——2015年7月22日在广水市第七届人民代表大会常务委员会第27次会议上

广水市财政局局长  李全国

主任、各位副主任、各位委员:
　　我受市人民政府委托，向市七届人大常委会第27次会议作2015年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。
　　一、上半年全市财政预算执行情况
　　(一)2015年财政预算情况
　　广水市第七届人民代表大会常务委员会第25次会议审议通过的广水市2015年财政预算为:
　　1、公共财政预算。地方公共财政收入预算101,262万元，同比增长16%；本级公共财政支出预算241,764万元，比上年决算支出增加26,000万元，增长12%。
　　2、政府性基金预算。市级政府性基金收入预算为68,848万元，市级政府性基金支出为68,848万元。
　　3、国有资本经营预算。国有资本经营收入预算2万元，国有资本经营支出2万元。
　　4、社会保险基金预算。社会保险基金收入预算93,173万元，社会保险基金支出89,796万元。
　　(二)公共财政预算执行情况
　　　　元至6月份，全市完成公共财政预算收入52,987万元，占预算的52.3%。其中：国税完成9306万元，占预算的56.3%；地税完成29,463万元，占预算的50.5%；财政完成14,212万元，占预算的53.9%。

元至6月份，本级公共财政支出123,669万元，占预算的51.2%。其中：一般公共服务支出16,088万元，占预算的50.6%；公共安全支出6,897万元，占预算的46.1%；教育支出31,389万元，占预算的50.3%；科学技术支出1,740万元，占预算的50.4%；文化体育与传媒支出1,228万元，占预算的49.8%；社会保障和就业支出22,910万元，占预算的50.4%；医疗卫生支出19,886万元，占预算的56.9%；环境保护支出485万元，占预算的50.9%；城乡社区事务支出1,890万元，占预算的50.5%；农林水事务支出12,490万元，占预算的50.4%；交通运输支出2,066万元，占预算的50.5%；资源勘探电力等事务支出610万元，占预算的50.8%;商业服务等事务支出280万元, 占预算的51.1%；国土资源管理事务支出1,768万元，占预算的50.7%；粮油物资管理事务支出1,656万元，占预算的51.6%；其他支出2,286万元，占预算的52.8%。
　　(三)政府性基金预算执行情况
　　受房地产市场交易低迷和国家减税降费政策影响，上半年政府性基金收入完成没有达到日历进度，除城市基础设施配套费受“一表制”收费政策和清房因素影响收入增加外，其他收入项目均未完成半年预算。元至6月份，政府性基金收入完成18,090万元，占预算的26.3 %，其中：散装水泥专项资金收入完成20万元，占预算的33.3%；新型墙体材料专项基金收入完成50万元，占预算的33.3%；国有土地使用权出让收入完成16,088万元，占预算的25.1%；城市基础设施配套费收入完成1,932万元，占预算的107.3%。
　　政府性基金支出18,090万元，占预算的26.3%。其中：城乡社区事务支出18,020万元，占预算的26.3%；资源勘探电力信息等事务支出70万元，占预算的33.3%。
　　(四)社会保险基金预算执行情况
　　元至6月份，全市社会保险基金收入完成66,051万元，占预算的70.9%。其中：基本养老保险基金收入完成17,856万元，占预算的53.4%；失业保险基金收入完成152万元，占预算的27.8%；城镇职工基本医疗保险基金收入完成6,520万元，占预算的57.7%；工伤保险基金收入完成266万元，占预算的57.7%；生育保险基金收入完成185万元，占预算的62.7%；居民社会养老保险基金收入完成10,104万元，占预算的71.2%；新型农村合作医疗保险基金收入完成30,968万元，占预算的94.0%。
　　上述部分保险基金完成超日历进度，主要是因为保险基金大多集中在上半年征收和筹集，全年使用。
