目    录

第一部分  单位概况

1、主要职责

2、机构设置

3、部门预算单位构成及人员情况

第二部分  2022部门预算表

1、部门收支预算总表

2、部门收入预算总表

3、部门支出预算总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算支出总表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出表

9、项目支出预算明细表

10、政府采购预算表

11、政府购买服务预算表

12、新增资产配置预算表

13、非税征收计划表

第三部分  2022年部门预算情况说明

1、收支预算总体情况说明

2、财政拨款收支预算总体情况说明

3、一般公共预算支出情况说明

4、政府性基金预算支出情况说明

5、一般公共预算“三公”经费情况说明

6、国有资本经营预算情况说明

7、机关运行经费支出情况说明

8、政府采购支出情况说明

9、国有资产占用使用情况说明

10、其他说明事项

第四部分  预算绩效情况

1、部门整体绩效目标编制情况。

2、重点项目绩效目标编制情况

第五部分  名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

广水市主要职责如下：

(一)拟订全市财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财政税收政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订市、乡政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。

(二)拟订有关财政、财务、会计管理的地方性法规和市政府规章草案，制定全市财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行;组织涉外财政、债务等国际谈判并草签有关协议、协定。

(三)承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行;受市政府委托，向市人民代表大会报告市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告市级调整预算和省级决算;组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复市直部门(单位)的年度预决算。

(四)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费;管理财政票据;制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

(五)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作;负责制定并监督执行全市政府采购制度;负责制定全市财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全市财政信息化建设工作。

(六)按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，开展重大税收政策的调查研究;会同税务部门，贯彻执行税收政策;根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施;按照有关政策、法规的授权，会同税务部门审核和审批地方性税目税率调整及减免。

(七)负责制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产和文化体制改革中转制的文化企业国有资产;制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策;负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(八)负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制市级和全市国有资本经营预决算草案;制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产;参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

(九)负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责管理和监督市级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出;负责农业综合开发管理工作。

(十)参与全市社会保障法规、政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)

财务管理制度和管理办法，编制市级社会保障预决算草案;管理市级社会保障资金(基金)财政专户。

(十一)拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策，依法制定地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险;负责统一管理政府外债，制定和执行基本管理制度;负责市政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导政府性债务管理工作;负责组织外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作;负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管;监管国债市场。

(十二)负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度;负责全市会计师事务所和市级会计代理记帐机构的行政审批和服务监管工作;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计;管理会计从业资格;承担会计专业技术资格管理工作。

(十三)监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

(十四)负责市级财政投资评审工作。

(十五)负责承担市农村综合改革领导小组办公室具体工作。

(十六)承办上级交办的其他事项。

二、机构设置

广水市财政局内设19个股室。

三、部门预算单位构成及人员情况

从预算单位构成看，2022年广水市财政局部门预算包括：广水市财政局汇总预算、广水市财政局本级预算、18个财政所、国有资产管理局、农村财政管理局、非税管理局、国库收付中心、产权交易中心。

其中：部门所属独立核算单位有：广水市财政局本级http://www.guangshui.gov.cn/zwgk/xxgkml/czzj/czyjs/bmys_gss/2021nbmys_gss_56825/202112/t20211210_946869.shtml、湖北省中华会计函授学校广水市函授站http://www.guangshui.gov.cn/zwgk/xxgkml/czzj/czyjs/bmys_gss/2021nbmys_gss_56825/202304/t20230403_1090134.shtml、广水市财政局长岭干部学校http://www.guangshui.gov.cn/zwgk/xxgkml/czzj/czyjs/bmys_gss/2021nbmys_gss_56825/202203/t20220317_977430.shtml、广水市三潭风景区财政所http://www.guangshui.gov.cn/zwgk/xxgkml/czzj/czyjs/bmys_gss/2021nbmys_gss_56825/202206/t20220624_1010486.shtml，及18个财政所（因属地原因视同部门一级预算），共计22家；部门所属未独立核算单位有：国有资产管理局、农村财政管理局、非税管理局、国库收付中心、产权交易中心。共计5家，挂靠广水市财政局，纳入本级预算管理，并入本级汇总公开。

从单位人员情况看，2022年内设19个股室、5个二级单位。从单位人员情况看，2022年本单位现有编制169，实有169人，其中：在编在职103名，退休人员66名，其中行政编制56人，工勤编制5人，参公编制37人，参公工勤编制7人，事业管理编制42人，事业专业技术编制19人，事业工勤人员编制3人。

