目  录

第一部分  单位概况

1、部门预算单位构成

第二部分  2020部门预算表

1、部门收支预算总表

2、部门收入预算总表

3、部门支出预算总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算收入总表

6、一般公共预算支出总表

7、一般公共预算基本支出表

8、一般公共预算项目支出预算明细表

9、一般公共预算“三公”经费支出表

10、政府性基金预算支出表

11、政府购买服务预算表

12、新增资产配置预算表

13、政府采购预算表

14、非税收入征收预计表

第三部分  2020年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分    单位概况

一、主要职能

(1)负责对本市各级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督，维护本市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（2）贯彻实施审计法律法规和方针政策，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划

（3）向市长提交年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出本级预算执行和其他财务收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（4）根据《审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定、向有关主管单位机关提出处理处罚的建议或移送有关部门追究相应责任： 1、市级各部门（含直属单位）预算的执行情况和决算以及其他财政收支。 2、事业单位和使用财政资金的其他组织的财务收支。 3、市政府预算的执行情况和其他财政收支，财政转移支付资金。 4、市属国有企业、国务院规定的国有资本占控股或主导地位的市属企业和受委托审计的金融机构的资产、负债和损益。 5、市投资和以市投资为主的建设项目的预算的执行情况和决算。 6、市政府及其部门管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。 7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。 8、其他法律法规规定应由市审计局进行审计的其他事项。

（5）依据《审计法》和有关规定,对党政机关和企事业单位领导干部进行经济责任审计监督。

（6）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查，组织实施对市财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（7）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处重大经济案件。

（8）指导和监督内部审计工作。

二、部门预算单位构成

2020年广水市审计局部门预算组成单位是审计局本级（包含二级单位经济责任审计局、政府投资审计局），二级单位没有独立核算。

第二部分：2020部门预算表

广水市审计局2020年部门预算.pdf

第三部分 2020年部门预算情况说明

一、关于广水市审计局2020年财政拨款收支预算情况的总体说明

广水市审计局2020年财政拨款收支预算608.66万元，其中：本年收入528.66万元，包括一般公共预算拨款528.66万元，政府性基金财政拨款预算0万元，上年财政拨款结余（转）80万元。支出预算608.66万元，包括：一般公共服务支出608.66万元。2020年财政拨款本年收入数较上年年初预算减少22.92万元，减少主要原因是非税收入和一般性转移支付未纳入年初预算。

二、关于广水市审计局2020年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明。

广水市审计局2020年一般公共预算拨款基本支出389.87万元，其中：本年收入安排支309.87万元，上年结转资金安排支出80万元。比2019年执行数（决算数540.88万元）减少151万元，主要原因是年初预算安排项目支出数较大，把部分人员奖励性缺口部分、公用经费部分调至项目支出中。

人员经费385.11万元，主要包括：基本工资107.17万元、津贴补贴151.75万元、奖金10万元、绩效工资13.8万元、机关事业单位基本养老保险缴费55.2万元、职工基本医疗保险缴费23.99万元、住房公积金21.34万元、其他社会保障缴费0万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助1.56万元、其他对个人家庭补助0.3万元。

公用经费4.75万元，主要包括：水费1.75万元、电费3万元其他公用经费在项目资金中支出。

（二）项目支出情况说明。

广水市审计局2020年一般公共预算拨款项目支出218.79万元，其中：本年收入安排支出218.79万元，上年结转结余资金安排支出0万元。具体项目及预算支出如下：

1、政府投资审计、政策跟踪审计、自然资源审计、审计信息化、扶贫、党建等综合项目203.24万元。主要包括：审计业务203.24万元。支出内容主要是公用经费和奖励性工资预算不足部分。

2、经济责任审计项目经费支出2.59万元。主要包括：审计业务2.59万元。

3、预算执行审计项目经费支出12.96万元。主要包括：审计业务12.96万元。

三、关于广水市审计局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

广水市审计局2020年“三公”经费财政拨款预算数为12万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费0万元，公务接待费12万元。

2020年“三公”经费财政拨款预算与2019年持平，但在使用中会控制实际发生数。

四、关于广水市审计局2020年政府性基金预算拨款情况说明

广水市审计局2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年，广水市审计局本级的机关运行经费财政拨款预算4.75万元，比2019年预算减少1.65万元，下降25%。

（二）政府采购情况

2020年，广水市审计局政府采购预算64.7万元，其中：政府采购货物预算34.7万元，政府采购服务预算30万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2019年12月31日，广水市审计局占用使用国有资产总体情况为房屋1970平方米，价值86.06万元；土地3839.6平方米，价值8万元；办公家具价值4.53万元；其他资产价值45.45万元。

国有资产分布情况为：

本级部门房屋1970平方米，价值86.06万元；土地3839.6平方米，价值8万元；办公家具价值4.53万元；其他资产价值45.45万元。

（四）预算绩效情况。

1、2020年预算项目支出绩效目标申报表

经济责任项目支出绩效目标.pdf

预算执行项目支出绩效目标.pdf

政府投资、政策跟踪、自然资源项目支出绩效目标.pdf

2、2020年部门整体支出绩效目标申报表

整体支出绩效.pdf  

2020年广水市审计局预算支出全部纳入绩效管理，设置了部门整体支出绩效目标。纳入预算绩效管理项目4个，具体为：部门整体支出绩效；政府投资审计、政策跟踪审计、自然资源审计、审计信息化、扶贫、党建等综合项目绩效；经济责任审计项目绩效，预算执行审计项目绩效。

（五）其他需说明的事项

本部门没有使用政府性基金预算安排的支出。

第四部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

广水市审计局