目     录

第一部分  单位概况

1、主要职能

2、部门决算单位构成

第二部分  2021年部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年部门决算情况说明

1、收支决算总体情况说明

2、财政拨款收支决算总体情况说明

3、关于“三公”经费支出说明

4、关于机关运行经费支出说明

5、关于政府采购支出说明

6、关于国有资产占用情况说明

7、关于2021年度预算绩效情况的说明

8、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

9、国有资本经营预算财政拨款支出说明

10、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分   单位概况

一、主要职能

广水市陈巷财政所主要负责：

1、贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章；拟定和执行乡镇财政发展规划和其他有关政策。

2、编制年度财政预算草案并组织执行；向镇人大报告财政决算；根据财政体制的规定，管理和监督乡镇各项财政收支，提高财政资金的使用效率。

3、落实和兑现各级、各项惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管。

4、根据会计法规的要求，对镇各单位、各村集体的财务活动、会计核算工作进行监管，检查财税政策、法令和财务制度的执行情况。 

5、提出加强财政管理的政策建议，负责财政税收政策、法规的宣传工作；负责做好农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作。围绕乡镇财源建设搞好服务。

二、部门决算单位构成

广水市陈巷财政所从决算单位构成看，广水市陈巷财政所决算组成单位有：广水市陈巷财政所本级决算。

广水市陈巷财政所内部构成及人员情况详细说明：2021年广水市陈巷财政所内设5个部门，分别为预算、农财、综合、单位、商贸。现有事业编制15名，实有16人，其中：在编在职14名，退休人员4名，借调人员1名，差额人员1名。

第二部分：2021年部门决算公开表

广水市陈巷财政所2021年部门决算公开表.pdf

第三部分 2021年部门决算情况说明

一、关于广水市陈巷财政所2021年收支决算总体情况说明

广水市陈巷财政所2021年决算收入总计315.5万元，其中：本年收入315.5万元，年初结转和结余0万元，与上年总收入相比增加13.48万元，同比增加4%,增加的原因为：正常晋级零星调资等；决算支出总计315.5万元，其中：本年支出307.52万元，年末结转结余7.98万元，与上年总支出相比增加6.94万元，同比增加2%,增加的原因为：正常晋级零星调资等。

二、关于广水市陈巷财政所2021年决算财政拨款收支总体情况说明

广水市陈巷财政所2021年一般公共预算财政拨款收入决算233.6万元，与年初预算数相比增加57.82万元，同比增加33%，增加的原因为：正常晋级零星调资等，与上年数相比减少6.4万元，同比下降3%，,减少的原因为：在职转退休及人员调出；一般公共预算财政拨款支出决算225.62万元，与年初预算数相比增加24.54万元，同比增加8.67%，增加的原因为：正常晋级零星调资等，与上年数相比增加6.94万元，同比增加2%，增加的原因为：正常晋级零星调资等。

三、关于广水市陈巷财政所2021年“三公”经费支出情况说明

广水市陈巷财政所2021年“三公”经费总支出数为8.6万元，与年初预算数相比减少0.4万元，同比下降5%，原因为：疫情影响，缩减开支，比上年数增加3.5万元，同比增加69%，原因为：疫情影响减少，正常开支。

其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数为0，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0%，原因为：陈巷财政所无因公出国预算，比上年数增加0万元，同比增加0%，原因为：广水市陈巷财政所无因公出国预算；公务用车购置数0辆，保有量1辆，公务用车购置0万元，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0%，原因为：广水市陈巷财政所本年无公务用车购置预算，比上年数增加0万元，同比增加0%，原因为：广水市陈巷财政所本年无公务用车购置预算，公务用车运行维护费2.6万元，与年初预算数相比减少0.4万元，同比下降 14%，原因为：缩减开支，比上年数增加0.99万元，同比增加62%，原因为：疫情影响减少，正常开支；公务接待费6万元，国内公务接待99批次857人次，与年初预算数相比增加0万元，同比增加0%，原因为：本年预算与实际支出持平，比上年数增加2.52万元，同比增加73%，原因为：疫情影响减少，正常开支。

四、关于机关运行经费支出说明

广水市陈巷财政所2021年度机关运行经费支出 47.88万元，比年初预算数增加7.43 万元，增长19%。与上年数减少14.97万元，降低24%。主要原因是：本年无基建支出。 办公设施设备购置经费减少20.93万元 。

五、关于政府支出采购说明

广水市陈巷财政所 2021年度政府采购支出总额25.63万元，其中：政府采购货物支出 25.63万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

六、关于国有资产占用情况说明

截至 2021年 12 月 31 日，广水市陈巷财政所共有车辆 1 辆，其中，副省级及以上领导干部用车0 辆、主要领导干部用车1 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0 辆；单位价值50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备0台（套）。

七、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，广水市陈巷财政所组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0％。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，本年度已100%完成年度目标1全面完成财政收入；110%完成了年度目标2惠农资金发放；85%完成了年度目标3一事一议奖补项目申报及资金发放。

广水市陈巷财政所2021年整体支出绩效目标自评表.pdf

（2）部门决算中项目绩效自评结果

广水市陈巷财政所2021年无项目支出预算。

（3）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。广水市陈巷财政所至部门决算公开时年度目标已达成目标1、全面完成财政收入172.93万元；目标2、惠农资金发放612.5万元；目标3、一事一议项目申报19个，发放奖补资金173万元，验收合格率达到100%。加强绩效目标管理、项目规划、完善管理办法、结果与预算安排相结合，积极参与村庄整治，乡村振兴，不当旁观者，保质保量对接完成镇域内各项工作。

部门绩效评价结果拟应用情况。积极参与村庄整治，乡村振兴，不当旁观者，保质保量对接完成镇域内各项工作。至部门决算公开时已全部基本达到预计目标。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出说明

广水市陈巷财政所2021年无政府性基金预算财政拨款收支。与年初预算数相比增加0万元，增长0%，原因为：广水市陈巷财政所2021年无政府性基金预算财政拨款收支，以空表列示。

九、国有资本经营预算财政拨款收支说明

广水市陈巷财政所2021年无国有资本经营预算财政拨款收支。与年初预算数相比增加0万元，增长0%，原因为：广水市陈巷财政所2021年无国有资本经营预算财政拨款收支，以空表列示。

十、其他重要事项的情况说明

2021年度广水市陈巷财政所无财政专项支出，以空表列示。无其他需要说明事项。

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

三公经费支出：是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度经费支出，包括公务接待和车辆运转费用。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。