第二部分：2022部门预算表

2022年广水市财政局部门预算表.pdf

第三部分 2022年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

（一）广水市财政局部门2022年收入总预算3120.46万元，其中：本年收入2504.99万元，上年结转结余615.47万元，较上年预算安排增加437.8万元，同比增长16.32%，主要原因是本年度在职和退休人员人员绩效奖励性工资性改革，预算收入增加,新入职员工增加。

1.本年收入：一般公共预算拨款收入2219.99万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位资金收入190万元。

2.结转结余资金：一般公共预算拨款收入289.91万元；政府性基金预算拨款收入0万元；国有资本经营预算拨款收入0万元；纳入专户管理的非税收入0万元；单位收入325.56万元。

（二）广水市财政局部门2022年支出总预算3120.46万元，其中：本年安排支出3120.46万元，年终结转结余0万元，较上年预算安排支出增加437.8万元，同比增长16.32%，主要原因是本年度在职和退休人员绩效奖励性工资性改革，预算收入增加，新入职员工增加。

1.本年安排支出按资金来源分：本年收入安排支出2504.99万元；上年结转结余安排支出615.47万元。

2.本年安排支出按资金性质分：一般公共预算拨款支出2509.9万元；政府性基金预算拨款支出0万元；国有资本经营预算拨款支出0万元；纳入专户管理的非税支出0万元；单位资金支出515.56万元。

3.本年安排支出按功能分类分：一共公共服务支出2561.34万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出307.74万元；卫生健康支出108.4万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出142.97万元；粮油物资储备支出0万元；国有资本经营预算支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

4.本年安排支出按经济分类分：工资福利支出1803.58万元；商品和服务支出173.32万元；对个人和家庭的补助115.93万元；债务利息及费用0万元；资本性支出（基本建设）100万元；资本性支出210万元；对企业补助（基本建设）0万元；其他支出717.63万元。

5.本年安排支出按支出类别分：基本支出2573.39万元（其中人员类1919.51万元、运转类653.88万元）；项目支出547.07万元。

二、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）广水市财政局部门2022年财政拨款收入预算2509.9万元，较上年增加234.67万元，同比增长10.31%，主要原因是本年度有政策性增资，工资调整。

1.财政拨款本年收入：一般公共预算拨款2219.99万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

2.财政拨款上年结转：一般公共预算拨款289.91万元；政府性基金预算拨款0万元；国有资本经营预算拨款0万元。

（二）广水市财政局部门2022年财政拨款支出预算2509.9万元，较上年增加234.67万元，同比增长10.31%，主要原因是本年度有政策性增资，工资调整。

1.财政拨款本年支出：一共公共服务支出1999.78万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出0万元；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出297.74万元；卫生健康支出96.4万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出115.97万元；粮油物资储备支出0万元；国有资本经营预算支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元。

2.财政拨款年终结转结余0元。

三、一般公共预算支出情况说明

2022年广水市财政局部门一般公共预算支出2509.9万元，较上年增加234.67万元，同比增加10.31%，主要原因是本年度有政策性增资，工资调整。

一般公共预算本年支出：人员经费安排支出1919.51万元，公用经费安排支出73.32万元，项目经费安排支出517.07万元。

四、政府性基金预算支出情况说明

广水市财政局部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，以空表列示。

五、2022年一般公共预算“三公”经费情况说明

广水市财政局部门2022年一般公共预算“三公”经费安排预算数为11万元，较上年减少19万元，同比下降63.33%，主要原因是：按照中央八项相关规定，严控“三公”经费支出。

其中：因公出国（境）费0万元，较上年无增减变化,主要原因是：上年没有此预算支出；公务用车购置0万元，较上年较上年无增减变化,主要原因是：上年没有此预算支出；公务用车运行费0万元，较上年较上年无增减变化,主要原因是：上年没有此预算支出；公务接待费11万元，较上年减少19万元，同比下降63.33%，主要原因是：按照中央八项相关规定，严控“三公”经费支出。

六、国有资本经营预算情况说明

本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年，广水市财政局部门机关运行经费支出预算279.55万元，减少60.23万元，同比下降18.35%，主要原因是按预算管理要求，压缩经费支出。

其中：办公费42.11万元；印刷费31.02万元；邮电费54.31万元；差旅费27.03万元；会议费2.27万元；福利费12万元；日常维修费20万元；专用材料及一般设备购置费51万元；办公用房水电费48.23万元；办公用房取暖费0万元；办公用房物业管理费0万元；公务用车运行维护费0万元；其他费用52.62万元。