　　社会保险基金支出49,866万元，占预算的55.5%。其中：基本养老保险基金支出23,548万元，占预算的62.7%；失业保险基金支出21万元，占预算的15.1%；城镇职工基本医疗保险基金支出5,386万元，占预算的56.7%；工伤保险基金支出51万元，占预算的15.8%；生育保险基金支出49万元，占预算的57.6%；居民社会养老保险基金支出5,993万元，占预算的60.8%；新型农村合作医疗保险基金支出14,818万元，占预算的45.8%。
　　(五)地方政府性债务情况
　　根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]）43号）、《财政部关于印发<地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法>的通知》（财预[2014]351号）等文件规定，市政府对2013年6月份省审计厅审计认定的存量债务、2014年市人大常委会审议批准的政府性增量债务、2014年新增地方政府债券等债务进行了清理甄别。
　　1、2013年审计认定债务情况
　　2013年，省审计厅认定我市截止2013年6月底的政府性债务余额为223,937万元，其中：政府负有偿还责任的债务85,959万元，政府负有担保责任的债务46,546万元，政府负有救助责任的债务67,491万元，粮食、供销政策性挂账23,941万元。
　　2、2014年债务变动情况
　　截止2014年底，我市政府性债务余额为334,766万元，与2013年6月审计认定的债务比较，增加了110,829万元。其中：新增债务172,445万元，偿还债务61,616万元。
　　3、政府性债务甄别情况
　　2015年，市财政局对我市政府负有偿还责任的一类债务进行了清理甄别。甄别结果为：政府负有偿还责任的债务余额为189,990万元，其中：一般债务余额83,912万元，专项债务余额106,078万元。
　　4、政府存量债务置换情况
　　根据新《预算法》和国发【2014】43号等法律法规规定，湖北省首次实行政府债券自发自还工作，并采取公开发行和定向承销方式置换各地政府存量一类债务。2015年，省财政核定广水市一类债务银行贷款置换总额度为60,171万元，其中：2015年当年定向发行置换债券，置换广水市到期银行贷款债务10,350万元，财政局和鑫源投资公司已与各商业银行签定了三方协议，进行了债务置换。
　　二、2015年预算执行面临的形势
　　收入增长乏力。一是受经济下行和国家结构性减税等多重因素影响，主要行业和重点企业税收下降，企业主体税种增值税增速回落。我市的主要行业设备制造业完成税收同比下降27%，化工业完成税收同比下降66%。二是受房地产市场量价齐降因素影响，土地税收萎缩。元至6月份全市经营性用地交易24宗，交易面积23万平米，同比下降69.6 %，交易额12,000万元，同比下降50%。商品房和二手房交易低迷，成交量同比下降30.7 %，土地税收首次出现下降，并且幅度较大。元至6月份入库土地税收5,300万元，同比下降27%。三是受政府性基金减收因素影响，纳入一般预算管理的基金收入相应减收。元至6月份，由于国有土地使用权出让收入掉收，以此为依据计提的地方农田水利建设资金、教育资金掉收1000万元。四是镇办税源严重不足，增收困难。镇办税源结构长期依赖土地和项目的格局没有根本改变。元至6月份镇办国税收入完成进度46%，掉收2,000万元，“东三镇”表现更为明显，其中武胜关只完成进度37 %。
　　支出增长持续。一是继续执行调整公务员津贴和事业单位绩效工资政策，每年地方公共财政需增加支出1.62亿元，省级财政通过增加工资性转移支付、地方财政通过压缩公用经费等措施，筹集资金总量仅为5,800万元，资金缺口1.04亿元。二是落实国家工资制度改革政策。从2014年10月1日起，行政机关和事业单位人员基本工资调整政策正式执行，并在县以下实行公务员职级并行制度，市级财政将新增支出9,000万元。三是落实公务员和事业单位养老保险并轨政策,公共财政将增加单位缴费与存量退休基数之间的差额近2,000万元。四是落实国家和市级重要项目增加支出。农村土地确权、地理国情普查、地名普查、农村土地“两权”登记工作经费、市实验二小建设、交通建设资金地方配套经费等给地方公共财政支出带来更大压力。五是政府债务偿还进入高峰期。元至6月份，鑫源投资公司还本付息7,200万元，政府债券还本付息9,000万元。
