目     录

第一部分  单位概况

1、主要职责

2、机构设置

3、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  2022部门预算表

1、部门收支预算总表

2、部门收入预算总表

3、部门支出预算总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算支出总表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出表

9、项目支出预算明细表

10、政府采购预算表

11、政府购买服务预算表

12、新增资产配置预算表

13、非税征收计划表

第三部分  2022年部门预算情况说明

1、收支预算总体情况说明

2、财政拨款收支预算总体情况说明

3、一般公共预算支出情况说明

4、政府性基金预算支出情况说明

5、一般公共预算“三公”经费情况说明

6、国有资本经营预算情况说明

7、机关运行经费支出情况说明

8、政府采购支出情况说明

9、国有资产占用使用情况说明

10、其他说明事项

第四部分  预算绩效情况

1、部门整体绩效目标编制情况。

2、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

广水市蔡河财政所主要职责如下：

1、贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章，拟定和执行乡镇财政发展规划和其他有关政策。

2、根据财政体制的规定，管理和监督乡镇各项财政收支，负责编制年度乡镇预决算草案并组织执行。

3、负责管理和监督乡镇财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出；落实和兑现各级、各项惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管。

4、根据会计法规的要求，对乡镇各单位、各村集体的财务活动、会计核算工作进行监管，检查财税政策、法令和财务制度的执行情况。  

5、提出加强财政管理的政策建议，负责财政税收政策、法规的宣传工作；负责做好农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作。围绕乡镇财源建设搞好服务工作。

二、机构设置

广水市蔡河财政所内设本级一个单位，由财务办公室、综合办公室、农财商贸办公室构成；下设单位无。

三、部门预算单位构成及人员情况

从预算单位构成看，2022年广水市蔡河财政所部门预算包括：蔡河财政所本级预算。

其中部门所属独立核算单位有：蔡河财政所本级，共计1家。

从单位人员情况看，广水市蔡河财政所总编制人数23人，实有人数23人，其中在岗在职9人，借调人员4人，内退人员3人，退休人员7人。

第二部分：2022部门预算表

广水市蔡河财政所2022年部门预算.pdf

第三部分 2022年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（一）蔡河财政所2022年收入总预算311.5万元，其中：本年收入253.55万元，上年结转结余57.95万元，较上年预算安排增加10.35万元，同比增长3.43%，主要原因是职工工资增加及商品服务物价指数增长。

1.本年收入：一般公共预算拨款收入209.55万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入44万元。

2.结转结余资金：一般公共预算拨款收入0万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；上年结转结余57.95万元。

（二）蔡河财政所2022年支出总预算311.5万元，其中：本年安排支出311.5万元，年终结转结余0万元，较上年预算安排支出增加10.35万元，同比增长3.43%，主要原因是在职职工工资增加。

1.本年安排支出按资金来源分：本年收入安排支出311.5万元；上年结转结余安排支出0万元。

2.本年安排支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出209.55万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税支出0万元；单位资金支出44万元。

3.本年安排支出按功能分类分：一共公共服务支出244.19万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出39.72万元；卫生健康支出12.57万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0.8万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出14.22万元；粮油物资储备支出0万元；国有资本经营预算支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

4.本年安排支出按经济分类分：工资福利支出209.02万元；商品和服务支出24.09万元；对个人和家庭的补助9.98万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）0万元；资本性支出0万元；对企业补助（基本建设）0万元；其他支出0万元。

5.本年安排支出按支出类别分：基本支出252.63万元（其中人员类219.24万元、运转类33.39.09万元）；项目支出58.86万元

二、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）蔡河财政所2022年财政拨款收入预算243.10万元，较上年增加26.95万元，同比增加12.46%，主要原因是上年度财政拨款收入有结余金额在本年度列支。

1.财政拨款本年收入：一般公共预算拨款209.55万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款33.55万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。上年结转结余33.55万元。

（二）蔡河财政所2022年财政拨款支出预算243.10万元，较上年增加26.95万元，同比增加12.46%，主要原因是上年度财政拨款收入有结余金额在本年度列支。

1.财政拨款本年支出：一般公共服务支出176.59万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出39.72万元；卫生健康支出12.57万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出14.22万元；粮油物资储备支出0万元；国有资本经营预算支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

