目     录

　　　　第一部分  单位概况

　　　　1、主要职责

2、机构设置

　　　　3、部门预算单位构成及人员情况

　　　　第二部分  2022部门预算表

　　　　1、部门收支预算总表

　　　　2、部门收入预算总表

        3、部门支出预算总表

        4、财政拨款收支总表

　　　　5、一般公共预算支出总表

　　　　6、一般公共预算基本支出表

        7、一般公共预算“三公”经费支出表

　　　　8、政府性基金预算支出表

9、项目支出预算明细表

10、政府采购预算表

11、政府购买服务预算表

12、新增资产配置预算表

13、非税征收计划表

　　　　第三部分  2022年部门预算情况说明

　　　　1、收支预算总体情况说明

　　　　2、财政拨款收支预算总体情况说明

        3、政府性基金预算支出情况说明

        4、一般公共预算“三公”经费情况说明

　　　　5、国有资本经营预算情况说明

　　　　6、机关运行经费支出情况说明

        7、政府采购支出情况说明

        8、国有资产占用使用情况说明

　　　 第四部分  预算绩效情况

1、部门整体绩效目标编制情况。

2、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

广水市审计局主要职责如下：

1、对本市各级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督，维护本市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任；

2、贯彻实施审计法律法规和方针政策，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；  

3、向市长提交年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出本级预算执行和其他财务收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4、根据《审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定、向有关主管单位机关提出处理处罚的建议或移送有关部门追究相应责任： 1.市级各部门（含直属单位）预算的执行情况和决算以及其他财政收支。 2.事业单位和使用财政资金的其他组织的财务收支。 3.市政府预算的执行情况和其他财政收支，财政转移支付资金。 4.市属国有企业、国务院规定的国有资本占控股或主导地位的市属企业和受委托审计的金融机构的资产、负债和损益。 5.市投资和以市投资为主的建设项目的预算的执行情况和决算。 6.市政府及其部门管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。 7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。 8.其他法律法规规定应由市审计局进行审计的其他事项。

5、依据《审计法》和有关规定,对党政机关和企事业单位领导干部进行经济责任审计监督。

6、组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查，组织实施对市财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处重大经济案件。

8、指导和监督内部审计工作。

二、机构设置

广水市审计局内设机构为9个：办公室（人事教育股）、财政社保审计股、金融经贸审计股、行政事业审计股、农业农村审计股、法规审理股、电子数据审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股；下设经济责任审计局、政府投资审计局。

三、部门预算单位构成及人员情况

从预算单位构成看，2022年广水市审计局部门预算包括：广水市审计局汇总预算、广水市审计局本级预算。

从单位人员情况看，2022年本单位现有编制28名，实有61人，其中：在编在职33名：行政编制22名，事业编制11名；退休人员21名，借调人员0名，聘用人员7名。

第二部分：2022部门预算表

广水市审计局2022年部门预算表.pdf

第三部分 2022年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（一）广水市审计局2022年收入总预算854.60万元，其中：本年收入635.52万元，上年结转结余219.08万元，较上年预算安排增加26.93万元，同比增长3.25%，主要原因是人员增加以及预计房屋修缮费、资产购置费。

1.本年收入：一般公共预算拨款收入597.52万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入0万元；上级补助收入8万元；其他收入30万元。

2.结转结余资金：一般公共预算拨款收入0万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位收入219.08万元。

（二）广水市审计局2022年支出总预算854.60万元，其中：本年安排支出854.60万元，年终结转结余0万元，较上年预算安排支出增加26.93万元，同比增长3.25%，主要原因是人员增加以及预计房屋修缮费、资产购置费。

1.本年安排支出按资金来源分：本年收入安排支出597.52万元；上年结转结余安排支出257.08万元.。

2.本年安排支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出597.52万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税支出0万元；单位资金支出257.08万元。

3.本年安排支出按功能分类分：一共公共服务支出701.60万元；社会保障和就业支出65.35万元；卫生健康支出33.98万元；住房保障支出53.67万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出0万元；卫生健康支出0万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出0万元；粮油物资储备支出0万元；国有资本经营预算支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。 

4.本年安排支出按经济分类分：工资福利支出680.41万元；商品和服务支出112.75万元；对个人和家庭的补助24.65万元；资本性支出36.79万元。

5.本年安排支出按支出类别分：基本支出817.81万元（其中人员类705.06万元、运转类112.75万元）；项目支出36.79万元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）广水市审计局2022年财政拨款收入预算597.52万元，较上年增加24.55万元，同比增长4.28%，主要原因是人员增加以及预计房屋修缮费、资产购置费。

1.财政拨款本年收入：一般公共预算拨款597.52万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款0万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

