目   录

第一部分  单位概况

1、主要职责

2、机构设置

3、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  2022部门预算表

1、部门收支预算总表

2、部门收入预算总表

3、部门支出预算总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算支出总表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出表

9、项目支出预算明细表

10、政府采购预算表

11、政府购买服务预算表

12、新增资产配置预算表

13、非税征收计划表

第三部分  2022年部门预算情况说明

1、收支预算总体情况说明

2、财政拨款收支预算总体情况说明

3、一般公共预算支出情况说明

4、政府性基金预算支出情况说明

5、一般公共预算“三公”经费情况说明

6、国有资金经营预算情况说明

7、机关运行经费支出情况说明

8、政府采购情况说明

9、国有资产占用使用情况说明

10、其他说明事项

第四部分  预算绩效情况

1、部门整体绩效目标编制情况。

2、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分 单位概况 

一、主要职责

（1）全面贯彻党和国家的教育方针、政策和有关教育的法律、法规；研究起草教育工作的地方性法规、规章，并组织实施。

（2）研究全园教育发展战略，统筹规划、协调指导全园教育体制和办学体制等方面的改革；制定幼儿园教育事业的发展规划及年度计划，并指导、协调、组织实施。

（3）综合管理幼儿园基础教育工作；指导、协调幼儿园有关部门的教育工作；负责全园教育督导评估工作。

（4）主管幼儿园教育队伍建设工作；负责幼儿园有关人事工作，指导教育人事制度改革；组织实施教师和教学管理人员继续教育工作。

（5）负责幼儿园法制建设工作，指导幼儿园依法治教、依法治校，维护全园师生员工的合法权益。

（6）统筹管理幼儿园教育经费；会同有关部门拟定教育经费筹措、教育拨款、教育收费和教育基建投资等方面的规章和办法；会同有关部门管理教育地方附加费、人民教育基金；归口管理国（境）外对本市的教育援助和贷款；指导幼儿园内部的审计监督工作，负责审计所属学校（单位）教育经费的使用情况。

（7）根据教育对象制定合理科学的教育计划，一是着眼于成长，为提高整个中华民族的素质，“从娃娃抓起”;二是着眼于近期目标，为普及九年义务教育服务。促进幼儿个体发展职能的内容:主要体现在幼儿园教育要尊重和保障幼儿的权利，如幼儿的受教育权、学习权、发展权、游戏权等，让每一个幼儿达到在其现实条件下可能达到的发展水平 。

（8）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本办学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的幼儿园工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（9） 按照上级有关部门的规定，负责对本园的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（10）综合管理幼儿园的教育教学工作；规划、指导教育、教学改革和教育科学研究；规划并组织实施教育信息化工作。

（11）主管幼儿园的招生工作；管理学历教育的考试、考核工作。

（12）负责管理幼儿园教育系统的对外交流工作。

（13）统筹协调和指导幼儿园语言文字工作。

（14）领导教育党的建设和精神文明建设；负责单位党组织和党员管理、党风廉政建设、纪检监察、思想政治以及统战、群团工作；

（15）承办上级部门交办的其他事项。

二、机构设置

广水市幼儿园内设党务办公室、行政办公室、教务处、政教处、总务处、工会办公室。

三、部门预算单位构成及人员情况

广水市幼儿园机构设置及人员情况详细说明：2021年现有编制37名，实有37人，其中：在编在职37名。较年初增加2名，主要是新招聘教师，人员自然增长。 

广水市幼儿园2022年学生人数685人，较减少38人，原因为出生率下降。

第二部分：2022部门预算表

广水市幼儿园2022年部门预算表.pdf

第三部分 2022年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（一）广水市幼儿园2022年收入总预算1019.78万元，其中：本年收入1003.14万元，上年结转结余16.64万元，较上年预算安排增加218.48万元，同比上年增加27%，主要原因是幼儿生活费纳入总账。

1.本年收入：一般公共预算拨款收入473.14万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入320万元；单位资金收入210万元（食堂）。

2.结转结余资金：一般公共预算拨款收入2.5万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入0.27万元；单位收入13.86万元。

（二）广水市幼儿园2022年支出总预算1019.78万元，其中：本年安排支出1079.78万元，年终结转结余0万元，较上年预算安排支出增加218.48万元，同比增长27%，主要原因是食堂纳入总账支出。

1.本年安排支出按资金来源分：本年收入安排支出1003.14万元；上年结转结余安排支出16.64万元。

2.本年安排支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出475.64万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税支出320.27万元；单位资金支出223.86万元。

3.本年安排支出按功能分类分：教育支出849.12万元；万元；社会保障和就业支出99.84万元；卫生健康支出27.85万元；；住房保障支出42.97万元；

4.本年安排支出按经济分类分：工资福利支出526.54万元；商品和服务支出205.51万元；对个人和家庭的补助40.75万元；

5.本年安排支出按支出类别分：基本支出1017.28万元（其中人员类567.29万元、运转类447.49万元）；项目支出2.5万元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）广水市幼儿园2022年财政拨款收入预算793.14万元，较上年300万元，同比增长60%，主要原因是预算口径发生变化，非税收入纳入财政拨款总额。

1.财政拨款本年收入：一般公共预算拨款793.14万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款2.5万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

