目  录

  第一部分  单位概况

  1、主要职责

2、机构设置

    3、部门预算单位构成及人员情况

  第二部分  2023部门预算表

  1、部门收支预算总表

  2、部门收入预算总表

        3、部门支出预算总表

        4、财政拨款收支总表

    5、一般公共预算支出总表

    6、一般公共预算基本支出表

  7、一般公共预算“三公”经费支出表

    8、政府性基金预算支出表

9、项目支出预算明细表

10、政府采购预算表

11、政府购买服务预算表

12、新增资产配置预算表

13、非税征收计划表

  第三部分  2023年部门预算情况说明

  1、收支预算总体情况说明

  2、财政拨款收支预算总体情况说明

        3、政府性基金预算支出情况说明

        4、一般公共预算“三公”经费情况说明

  5、国有资金经营预算情况说明

  6、机关运行经费支出情况说明

        7、政府采购支出情况说明

  8、国有资产占用使用情况说明

  第四部分  预算绩效情况

1、部门整体绩效目标编制情况。

2、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分   单位概况

  一、主要职责

广水市财政局主要职责如下：

1、拟订全市财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

2、制定全市财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。

3、承担市级各项财政收支管理责任，负责编制年度市级预决算草案并组织执行。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

6、按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，开展重大税收政策的调查研究。

7、按规定管理行政事业单位国有资产和文化体制改革中转制的文化企业国有资产。

8、负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益和全市国有资本经营预决算草案。

9、负责管理和监督市级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。

10、会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。

11、负责市政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务性管理工作。

12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为。

二、机构设置

    广水市财政局内设19个股室。

  三、部门预算单位构成及人员情况

    从预算单位构成看，2023年广水市财政局部门预算包括：广水市财政局汇总预算、广水市财政局本级预算、18个财政所、国有资产管理局、农村财政管理局、非税管理局、国库收付中心、产权交易中心。

    其中：部门所属独立核算单位有：广水市财政局本级、湖北省中华会计函授学校广水市函授站、广水市财政局长岭干部学校、广水市三潭风景区财政所，及18个财政所（因属地原因视同部门一级预算），共计22家；部门所属未独立核算单位有：国有资产管理局、农村财政管理局、非税管理局、国库收付中心、产权交易中心。共计5家，挂靠广水市财政局，纳入本级预算管理，并入本级汇总公开。

  从单位人员情况看，2023年内设19个股室、5个二级单位。现有编制107名，实有107人，其中：在编在职107名。

第二部分：2023部门预算表

2023广水市财政局部门整体预算公开表.pdf

第三部分 2023年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

  （一）广水市财政局2023年收入总预算4166.32万元，其中：本年收3131.22万元，上年结转结余1035.1万元，较上年预算安排增加1045.86万元，同比增长33%，主要原因是上年预算结转纳入本年预算以及本单位自有资金纳入本年预算。

1.本年收入：一般公共预算拨款收入2772.22万元；政府性基金预算拨款收入129万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；事业收入20万元；其他收入210万元。

2.结转结余资金：一般公共预算拨款收入584.62万元；政府性基金预算拨款收入95万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位收入340.48万元。

（二）广水市财政局2023年支出总预算4166.32万元，其中：本年安排支出4166.32万元，年终结转结余0万元，较上年预算安排支出（减少）1045.86万元，同比（下降）33%，主要原因是上年预算结转纳入本年预算支出以及本单位自有资金纳入本年预算支出。

1.本年安排支出按资金来源分：本年收入安排支出3131.22万元；上年结转结余安排支出1035.1万元。

2.本年安排支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出2772.22万元；政府性基金预算拨款支出129万元；事业支出20万元；纳入专户管理的非税支出0万元；其他资金支出210万元。

3.本年安排支出按功能分类分：一共公共服务支出3327.55万元；社会保障和就业支出333.42万元；卫生健康支出137.32万元；城乡社区支出224万元；农林水支出10万元；住房保障支出134.03万元。

4.本年安排支出按经济分类分：工资福利支出2068.07万元；商品和服务支出108.12万元；对个人和家庭的补助94.04万元。

5.本年安排支出按支出类别分：基本支出2270.24万元（其中人员类2162.12万元、运转类108.12万元）；项目支出1101.6万元。

  二、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）广水市财政局2023年财政拨款收入预算3595.84万元，较上年增加1085.94万元，同比增长43%，主要原因是上年结转纳入本年财政拨款收支预算。

1.财政拨款本年收入：一般公共预算拨款2772.22万元；政府性基金预算拨款129万元。

2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款599.62万元；政府性基金预算拨款95万元。

（二）财政拨款收支预算2023年财政拨款支出预算3595.84万元，较上年增加1085.94万元，同比增长43%，主要原因是人员类费用增加。

1.广水市财政局：一共公共服务支出2757.07万元；社会保障和就业支出333.42万元；卫生健康支出137.32万元；城乡社区支出224万元；农林水支出10万元；住房保障支出134.03万元；