2.财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

    2022年蔡河财政所一般公共预算支出243.10万元，较上年增加3.38万元，同比增加0.97%，主要原因是职工晋级工资补发及相关养老保险费用增加。

1.一般公共预算本年支出：人员经费安排支出219万元，公用经费安排支出24.1万元。

2.一般公共预算上年结转：公用经费支出0万元。

四、政府性基金预算支出情况说明

蔡河财政所没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，以空表列示。

政府性基金预算支出情况说明.pdf

五、2022年一般公共预算“三公”经费情况说明

蔡河财政所2022年一般公共预算“三公”经费安排预算数为5.5万元，较上年增加2万元，同比增加57%，主要原因是上年度结余结转金额在本年度列支。

其中：因公出国（境）费0万元，较上年增加0万元，主要原因是无因公出国（境）安排；公务用车购置0万元，较上年增加0万元，主要原因是单位无公务用车；公务用车运行费0万元，较上年增加0万元主要原因是单位无公务用车，公务接待费5.5万元，较上年增加2万元，同比增加57%，主要原因是上年度结余结转金额在本年度列支。

六、国有资本经营预算情况说明

蔡河财政所没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

国有资本经营预算支出情况说明.pdf

七、机关运行经费支出情况说明

2022年，蔡河财政所运行经费支出预算33.39万元，较上年减少19.38万元，同比减少36.72%.主要原因是力行节省开支原则，全面降低运行成本。

其中：办公费2.5万元；印刷费0.3万元；邮电费0.35万元；差旅费2.3万元；会议费0.2万元；福利费0.2万元；日常维修费0.3万元；办公用房水电费1.65万元；公务接待费5.5万元；工会经费3万元；劳务费2万元，其他费用15.09万元。

八、政府采购支出情况说明

2022年，蔡河财政所政府采购总预算4.8万元，较上年减少8.5万元，同比减少63.9%，主要原因：力行节约原则，采购基本需求，其中：

面向中小企业0万元，总采购量同比增长100%，面向小微企业4.8万元，总采购量同比增长0%。

政府采购货物预算4.8万元，主要原因是单位新进职工4人,采购或更新相应办公设备设施；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元。

九、国有资产占用使用情况说明

截至2021年12月30日，蔡河财政所固定资产账面净额为340.01万元，较上年增加323.51万元，同比增长1960%，主要原因是财政所办公及业务用房房屋建筑物在建工程转为固定资产

    总体情况为流动资产26.40万元，较上年增加5.73万元，同比增加27.72%，主要原因是单位货币资金增加；固定资产340.01万元，较上年增加323.51万元，同比增长1960%，主要原因是财政所办公及业务用房房屋建筑物在建工程转为固定资产。

其中固定资产：房屋建筑物1502平方米，价值325.09万元；办公家具及通用设备资产价值14.92万元。

十.其他需要说明

本年度无政府购买服务预算.无非税收入预算,以空表列示.

第四部分：预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

蔡河财政所2022年度设立了部门整体支出绩效，明确了部门职能及主要工作任务，设立了年度总体目标并对产出指标、效益指标及满意度指标进行了细化。

本部门整体绩效目标是：年度目标：1、以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，抓好各项创建工作；2.着力培植税源，积极组织协调财政收入足额入库，确保全年税收任务完成；3.强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放到位。

年度目标1：以党建为引领，扎实推动财政事务各项业务工作，抓好各项创建工作；具体指标设置为：

产出指标：每月学习两次，制定党建制度牌，指标设立依据是年初学习规划。

效益指标：有效提高干部整体素质，改善服务态度，指标设立依据是年初规划。

满意度指标：党政机关及受益群众满意度98%，指标设立依据是年初规划。

年度目标2：着力培植税源，积极组织协调财政收入足额入库，确保全年税收任务完成；具体指标设置为：

产出指标：着力培植税源，积极组织税收收入，每年12月底前完成，指标设立依据是年初学习规划。

效益指标：为财政增收，加强协税护税，指标设立依据是年初规划。

满意度指标：受益群众满意度98%，指标设立依据是年初规划。

年度目标3：强化惠农政策宣传，确保惠农资金发放到位。具体指标设置为：

产出指标：惠农政策宣传入户，惠农资金发放11119 户，宣传覆盖率及农户知晓率达98%以上，打印监督卡12000 张，面积核实 11119户，每年7月底前完成，指标设立依据是年初学习规划。