八、政府采购支出情况说明

2022年广水市财政局部门政府采购总预算0.8万元。其中：

面向中小企业0.8万元，总采购量同比较上年增加0.8万元，同比增长100%，主要原因是上年度无政府采购预算；

政府采购货物预算0.8万元，较上年增加0.8万元，同比增长100%，主要原因是上年度无政府采购预算；政府采购工程预算0万元，较上年较上年无增减变化,主要原因是：上年没有此预算支出；政府采购服务预算0万元，较上年较上年无增减变化,主要原因是：上年没有此预算支出。

九、国有资产占用使用情况说明

2022年广水市财政局部门年初资产总额为1795.03万元。总体情况为流动资产959.85万元，较上年减少2145.6万元，同比减少75.26%，主要原因是其他应收款和货币资金减少；固定资产1245.3万元，较上年增加44.19万元，同比增长24%，主要原因是新入职员工购置固定资产导致固定资产的增加。

其中固定资产：房屋15148平方米，价值740.56万元；土地16605平方米，价值16.3001万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值72.71万元；其他资产价值387.27万元。

十，其他说明事项

本年度政府购买服务预算为0、非税收入预算为0，以空表列示。

第四部分：预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况。

（一）绩效目标值情况说明

1、基本支出主要用于保障机关工作人员各项工资支出及正常运转的各项费用。

2、项目支出为：财政信息化建设项目，2预算改革一体化业务项目，3财政国库业务项目，4财政局争先创优项目，5财政局疫情防控项目，6财政局行政运行机关服务项目，7行政事业单位国有资产管理业务项目，8长岭财校房屋修缮项目，9长岭财校财政业务建设项目，10函授站后勤服务项目，11函授站职工关怀项目，12三潭财政所争先创优项目。

3、2022年我局进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进财政工作的发展。

（二）部门绩效总目标——年度目标

目标1、聚健全完善公共财政体制合理安排财政各支出，保障行政事业机构正常运行。

目标2、聚焦党的建设，做好党风廉政建设工作。

部门整体支出绩效目标申报表.pdf

二、重点项目绩效目标编制情

2022年广水市财政局预算项目支出全部纳入绩效管理，纳入预算绩效管理项目6个，具体为：1财政信息化建设项目，2预算改革一体化业务项目，3财政国库业务项目，4财政局争先创优项目，5财政局疫情防控项目，6财政局行政运行机关服务项目，7行政事业单位国有资产管理业务项目，8长岭财校房屋修缮项目，9长岭财校财政业务建设项目，10函授站后勤服务项目，11函授站职工关怀项目，12三潭财政所争先创优项目。

（一）财政信息化建设项目

1、主要内容是：财政一体化系统的运维和建设产生的费用。2022年预算安排60万元，其中：60万元资金来源为当年一般公共预算资金。

2、项目绩效总目标是：维护信息系统正常运转

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：建设信息化财政业务单位≥3个，信息化合格率≥90%，指标设立依据是参照历史标准制定2022年工作计划确定。

满意度指标：社会满意度≥95%，群众满意度≥95%，指标设立依据是社会调查。

预算项目支出绩效目标申报表（信息化建设）.pdf

（二）预算改革化业务项目

1、主要内容是：财政预算改革方面的费用。2022年预算安排98万元，其中：98万元资金来源为当年一般公共预算资金。

2、项目绩效总目标是：保障预算一体化全年运转正常

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：全市预算单位一体化运行数量247个，预算单位上线合格率 ＝100%，指标设立依据是参照历史标准制定2022年工作计划确定。

满意度指标：社会满意度≥100%，群众满意度≥100%，指标设立依据是社会调查。

预算项目支出绩效目标申报表（财政局预算改革业务）.pdf

（三）财政国库业务项目

1、主要内容是：主要用于国库集中支付预算一体化、信息化、电子化相关业务改革实施支出。2022年预算安排53万元，其中：53万元资金来源为当年一般公共预算资金。

2、项目绩效总目标是：国库集中支付改革工作是财政部主导的持续性、常年性项目，服务于全市财政国库集中支付业务经办单位。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：全市支付系统上线单位 ≤247个，上线单位支付系统电子化 ≥90%，指标设立依据是参照历史标准制定2022年工作计划确定。