2.财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

    2023年广水市财政局单位一般公共预算支出3371.84万元，较上年增加861.94万元，同比增加34%，主要原因是项目支出增多，人员工资普遍增加。

    1.一般公共预算本年支出：人员经费安排支出2162.12万元，公用经费安排支出108.12万元，项目经费安排支出1101.6万元。

四、政府性基金预算支出情况说明

广水市财政局2023年使用政府性基金预算拨款安排支出224万元，较上年增加224万元，同比增长100%，主要原因是2023年广水市财政局新增政府性基金资金。

按来源分：使用本年政府性基金预算拨款安排支出224万元，上年结转资金95万元；按支出类别分：安排基本支出0万元，安排项目支出224万元。

  五、2023年一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市财政局2023年一般公共预算“三公”经费安排预算数为15.48万元，较上年增加4.48万元，同比增长40%，主要原因是：二级单位新增三公经费预算。

其中：公务接待费11.8万元，较上年增加0.8万元，同比增长0.07%，主要原因是与新增二级单位公务接待费。

六、国有资本经营预算情况说明

本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

七、机关运行经费支出情况说明

2023年，广水市财政局机关运行经费支出预算64.6万元，较上年减少8.72万元，同比减少11.8%，主要原因是按预算管理要求，压缩机关运行经费支出。

其中：办公费24.81万元；印刷费4.5万元；水费0.5万元；电费4.5万元；邮电费1.3万元；差旅费5.3万元；培训费2万元；劳务费1.8万元；日常维修费3.75万元；其他费用16.14

  八、政府采购支出情况说明

2023年，广水市财政局政府采购总预算237.7万元。

其中：面向小微企业237.7万元，总采购量同比增长99%。

政府采购货物预算237.7万元，较上年增加236.9万元，同比增长99%，主要原因是上年没有此预算；政府采购工程预算60万元，较上年增加60万元，同比增长100%，主要原因是上年没有此预算；政府采购服务预算42万元，较上年增加42万元，同比增长100%，主要原因上年没有此预算。

九、国有资产占用使用情况说明
2023年广水市财政局年初资产总额为1004.36万元。总体情况为流动资产673.21万元，较上年减少32.11万元，同比增长下降4.55%，主要原因是银行存款减少；固定资产294.68万元，较上年增加8.51万元，同比增长2.97%，主要原因是新入职员工购买办公设备及宿舍装修维修。
  其中固定资产：房屋1900平方米，价值56.93万元；土地13227.50平方米，价值100.76万元；办公家具价值27.04万元；其他资产价值109.95万元.

十，其他说明事项

2023年广水市财政局非税收入预算224万元，其中2022预计结转95万元，本年预计224万元，较上年相比增加224万元，同比增长100%，原因为上年没有此预算。

第四部分：预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

整体部门申报表.docx

二、重点项目绩效目标编制情况

  2023年广水市财政局部门整体预算项目支出全部纳入绩效管理，纳入预算绩效管理项目26个。

其中广水市财政局20个具体为：1、财政监督管理；2、财政信息化建设；3、财政业务委托；4、财政业务运行；5、财政国库业务；6、差额人员待遇保障；7、财政预算改革；8、非税票据；9、非税综合管理；10、国企人员社会化管理经费；11、国有资产管理；12、后勤服务；13、提升财政综合能力建设；14、乡村振兴；15、信息系统运维；16、疫情防控；17、预算绩效激励资金；18、员工宿舍维修；19、职工关怀；20、单位资产与配置。

2023项目绩效（财政监督管理）.pdf

2023项目绩效(财政国库业务).pdf

2023项目绩效（财政信息化建设）.pdf

2023项目绩效（财政业务委托）.pdf

2023项目绩效（财政业务运行）.pdf

2023项目绩效（财政预算改革）.pdf

2023项目绩效（差额人员待遇保障）.pdf

2023项目绩效(单位资产与配置).pdf

2023项目绩效（非税票据）.pdf

2023项目绩效（国有资产管理）.pdf

2023项目绩效（非税综合管理）.pdf

2023项目绩效(国企人员社会化管理经费).pdf

2023项目绩效（乡村振兴）.pdf

2023项目绩效(信息系统运维).pdf

2023项目绩效(疫情防控).pdf

2023项目绩效(预算绩效激励资金).pdf

2023项目绩效（员工宿舍维修）.pdf

2023项目绩效(职工关怀).pdf

2023项目绩效（后勤服务）.pdf

2023项目绩效（提升财政综合能力建设）.pdf

广水市三潭风景区财政所一个，为1、后勤服务。

广水市财政局长岭干部学校5个，为1、乡村振兴；2、疫情防控；3、后勤服务；4、职工关怀；5、争先创优

第五部分：名词解释

  一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

一般公共预算“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

  基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

  项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

  机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。