目    录

第一部分  单位概况

1、部门主要职责

2、部门基本情况

第二部分  2021部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年部门决算情况说明

1、收支决算总体情况说明

2、财政拨款收支决算总体情况说明

3、关于“三公”经费支出说明

4、关于机关运行经费支出说明

5、关于政府采购支出说明

6、关于国有资产占用情况说明

7、关于2021年度预算绩效情况的说明

8、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

9、国有资本经营预算财政拨款支出说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

广水市财政局主要职能是：

1、拟定全市财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

2、制定全市财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。

3、承担市级各项财政收支管理责任，负责编制年度市级预决算草案并组织执行。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

6、按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，开展重大税收政策的调查研究。

7、按规定管理行政事业单位国有资产和文化体制改革中转制的文化企业国有资产。

8、负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益和全市国有资本经营预决算草案。

9、负责管理和监督市级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其它支出。

10、会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。

11、负责市政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务管理工作。

12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为。

二、部门决算单位构成

广水市财政局决算单位构成看，广水市财政局决算包括：广水市财政局本级决算、国有资产管理局、农村财政管理局、非税收入管理局、国库收付中心、产权交易中心。

广水市财政局机构设置及人员情况详细说明：2021年内设19个股室，5个二级单位。现有编制107名，实有107人，其中：在编在职107名。其中行政编制22人，工勤编制2人，参公编制37人，参公工勤编制7人，事业管理编制17人，事业专业技术编制19人，事业工勤人员编制3人。

市财政局设下列内设机构：

(一)办公室(法规税政股)。负责文电、会务、机要保密、档案等机关日常运转工作。协调机关政务工作。承担文稿起草、信息宣传、新闻报道等工作。负责局机关信息网络建设、维护工作。负责政务服务财政窗口日常工作。落实国家税收政策法规。 研究全市经济社会、财政工作中重大问题，承担全面深化改革、建立现代财政制度相关政策研究工作。承担局机关有关规范性文 件合法性审核工作。承办国家赔偿费用管理工作。承担重大行政 处罚听证、行政复议、行政应诉等有关工作。组织开展全市财政 普法工作。研究提出地方性税种增减、税目税率调整、减免税等 建议。开展税源调查分析。拟订全市政府性基金项目和行政事业性收费项目并参与标准的确定。负责局机关来信来访工作。

(二)综合股。分析预测宏观经济形势并提出宏观调控政策建议，提出全市中长期财政规划建议。提出收入分配政策和改革方案。拟订本级非税收入管理办法，编制非税收入年度计划，负责本级非税收入的征收、管理、稽查。制定彩票管理有关办法。 组织拟订政府购买服务制度。管理住房改革预算资金，会同有关 部门负责住房公积金财政监管工作。会同有关方面拟订土地、矿产等国有资源出让收支政策。监管彩票市场和彩票资金。

(三)预算股(市政府性债务管理股)。研究提出财政政策、 财政体制、预算管理制度和中期财政规划的建议。编制年度市级  预决算草案和办理市级预算调整事宜。承担市级预算的审核、批复、调整工作。承担市级一般公共预算、市级政府性基金预算的编制、审核等工作，审核并汇总市级国有资本经营预算、社会保  险基金预算。承担市级部门支出标准体系建设及项目库管理工作。承担市对镇办的转移支付工作。汇总年度市财政预算。审核并汇总全市政府性基金预算草案。负责市级预决算信息公开。负责研究提出全市政府性债务管理政策，拟定政府性债务管理制度和办法。负责对全市地方政府性债务实行限额管理、预算管理、预警管理、风险防控等，负责建立健全政府举债融资机制以及应急处置和责任追究机制。承担市级地方政府债务的发行、兑付等有关管理工作。指导镇办政府性债务管理工作。

(四)国库股(会计股)。组织拟订国库管理制度、国库集 中收付制度。承担全市预算执行、监控及分析预测。执行财政总预算会计制度，负责财政决算及市级总会计核算。承担国库现金 管理有关工作。负责市级财政性资金的测算、拨付以及市对下财政性资金调度。管理市级财政专户和市级预算单位账户。办理市级收入退库。组织实施国家统一的会计制度。指导会计人才队伍建设有关工作，按规定承担会计专业技术资格管理工作。指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账机构及社会审计业务工作，负责注册会计师行业政治建设。

(五)经济建设股(投资评审股)。承担发展改革、交通、 应急、建设等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。参与拟订地方建设投资的有关政策。拟订基建财务管理制度。办理市级基建投资财政拨款，制定有关资金的财务管理制度。组织协调与有关部门在财政投资领域的政策和项目安排。拟订财政投资评审管理制度和市级年度投资评审计划。组织开展市级财政性投资项目预、决算评审和建设项目的后评价工作。

(六)行政政法股。承担行政、政法、外事等方面的部门预 算和相关领域支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。拟订 公务开支的财务管理制度，研究提出公务开支标准和定额。承担出差和会议定点场所管理有关工作。承担统一着装管理工作。