（二）广水市幼儿园2022年财政拨款支出预算793.14万元，较上年300万元，同比增长60%，主要原因是预算口径发生变化，非税收入纳入财政拨款支出。

    1.财政拨款本年支出：教育支出625.25万元；社会保障和就业支出99.84万元；卫生健康支出27.85万元；住房保障支出42.97万元。

2.财政拨款年终结转结余0元。

三、政府性基金预算支出情况说明

广水市幼儿园没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，以空表列示。

四、2022年一般公共预算“三公”经费情况说明

    广水市幼儿园2022年一般公共预算“三公”经费安排预算数为0.5万元。较上年增加0.2万元，同比增加66%。

   其中：因公出国（境）费0万元，较上年增加0万元，同比增长0%，主要原因是：加强内部管理，节约开支；公务用车购置0万元，较上年增加0万元，同比增长0%，主要原因是：加强内部管理，节约开支；公务用车运行费0万元，较上年增加0万元，同比增长0%，主要原因是：加强内部管理，节约开支；公务接待费0.5万元，较上年增加0.2万元，同比增加66%，主要原因是：正常开展工作，组织培训和接待学习人数增加，所以公务接待费经费增加。

五、国有资本经营预算情况说明

本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

六、机关运行经费支出情况说明

2022年，广水市幼儿园机关运行经费支出预算205.51万元，较上年增加121.51万元，同比增长144.65%，主要原因是临聘教师工资计入劳务费。

其中：办公费10万元；印刷费6万元；邮电费0.12万元；印刷费6万元；会议费0万元；福利费0万元；日常维修费17.5万元；差旅费0.5万元，租赁费2.28万元，培训费2.5万元，公务接待0.5万元，劳务费120万元，工会经费19.75万元，购置费0万元；办公用房水电费15万元；办公用房取暖费0万元；办公用房物业管理费0万元；公务用车运行维护费0万元；其他费用52.12万元。

七、政府采购支出情况说明

2022年，广水市幼儿园政府采购总预算20.1万元。其中：面向中小企业20.1万元，总采购量同比增长16%，面向小微企业20.1万元，总采购量同比100%。政府采购货物预算20.1万元，较上年2.9万元，同比增长16%，主要原因是因办公设备老化，增加了采购预算；政府采购工程预算0万元，较上年增加0万元，同比增长0%，主要原因是今年无政府采购工程预算；政府采购服务预算0万元，较上年增加0万元，同比增长0%，主要原因是今年无政府采购服务预算。

八、国有资产占用使用情况说明

2022年广水市幼儿园年初资产总额为441.6万元。总体情况为流动资产38.75万元，较上年减少40.3万元，同比下降50%，主要原因是工资及商品服务支出增加；固定资产401.67万元，较上年70.4万元，同比增长20%，主要原因是项目转入固定资产。

其中固定资产：房屋8430平方米，价值278万元；土地18764平方米，价值4万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值3.9万元；其他资产价值123万元。

第四部分：预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

广水市幼儿园2022年整体绩效目标申报表.pdf

幼儿园各项日常教育教学活动的合理支出得到有效保障，学校日常运转保障有力，办学水平不断提升；有教师培训计划，为教师提供多种培训学习机会，校本教研培训有效开展，教师专业水平和综合素质不断提升；教育教学质量逐年提高，人民群众对教育的满意率达95%以上。

1、年度目标1：学前教育持续、健康、科学发展，具体指标设置为：

产出指标：全年资助幼儿人数≥7人次，资助标准=1000元/生学年，指标设置依据教育资助中心根据全办建档立卡困难户中幼儿人数确定。公办幼儿园学前教育公用经费人数=682人，年教育事业统计年报学前幼儿在园人数确定。依据上级资助文件确定；公办幼儿园生均公用经费标准=500元/年，效益指标：受助幼儿毕业率=100%，学生资助的目的就是不让学生因贫困而辍学；幼儿的入园率≥85%,依据历年幼儿入园实际情况确定。

满意度指标：资助对象满意率≥95%；入园对象满意率≥95%；幼儿园对公用经费拨款满意率=100%。依据教育局2022年工作计划确定以上满意度指标。

2、年度目标2：基础教育持续、健康、科学发展，具体指标设置为：

产出指标：全年资助人数≥7人次，指标设置依据教育资助中心根据全市建档立卡困难户中在校人数确定。

效益指标：受助学生毕业率=100%，学生资助的目的就是不让学生因贫困而辍学。学前教育公用经费受益学校数=1所，受益学生人数=682人，依据2021年教育事业统计年报教育人数确定。

满意度指标：资助对象满意率≥95%；校舍维修项目学校满意率≥95%；各学校对公用经费拨款满意率=100%。依据教育局2022年工作计划确定以上满意度指标。

二、重点项目绩效目标编制情况

2022广水市幼儿园预算支出全部纳入绩效管理，设置了部门整体支出绩效目标。纳入预算绩效管理项目3个，具体为：学前教育公用经费、设备更新、校园安全。广水市幼儿园2022年无重点项目编制。

广水市幼儿园2022年预算支出项目绩效目标申报表（广水市幼儿园学前教育公用经费）.pdf

广水市幼儿园2022年预算支出项目绩效目标申报表（校园安全）.pdf

广水市幼儿园2022年预算支出项目绩效目标申报表（幼儿园办公设备更新）.pdf

第五部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

一般公共预算“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。