　　三、保障预算执行的工作措施
　　面对今年严峻的财税工作形势，财政税务部门逆境中坚定信心，困境中寻求突破，实现了时间过半、计划过半，成绩来之不易。完成下半年财政收支预算，困难会更多，压力会更大，我们将从以下几个方面入手，奋力实现全年财政收支目标。
　　（一）认清形势，主动适应经济发展新常态
　　密切关注中央、省财税制度改革政策措施，密切加强与上级财税主管部门联系，积极争取上级财政扶持。全力做好县域经济调度资金、实体中小企业发展资金等财政融资项目申报和资金管理工作，为企业融资和重点项目建设提供资金保障，努力做大做强财政支持经济建设的多元化投入平台。着力加强收入征管，确保财政收入质量，围绕全年收入目标任务，细化征管，挖掘财政增收潜力，强化综合治税，有效堵塞税收漏洞，确保应收尽收。完善“一表制”、非税收入网络化征管等制度，规范非税收入管理，将应缴预算收入足额缴库。
　　（二）精准研判，准确把握财政改革新动向
　　2015年财政工作的重中之重就是加强对改革举措的分析研究，深刻领会改革精神，牢牢把握改革动向，主动适应改革要求。认真组织开展《预算法》宣传培训工作，加大宣传力度，严格依法办事；认真落实财税体制改革举措，积极推进预算管理制度改革，以预算公开为核心，建立全面规范、公开透明的预算管理制度；不断完善公共财政预算、政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算在内的政府综合财政预算体系；继续规范地方政府债务管理；全面清理规范税收优惠政策；强化预算执行管理。研判税收政策调整，密切关注税收政策对经济发展和收入征管的影响，及时调整工作思路，确保年度收支预算完成。
　　（三）注重统筹，积极落实民生保障新要求
　　进一步调整优化支出结构，把保障民生放在更加突出的位置，加大统筹力度，将新增财力继续向民生倾斜，全面推进基本公共服务均等化。加大农业产业化、农村基础设施建设投入力度，促进农业发展、农村进步、农民增收。实施积极的就业政策，加快建立覆盖城乡的公共就业服务体系建设；稳步推进城乡居民社会养老保险，支持建设覆盖城乡居民的社会保障体系；支持加快推进民政福利院建设，扩建3个农村福利院，逐步完善市、镇、村三级养老服务体系；安排资金，加快新殡仪馆建设进度。巩固和深化医药卫生体制改革，推进医疗卫生事业发展，稳步推进公立医院改革，落实分级诊疗，探索“医养结合”模式，支持加快村卫生室标准化建设，提升公共卫生服务能力。落实好家庭经济困难学生资助政策，健全完善义务教育经费保障机制，促进教育事业均衡发展。加大公共文化基础设施建设，推动全民健身工程开展，开放文化体育场馆、科技馆，丰富群众文化生活。
　　（四）坚持改革，努力完善财政管理新举措
　　按照新《预算法》要求，进一步完善财政各项制度改革，注重改革之间的相互配合和相互促进，切实发挥整体效应，逐步构建和完善科学的财政管理体系。强化预算编制和执行管理，不断完善预算编制与资产管理、政府采购、绩效目标考核相结合的机制。严格控制“三公经费”支出增长，积极推行公务用车制度改革，尽力压缩一般性支出增长。探索建立跨年度预算平衡机制，增强年度预算的刚性约束力。强化财政资金安全，规范财政资金运行程序，建立相互牵制、相互制约的岗位分设制度，明确部门主体责任，合理划分直接支付和授权支付范围。健全政府投资评审制度，完善重大项目投资事前评审机制，强化政府投资项目监管，提升科学决策水平。强化国有资产管理，优化资产处置审批程序，确保资产保值增值。加强财政监督，严肃查处各种违反财经纪律行为，确保财政政策有效落实和财政资金安全规范使用。加大政府性债务监控，积极筹措还债资金，防范政府债务风险。
　　主任、各位副主任、各位委员，全市上半年的财政预算执行工作取得了一定的成绩，但下半年的财税工作任务艰巨而繁重，我们将在市人大的监督和支持下，坚定信心和决心，改进工作方法，积极作为，努力完成全年各项财税工作任务。