2020年的养老保险没有缴纳。

本年收入包括：一般公共预算财政拨款收入189.83万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

本年支出包括：基本支出185.29万元，占97%；项目支出5万元，占3%；上级上缴支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

二、关于广水市机关事业保险局2020年决算财政拨款收支总体情况说明

广水市机关事业保险局2020年一般公共预算财政拨款收入决算189.83万元，与年初预算数相比增加15.15万元，增加的原因为：拨付三支一扶人员的工资及年末预算调整，与上年数相比增加8.33万元，增加的原因为：2020年增加一名三支一扶人员；一般公共预算财政拨款支出决算190.29万元，与年初预算数相比增加15.61万元，增加的原因为：疫情防控及三支一扶人员工资，与上年数相比减少30.85万元，减少的原因为：经费缺口大，2020年度养老保险没有缴纳。

三、关于广水市机关事业保险局2020年“三公”经费支出情况说明

广水市机关事业保险局2020年“三公”经费总支出数为0万元，与年初预算数相比减少2万元，原因为：本年度没有“三公”经费支出，比上年数减少1.34万元，原因为：主要是认真贯彻了中央“八项规定”精神，大力缩减了三公经费的相关开支。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数0，与年初预算数相比增加0万元，原因为：没有因公出国费用，比上年数增加0万元，原因为没有因公出国费用；公务用车购置数0辆，保有量1辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加0万元，原因为：公务车已上缴公车办，国资系统还没有下账，比上年数减少1.05万元，原因为：公务车已上缴公车办，国资系统还没有下账。公务用车运行维护费0万元，与年初预算数相比增加0万元，原因为：公务车已上缴公车办，国资系统还没有下账，比上年数增加0万元，原因为：公务车已上缴公车办，国资系统还没有下账.。公务接待费0万元，国内公务接待0批次0人次，与年初预算数相比增减少2万元，原因为：主要是认真贯彻了中央“八项规定”精神，大力缩减了三公经费的相关开支。，比上年数减少0.29万元，原因为：主要是认真贯彻了中央“八项规定”精神，大力缩减了三公经费的相关开支。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市机关事业保险局2020 年度机关运行经费支出 12.31万元比年初预算数减少2.03万元，降低14%。与上年数减少3.08万元，降低20%。主要原因是：落实过紧日子要求压减一般公共预算财政拨款基本支出。

五、关于政府支出采购说明

广水市机关事业保险局 2020年度政府采购支出总额 0.29万元，其中：政府采购货物支出 0.29 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0%。

六、关于国有资产占用情况说明

截至 2020年 12 月 31 日，广水市机关事业保险局共有车辆 1 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 1 辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。

七、关于2020年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市机关事业保险局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金8.1万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，机关事业单位养老保险制度改革工作经费主要用于新机保的办公经费及办公设备购置，使经办服务能力有了显著提升。

组织开展部门整体支出绩效评价， 从评价情况来看，截止2020年底，广水市机关事业单位上线运行单位408家，在职13555人，全市机关事业单位除卫生、乡镇乡改部分人员因没有完成审核工作而未进入新机保系统上线运行外，其他单位基本完成上线工作任务；社会保险费认定工作做到应认尽认，年认定保险费30093万元，认定率100%；全年办理在职新增人数379人，在职转退休478人，终止参保182人，停保续保474人；整理老机保数据并向企保转移1322名在职人员的数据信息；办理新机保退费涉及单位321个，461人次，完成408个单位2021年度缴费基数申报工作。

截止12月31日全市共有各类退休人员9598人，其中老机保350人、新机保9248人；全年发放退休养老金56603万元，其中老机保2462万元、新机保54140万元，全年新增退休人员538人，其中老机保39人、新机保499人；死亡退休人员192人，其中老机保18人、新机保174人；老机保发防一次性抚恤金42万元，新机保在职死亡14人个人账户退费48万元；全年新机保共审核待遇申领人员499人，其中中人479人，改革前老人入库20人；落实全市37家单位9039人新机保增资政策，月调增金额181万元，人均增长200元，其中定额调增33万元，倾斜调增13万元，共补发养老金1081万元。老机保934人增资6.7万元；落实退休中人指数待遇的重新测算、补发政策，共计测算706人，当月补发金额304万元；

一是全年共计对142个单位，约2200人的工待调报表进行了实地的核查。二是共计追回40名死亡冒领人员领取的养老金54.6万元，另有死亡冒领人员143人，涉及金额将督促其家属自动退回或在单位期间与财政结算中扣除。三是加强对死亡人员申报时间认定和核查，对30名死亡人员开展实地核查。

今年10月，市政府在资金相当紧张的情况下启动机关事业保险实施准备期结算工作，解决机关事业保险改革上线后的征收、发放遗留问题，同时还计划拿出部分资金帮助、激励部分欠费单位主动缴费。全部结算工作计划2021年全部完成。确保参保单位轻装上阵。

2020年度广水市机关事业保险局部门整体部门自评表.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

机关事业单位养老保险制度改革工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为8.1万元，执行数为8.1万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是机关事业单位养老保险核定人数年初指标数13957人，年终指标数13555人，核定率97%，年底完参保率达到97%；二是养老金社会化发放人数年初指标值9048人，年终完成9248人，发放率达到100%，发放正确率100%。发现的问题及原因：基金穿底风险。由于改革的特殊性，导致我市机关事业保险基金从上线运行之日起已经穿底，缺口部分全部由地方财政负责保底。同时由于机关事业单位职工在职、退休比例严重失衡，2018年为1.57:1、2019年为1.5:1、2020年为1.33:1，基金每月征收、发放赤字2018为每月1800万元，至今年10月，达到每月2100万元，形成机关事业保险基金对财政严重依赖。下一步改进措施：一是做好社保风险稽核管控及退休人员领取养老金资格认证稽核工作。二是积极推进应纳入参保单位和人员新增纳入工作，实现应保尽保，做好社保基金管理工作。

广水机关事业保险局2020度项目绩效自评表.pdf

（3）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。一是加大社会保险费征收力度，确保保险基金及时足额入库。加强日常征管，压实工作责任，对社保费与税收同征、同管、同考核。对于参保缴费的单位，建立机关事业单位养老保险欠费管理台账。保险经办部门通过系统控制，暂停办理欠费单位停保、调动、退休保险关系手续，做到月月对参保单位预警提醒，促进单位及时缴费。二是加强同政府、财政部门的沟通，防范基金运行风险，确保退休人员退休费及时足额发放。三是建立健全内控机制，制定办事流程，规范业务工作，完善财务管理制度。

部门绩效评价结果拟应用情况。一是落实新增退休人员退休金核算、计发及正常调待工作；二是协调落实教育系统退休人员待遇重算及计发。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

广水市机关事业保险局2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出说明

广水市机关事业保险局2020年无国有资本经营预算财政拨款收支。

十、其他重要事项的情况说明

无其他需要说明事项

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

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