(七)科教和文化股。承担宣传、教育、科技、文化和旅游、 体育等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。拟订事业单位通用的财务管理制度并组织实施。拟定有关资金的财务管理制度。承担义务教育经费保障机制改革的具体工作。承担市级国有文化企业财务管理的有关工作。

(八)社会保障股。承担民政、人力资源和社会保障、卫生 健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算和相关领域预 算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。会同有关方面拟订有关资金(基金)财务管理制度。编制市级、审核并汇总全市社会保险基金预决算草案。承担社会保险基金财政监管工作。

(九)自然资源与生态环境股。承担自然资源、生态环境、林业等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，研究提出 相关财政政策建议。参与拟订自然资源和生态环境领域发展规划、政策等。

(十)产业发展股。承担军民融合、工业、商贸等方面的部 门预算和相关领域预算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。负责制定产业发展财政政策，承担有关政策性补贴财政管理工作。按有关规定管理产业发展相关资金(基金)。

(十一)农业股。承担农业农村、水利、扶贫等方面的部门 预算和相关领域预算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。研究制定相关财政支农、专项扶贫政策。负责涉农资金统筹 整合工作。拟订财政支农资金管理办法。牵头负责财政扶贫工作，统筹安排财政扶贫资金。

(十二)农村股。提出有关农村综合改革政策措施建议。承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作。拟订镇办财政管理政策。指导镇办财政管理和农村财务有关工作。参与村级“三资” 管理、发展村集体经济、减轻农民负担及惠农政策落实监管等工作。

(十三)金融股(国有资本金管理股)。承担财政政策与货 币政策、金融监管、金融体制改革协调配合相关工作。负责全市 地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。承担市级国 有金融资本出资人管理工作。拟订促进地方金融业改革发展的财 政政策。拟订市级政策性金融、普惠金融相关政策。承担信用体 系建设有关工作。负责全市公共服务领域政府和社会资本合作模 式推广工作和政策管理。负责全市政策性金融贷款管理工作。负责道路交通事故社会救助基金的建设管理工作。按规定管理全市 外国政府和国际金融组织贷(赠)款工作。负责拟定国有资本经 营预算的制度和办法，编制市级、审核并汇总全市国有资本经营 预决算草案。会同有关部门组织市级企业国有资本收益收取。组织实施企业财务制度及企业财务会计报告编制办法。

(十四)监督股。承担财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。承担监督检查会计信息质量、注册会计师和资产 评估行业执业质量有关工作。组织实施局内部控制工作。负责局机关和所属单位内部审计工作。承担市级预算合规性审核工作。

(十五)预算绩效管理股。组织实施预算绩效管理工作，拟 订财政支出绩效评价有关政策、制度、办法、标准和规程。组织实施市级重大支出政策绩效、预算部门重大项目绩效评价工作，提出重点支出和重大项目绩效评价结果应用建议。

(十六)资产管理股。拟订行政事业单位国有资产管理政策、 制度、办法和资产配置标准。指导行政事业单位资产产权管理工  作。负责市直行政事业单位资产配置、使用和处置管理，推进市级行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作。组织编制全  口径国有资产管理情况报告和行政事业性国有资产专项报告。承担有关资产评估管理工作，负责资产评估行业政治建设工作。

(十七)政府采购管理股。贯彻落实政府采购法律、法规；负责制定全市政府采购监管办法，监督管理市级政府采购工作。负责对集中采购和其他代理机构的监督考核。

(十八)人事教育股(老干股)。负责机关和所属单位的干部人事、机构编制、离退休干部等工作。拟订并组织实施财政系统教育培训规划。

(十九)行政服务股(招商股)。负责制定局机关管理制度； 负责编报局机关行政及所属事业单位的行政经费的预算、决算， 拟订财务管理办法，监督经费使用；管理局机关房产、基建、人防、住房基金等工作；承担局机关和所属单位的财务、政府采购、国有资产管理工作；负责局机关的保卫、消防、政府值班和社会治安综合治理工作；承担财政局招商工作任务。

机关党委。负责机关和所属单位的党群工作。

第二部分：2021年部门决算公开表

广水市财政局2021部门决算公开表.pdf

第三部分2021年部门决算情况说明

一、关于广水市财政局2021年收支决算总体情况说明

广水市财政局2021年决算收入总计4338.17万元，其中：本年收入1595.81万元，年初结转和结余2742.36万元，与上年总收入相比减少584.65万元，同比下降12％，减少的原因为：厉行节俭压缩公用经费支出；决算支出总计4338.17万元，其中：本年支出2200.25万元，年末结转结余2137.92万元，与上年总支出相比减少584.65万元，同比下降12％，减少的原因为：厉行节俭压缩公用经费支出。