效益指标：耕地地力保护补贴面积 48000亩，补贴资金 500 万元，受益人口45000 人，指标设立依据是年初规划。

满意度指标：受益群众满意度98%，指标设立依据是年初规划。

广水市蔡河财政所2022年部门整体支出绩效目标申报表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情况

2022年蔡河财政所预算项目支出全部纳入绩效管理，纳入预算绩效管理项目4个，具体为：

 1、争先创优：项目的主要内容及总体目标是以党建为引领，加强财政所文明创建和党建工作，从多方面提升干部精神文明素养和业务技能。加强社会综合治理工作，成立社会治安综合治理工作小组，制定各项管理制度，积极开展综治活动，维护社会治安。加强档案管理，健全档案管理制度，保证各类档案的完整和管理规范。强化责任目标，加强干部工作业务提升和素养。2022年预算安排资金为14.86万元，其中0万元资金来源为当年一般公共预算资金，14.86万元资金来源为财政所其他资金。

项目绩效总体目标是：以党建为引领，加强财政所文明创建和党建工作，从多方面提升干部精神文明素养和业务技能。加强社会综合治理工作，成立社会治安综合治理工作小组，制定各项管理制度，积极开展综治活动，维护社会治安。加强档案管理，健全档案管理制度，保证各类档案的完整和管理规范。强化责任目标，加强干部工作业务提升和素养。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：各项创建工作经费小于或等于 3万元，文明单位为广水市级、档案管理达省一级、综治、责任目标及党建工作达到优胜，完成时间为12月底前，设立依据为年初规划。

效益指标：干部整体素质及财政形象有效提升，设立依据为年初规划。

满意度指标：测评单位及群众满意度98%，设立依据为年初规划。

蔡河财政所项目支出绩效目标申报表（争先创优）.pdf

2、惠民惠农：项目的主要内容及总体目标是加强惠农政策的宣传，完善资金监督管理，落实发放资金安全高效，2022年预算安排资金为1.5万元，其中0万元资金来源为当年一般公共预算资金，1.5万元资金来源为财政所其他资金。

项目绩效总体目标是：加强惠农政策的宣传，完善资金监督管理，落实发放资金安全高效。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：发放监督卡数量大于或等于12000张，每年的宣传次数大于或等于5次，监督卡发放率达98%以上，所有工作要求在一个月内完成，设立依据为年初规划。

效益指标：惠农政策知晓率达98%，设立依据为年初规划。

满意度指标：群众满意度达98%以上，设立依据为年初规划。

蔡河财政所项目支出绩效目标申报表（惠民惠农）.pdf

3、突发应急事务处理：项目的主要内容及总体目标是严格疫情防控，备好各类应急物资，应对各类自然灾害和人为灾害严格防控，应对各类自然灾害，防汛防火等日常防范工作和汛期火灾的救助，急巡查，对各类突发性自然灾害和人为灾害严格防控，平常多加预防。2022年预算安排资金为2万元，其中0万元资金来源为当年一般公共预算资金，2万元资金来源为财政所其他资金。

项目绩效总体目标是：严格疫情防控，备好各类应急物资，应对各类自然灾害和人为灾害严格防控，应对各类自然灾害，防汛防火等日常防范工作和汛期火灾的救助，急巡查，对各类突发性自然灾害和人为灾害严格防控，平常多加预防。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：突发应急处理事件4件，及时处理，设立依据为年初规划。

效益指标：防控时效可持续性，设立依据为年初规划。

满意度指标：群众满意度达98%以上，设立依据为年初规划。

蔡河财政所项目支出绩效目标申报表（突发应急处理事务）.pdf

4、设备购置维护维修：保障本单位各项工作正常开展，满足办公需要，优化办公环境，达到方便高效，

2022年预算安排资金为25.5万元，其中0万元资金来源为当年一般公共预算资金，25.5万元资金来源为财政所其他资金。

项目绩效总体目标是：保障本单位各项工作正常开展，满足办公需要，优化办公环境，达到方便高效。

项目绩效指标设置情况：

产出指标：设备购置数量6台，政府采购率达90%以上，设备合格率达98%以上，设备使用年限大于或等于5年，12月底前完成，设立依据为年初规划。

效益指标：设备使用率达98%以上，设立依据为年初规划。

满意度指标：设备使用人员满意度达98%以上，设立依据为年初规划。

蔡河财政所项目支出绩效目标申报表（设备购置及维护）.pdf

第五部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

一般公共预算“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。