满意度指标：社会满意度≥98%，群众满意度≥98%，指标设立依据是社会调查。

预算项目支出绩效目标申报表（财政国库业务）.pdf

（四）争先创优项目

1、主要内容是：财政局争先创优产生的费用。2022年预算安排20万元，其中：20万元资金来源为当年一般公共预算资金。

2、项目绩效总目标是：财政局档案管理、文明创建宣传、综治创建、党建责任目标

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：档案管理一个，文明创建一个，宣传综治一个，创建党建责任目标一个，指标设立依据是参照历史标准制定2022年工作计划确定。

满意度指标：社会满意度≥95%，群众满意度≥95%，指标设立依据是社会调查。

预算项目支出绩效目标申报表（财政局争先创优）.pdf

（五）财政局疫情防控项目

1、主要内容是：购买财政局疫情防控所需酒精、口罩等，2022年预算安排20万元，其中：20万元资金来源为当年一般公共预算资金。

2、项目绩效总目标是：保障财政局疫情防控所需物资。

3、项目绩效指标设置情况：红外线测温仪≥5台，医用酒精 ≥1500瓶，口罩≥50000个，防疫物资购买合格率=100%，指标设立依据是参照历史标准制定2022年工作计划确定。

满意度指标：社会满意度≥98%，群众满意度≥98%，指标设立依据是社会调查。

预算项目支出绩效目标申报表（财政局疫情防控）.pdf

（六）财政局行政运行机关服务项目

1、主要内容是：主要用于机关日常运转所需经费。2022年预算安排175万元，其中：175万元资金来源为当年一般公共预算资金。

2、项目绩效总目标是：保障机关平稳运行。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：行政运行的个数28个，行政运行合格率 98%，按期完成率100%，指标设立依据是参照历史标准制定2022年工作计划确定。

满意度指标：股室满意度98%，指标设立依据是社会调查。

预算项目支出绩效目标申报表（财政局行政运行）.pdf

（七）行政事业单位国有资产管理业务

1、主要内容是：对全市所有行政事业单位开展资产管理业务培训。2022年预算安排20万元，其中：20万元资金来源为当年一般公共预算资金。

2、项目绩效总目标是：行政事业单位国有资产管理业务平稳运行。

3、项目绩效指标设置情况：

培训人数 319人，培训天数2天，2期，学员培训合格率 90%以上，培训计划按期完成率100%，培训人均成本240元/人/天。

满意度指标：股室满意度98%，指标设立依据是社会调查。

预算项目支出绩效目标申报表（行政事业单位国有资产管理业务）.pdf

（八）长岭财校房屋修缮项目

1、“房屋修缮”主要内容是：房屋维修维护、专用设备购置、，办公设备购置等。2022年预算安排27万元，其中：27万元资金来源为单位资金。

2、项目绩效总目标是：房屋维修维护、专用设备购置、，办公设备购置等

3、项目绩效指标设置情况：

房屋修缮绩效目标表.pdf

（九）长岭财校财政业务建设项目

1、“财政业务建设”主要内容是：误餐交通补助，职工健康，物资储备等。2022年预算安排3万元，其中：3万元资金来源为单位资金。

2、项目绩效总目标是：误餐交通补助，职工健康，物资储备等

3、项目绩效指标设置情况：

财政业务建设绩效目标表.pdf

（十）函授站后勤服务项目

1、“后勤服务项目”主要内容是：单位卫生、食堂、房屋维修维护、安保，办公设备购置等。2022年预算安排8万元，其中：8万元资金来源为单位资金。

2、项目绩效总目标是：单位卫生、食堂、房屋维修维护、安保，办公设备购置等

3、项目绩效指标设置情况：根据项目具体设置绩效指标。

绩效目标表.pdf

（十一）函授站职工关怀项目

1、“职工关怀”主要内容是：食堂补助，误餐补助，职工健康，工会安排经费等。2022年预算安排2万元，其中：2万元资金来源为其他收入。

2、项目绩效总目标是：食堂补助，误餐补助，职工健康，工会安排经费等

3、项目绩效指标设置情况：根据项目具体设置绩效指标。

绩效目标表.pdf

（十二）三潭财政所争先创优项目

“ 争先创优项目”主要内容是：创建先进单位和先进党支部。2022年预算安排4万元，其中：4万元资金来源为上年一般公共预算资金。

三潭财政所项目预算项目申报表.pdf 

第五部分：名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

一般公共预算“三公”经费：是指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外财政预算专项安排的支出。

机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效目标：绩效目标内容主要是指项目中期目标和年度目标，具体的绩效指标，如产出的数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。绩效目标是整个预算绩效管理的起点、基础和前提，对预算编制、预算执行监控、绩效评价的开展都有非常重要的影响。