二、关于广水市财政局2021年决算财政拨款收支总体情况说明

广水市财政局2021年一般公共预算财政拨款收入决算1508.41万元，与年初预算数相比减少248.85万元，同比减少14％，减少的原因为：因行政运行经费一般性公共服务支出减少，压缩经费支出，厉行节俭，与上年数相比减少142.99万元，同比下降7％，减少的原因为：厉行节俭压缩公用经费支出；一般公共预算财政拨款支出决算2061.49万元，与年初预算数相比增加270.23万元，同比上升15％，上升的原因为：新招考员工，人员工资普遍增加。

财政拨款本年支出包括：基本支出1910.63万元，项目支出150.86万元。与年初预算数作对比，基本支出与年初预算相比增加119.37万元，同比增加6.7%，原因是新招考员工，人员工资普遍增加；项目支出与年初预算相比减少115.14万元，同比减少43.29%，原因是按预算要求缩减支出。

三、关于广水市财政局2021年“三公”经费支出情况说明

广水市财政局2021年“三公”经费总支出数为10.85万元，与年初预算数相比减少19.15万元，同比下降64％  原因为：厉行节俭压缩公用经费支出，较年初预算减少三公经费支出。比上年减少0.07万元，同比下降0.64％，原因为：厉行节俭压缩公用经费支出，较上年减少三公经费支出。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数为0，与年初预算数相比增加00万元，同比增加0%，原因为：本年度没有因公出国（境）费支出安排，比上年数增加0万元，同比增加0%，原因为：年度没有因公出国（境）费支出安排；

公务用车购置数0辆，保有量0辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0%，原因为：本年度没有公务用车购置支出安排，比上年数增加0万元，同比增加0%，原因为：本年度没有公务用车购置支出安排；

公务用车运行维护费0万元，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0%，原因为：本年度没有公务用车运行维护费安排，比上年数增加0万元，同比增加0%，原因为：本年度没有公务用车运行维护费安排；

公务接待费10.85万元，国内公务接待201批1528人次，与年初预算数相比增加减少0.07万元，原因为：厉行节俭压缩公用经费支出，较年初预算减少三公经费支出，比上年数减少19.15万元，原因为：厉行节俭压缩公用经费支出，较上年减少三公经费支出。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市财政局2021年度机关运行经费支出171.97万元，比年初预算数减少156.255万元，减少48%，主要原因是：按预算要求，压缩经费支出。与上年数增加23.74万元，上升16%。主要原因是：新招考人员添置办公设备较多。

五、关于政府采购支出采购说明

广水市财政局2021年度政府采购支出总额2.9万元，其中：政府采购货物支出2.9万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额2.9万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额万元，占政府采购支出总额的 100%。

六、关于国有资产占用情况说明

截至 2021年12 月 31 日，广水市财政局共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0台（套）。

七、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市财政局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目7个，资金266万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，财政局总体情况良好，预算编制质量较好，预算信息公开符合要求；预算执行进度良好，年末结转结余较上年减少；财务制度健全，会计核算总体规范、准确；在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。

2021年部门整体绩效自评表.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

非税票据业务费项目全年预算数为95万元，执行数为85万元，完成预算的89％。主要产出和效益：提高了票据使用率。

非税自评.pdf

国库股支付系统项目全年预算数为58万元，执行数为46.5万元，完成预算的93％。主要产出和效益：保障支付系统安全高效电子化支付。

国库股自评.pdf

国资局项目全年预算数为35万元，执行数为30万元，完成预算的86％。主要产出和效益：资产管理人员能力得到了有效提升。

国资局自评.pdf

行管股项目全年预算数为24万元，执行数为24万元，完成预算的100％。主要产出和效益：改善了职工办公设备和环境。

行管股1自评.pdf

行管股3自评.pdf

行管股2自评.pdf

监督局项目全年预算数为20万元，执行数为18万元，完成预算的90％。主要产出和效益：提高了内控制度信息化建设。

监督局自评.pdf

绩效股项目全年预算数为20万元，执行数为18万元，完成预算的90％。主要产出和效益：提高了绩效管理人员的业务能力。

绩效自评1.pdf

绩效自评2.pdf

（3）绩效评价结果应用情况

组织相关业务股室绩效管理员开展了业务培训，绩效目标管理得到了提升，对绩效评分80分以上的项目优先保障。

部门绩效评价结果拟应用情况。不断加强绩效工作人员理论学习、加强绩效目标申报质量的提升，理解各项目资金股室绩效管理的责任和义务，2021年度整体绩效评价99分，为优级，7个项目支出绩效评价均在90分以上，根据预算绩效管理结果应用有关要求，拟在下年度优先保障预算资金，优先考虑项目资金分配。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

广水市财政局2021年无政府性基金预算财政拨款收支。与年初预算数相比增加0万元，增长0%，原因为：本年度无政府性基金预算财政拨款安排，以空表列示。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出说明

广水市财政局2021年无国有资本经营预算财政拨款收支。广水市财政局2021年无国有资本经营预算财政拨款收支，原因为：广水市财政局2021年无国有资本经营预算财政拨款收支，以空表列示。

十、其他重要事项的情况说明

广水市财政局无其他重要情况说明

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。