（二）广水市审计局2022年财政拨款支出预算597.52万元，较上年增加24.55万元，同比增长4.28%，主要原因是人员增加以及预计房屋修缮费、资产购置费。

1.财政拨款本年支出：一般公共服务支出492.75万元；社会保障和就业支出61.85万元；卫生健康支出18.98万元；住房保障支出23.94万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出0万元；粮油物资储备支出0万元；国有资本经营预算支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

2.财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

2022年广水市审计局一般公共预算支出597.52万元，较上年增加24.55万元，同比增长4.28%，主要原因是人员增加以及预计房屋修缮费、资产购置费。

1.一般公共预算本年支出：人员经费安排支出553.72万元，公用经费安排支出25.01万元，项目经费安排支出18.79万元。

2.一般公共预算上年结转：人员经费支出0万元，公用经费支出0万元，项目经费支出0万元。

四、政府性基金预算支出情况说明

广水市审计局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，以空表列示。

政府性基金预算支出情况说明.pdf

五、“三公”经费情况说明

（一）2022年一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市审计局2022年一般公共预算“三公”经费安排预算数为0万元，较上年减少12万元，主要原因是：今年公务接待费由单位自有资金列支。以空表列示

其中：公务接待费0万元，较上年减少12万元，主要原因是：今年公务接待费由单位自有资金列支。

（二）2022年“三公”经费情况说明

广水市审计局2022年“三公”经费安排预算数为12万元，较上年增加12万元，主要原因是：今年公务接待费由单位自有资金列支。

其中：其中：因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数为0，公务用车购置数0辆，保有量0辆，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费12万元，国内公务接待1715人次。

六、国有资本经营预算情况说明

本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。以空表列示。

国有资本经营预算支出情况说明.pdf

七、机关运行经费支出情况说明

2022年，广水市审计局机关运行经费支出预算112.75万元，较上年增加82.75万元，同比增长275.83%，主要原因是人员增加以及预计房屋修缮费、资产购置费。

其中：办公费22万元；印刷费3万元；邮电费3万元；差旅费5万元；会议费2万元；福利费7.5万元；日常维修费33万元；办公用房水电费5.25万元；办公用房物业管理费2万元；培训费1万元；咨询费1万元；公务接待费12万元；工会经费9万元；其他费用7万元。

八、政府采购支出情况说明

2022年，广水市审计局政府采购总预算36.79万元。其中：

面向中小企业36.79万元，总采购量同比下降43.14%。

政府采购货物预算36.79万元，较上年增加2.09万元，同比增长6.02%，主要原因是新增资产配置；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比增长0%；政府采购工程预算0万元，较上年无变化，同比无变化，主要原因是本单位无采购工程。政府采购服务预算0万元，较上年减少30万元，同比下降100%，主要原因是今年无政府采购服务。

九、国有资产占用使用情况说明

2022年广水市审计局年初资产总额为381.19万元。总体情况为流动资产224.64万元，较上年减少359.06万元，同比下降61.51%，主要原因是去年年初对长期挂账金额进行处理；固定资产256.63万元，较上年增加99.23万元，同比增长63.04%，主要原因是新增资产配置。

其中固定资产：房屋2797.2平方米，价值197.88万元；土地3839.6平方米，价值8万元；办公家具价值6.88万元；其他资产价值43.87万元。

十，其他说明事项

本年度无使用政府购买服务预算、非税收入预算的支出，以空表列示。

第四部分：预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

广水市审计局2022年部门整体支出绩效目标申报表.pdf

部门整体支出年度目标：根据《全市2022年度审计项目分配表》，共审计项目27个，规范被审计单位财务管理水平，防范经济风险。

二、重点项目绩效目标编制情况

2022年广水市审计局预算项目支出全部纳入绩效管理，纳入预算绩效管理项目3个，具体为：审计日常补助、省拨审计专项补助、金审工程信息化建设。

1. 审计日常补助项目：项目年度目标：用于市本级政府性投资审计和审计基本支出预算经费不足所需经费，保证单位日常审计工作正常开展；项目总预算18.79万元，项目资金用于购买办公家具、计算机、空调，保障审计日常工作的正常运行。

2. 省拨审计专项补助项目：项目年度目标：用于市本级经济责任审计（含延伸部门）所需经费，保证审计工作正常开展；项目总预算8万元，项目资金用于购买审计业务用计算机，保障审计业务工作的正常运行。

3. 金审工程信息化建设项目：项目年度目标：用于审计单位信息化全覆盖，保证审计工作正常开展；项目总预算10万元，项目资金用于购买安全审计设备、防火墙、激光测距仪、GPS，保障金审工程三期建设顺利开展。

第五部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

一般公共预算“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国  （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。